Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện phù ninh tỉnh phú thọ

Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI NĨI ĐẦU CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 11 1.2 Chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín 14 dụng 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM 1.2.3.1 Nhân tố bên 1.2.3.2 Nhân tố bên 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.4.1 Đối với kinh tế xã hội 1.2.4.2 Đối với khách hàng 1.2.4.3 Đối với NHTM 14 14 14 15 19 19 20 21 21 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN PHÙ NINH – TỉNH PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 2007 - 2009 2.1 Khái quát NHNo & PTNT Huyện phù Ninh – Tỉnh Phú Thọ 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội Huyện Phù Ninh 2.1.2 Khái quát NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Huyện Phù 24 24 25 27 Ninh 2.1.3.1 Kết kinh doanh chung 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Đào Thị Phơng Thảo -1- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.3.3 Dch v khác 2.2 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT 32 Huyện Phù Ninh – Tỉnh Phú Thọ 2.2.1 Kết hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Huyện Phù Ninh 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Huyện Phù 32 36 Ninh 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Phù 39 Ninh 2.3.1 Kết đạt 39 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 41 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN PHÙ NINH – TỉNH PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 2007 - 2009 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT 44 Huyện Phù Ninh – Tỉnh Phú Thọ 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 45 NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh – Tỉnh Phú Thọ 3.2.1 Chú trọng đến việc nâng cao chất lượng cán tín dụng 3.2.2 Xây dựng hệ thống tra, kiểm tra giám sát tín dụng hiệu 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 3.2.4 Xác định phương hướng cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với 45 46 47 48 khách hàng Mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh Huyện Phù Ninh 3.2.5 Chuyển nợ vay kịp thời, tránh tình trạng tồn đọng nợ không đủ tiêu 50 chuẩn khoản vay 3.2.6 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng 3.2.7 Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.4 Kiến nghị với NHNo&PTNT Tỉnh Phú Thọ KẾT LUẬN DANH MC TI LIU THAM KHO Đào Thị Phơng Thảo -2- Líp K33G 50 51 52 52 53 55 55 57 59 Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TDNH Tín dụng ngân hàng CBTD Cán tín dụng DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNN Doanh nghiệp nhà nước HSX Hộ sản xuất HĐ Huy động NV Nguồn vốn TG Tin gi Đào Thị Phơng Thảo -3- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp TGTK Tin gửi tiết kiệm KKH Không kỳ hạn RR Rủi ro HTLS Hỗ trợ lãi suất DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết kinh doanh NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh – Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009………………………………………………… 26 Bảng 2: Kết hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007 – 2009 ………………………………… .28 Bảng 3: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 30 Bảng 4: Doanh thu dịch vụ khác NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 .32 Bảng 5: Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT huyện Phù Ninh- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 .33 Bảng 6: Dư nợ tín dụng theo thời gian NHNo&PTNT Huyện Phù NinhTỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 35 Đào Thị Phơng Thảo -4- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên ®Ị tèt nghiƯp Bảng 7: Dư nợ theo ngành nghề lĩnh vực NHNo&PTNT Huyện Phù NinhTỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 36 Bảng 8: Dư nợ theo hình thức bảo đảm NHNo&PTNT Huyện Phù NinhTỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009……………………………….………37 Bảng 9: Tình hình nợ hạn nợ xấu NHNo& PTNT Huyện Phù NinhTỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 38 Bảng 10: Vịng quay vốn tín dụng NHNo&PTNT Huyện Phù Nin- Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 39 Bảng 11: Thu nhập từ cho vay NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 40 LỜI NÓI ĐẦU    Trong kinh tế phát triển sôi động nào, vốn nguồn lực khan Vì vậy, sử dụng vốn có hiệu mục tiêu nhà quản lý kinh tế nào, dù tầm vĩ mơ hay vi mơ Tín dụng, kinh tế thị trường, hình thức sử dụng vốn có hiệu nhất, giúp cho nguồn vốn ln ln vận động, có mặt kịp thời nơi, lúc cần thiết, mạch máu vận hành thể kinh tế Tín dụng tay nhà kinh tế vĩ mô phương tiện điều hành kinh tế, cịn tay nhà quản lí kinh tế vi mô phương tiện vận hành mục tiêu sinh lợi Xét từ ý nghĩa đó, nói cách cụ thể: Trong kinh tế thị trường, ngành ngân hàng đánh giá ngành “huyết mạch” vô quan trọng tồn phát triển ca nn kinh t Đào Thị Phơng Thảo -5- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Ngõn hàng thương mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tự huy động vốn vay, tức “đi vay vay”, hưởng chênh lệch lãi suất (giữa lãi suất huy động lãi suất cho vay), với tư cách thành viên tham gia vào kinh tế, doanh nghiệp hạch toán kinh doanh độc lập, lời ăn lỗ chịu Nó phải vận động theo xu hướng chung kinh tế Ngân hàng phải đứng vững phát triển chế thị trường thực sứ mệnh kinh tế góp phần vào phát triển chung Muốn đứng vững phát triển kinh tế thị trường thành viên khác, phải ln tìm hiểu thị trường, xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp cho giai đoạn điều quan trọng không ngừng cải tiến nâng cao chất lượng hoạt động Trong nghiệp vụ, từ ngành Ngân hàng chuyển sang hạch toán kinh doanh độc lập nghiệp vụ quan trọng hàng đầu đóng vai trò chủ đạo trọng nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ mũi nhọn định sống phát triển Ngân hàng thương mại Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng cần thiết với Ngân hàng thương mại để đảm bảo tồn phát triển môi trường cạnh tranh gay gắt liệt Nhận thức tầm quan trọng hàng đầu nghiệp vụ tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Trong thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Phù Ninh em mạnh dạn chọn đề tài: ”Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phù Ninh- tỉnh Phú Thọ” Mục đích đề tài nhằm làm rõ sở lý luận tiêu chất lượng tín dụng NHTM, đánh giá thực trạng NHNo&PTNT huyện Phù Ninh, đề xuất phương hướng giải pháp khắc phục cho NHNo&PTNT huyện Phù Ninh thời gian tới Trên sở số liệu ca Ngõn hng nm Đào Thị Phơng Thảo -6- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiÖp 2007, 2008, 2009 Bằng kết hợp lý thuyết phân tích số liệu thực tế, đề tài kết cấu với nội dung sau: Chương 1: Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2007- 2009 Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo& PTNT Huyện Phù Ninh – Tỉnh Phú Thọ Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng, cô NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hồn thành chun đề Xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1: ChÊt lợng tín dụng ngân hàng thơng mại kinh tÕ thÞ trêng 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng đời với xuất tiền tệ Khi chủ thể kinh tế cần lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất chưa có tiền số tiền có chưa đủ, sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu cầu Có hai cách vay mượn: vay loại hàng hóa có nhu cầu vay tiền để mua loại hàng hóa Quan hệ vay mượn gọi quan hệ tín dng Đào Thị Phơng Thảo -7- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp nh ngha: Tớn dng Ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) giữ bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện gốc lãi cho bên vay đến hạn tốn Do vậy, thấy sở khách quan đời phát triển quan hệ tín dụng mâu thuẫn vốn có q trình tuần hồn vốn tiền tệ xã hội, lúc có chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa khoản vốn tiền tệ chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa khoản vốn tiền tệ chủ thể kinh tế khác lại thiếu vốn, tình trạng khơng giải q trình sản xuất bị ngưng trệ Kết nguồn lực xã hội không sử dụng cách có hiệu qủa nhằm đảm bảo cho q trình sản xuất tiến hành liên tục Tín dụng Ngân hàng đời giúp khắc phục tình trạng thừa thiếu vốn xảy thường xuyên trình hoạt động chủ thể kinh tế xã hội xuất phát từ không ăn khớp thu nhập chi tiêu thời gian khối lượng Chính vậy, khẳng định tín dụng hoạt động chủ yếu Ngân hàng, phát huy vai trị quan trọng việc khơi thơng nguồn vốn kinh tế, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng đầu tư, đảm bảo trình sản xuất thông suốt, đạt hiệu cao 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, NHTM nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác nhau, để đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, từ đa dạng danh mục đầu tư, mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận phân tán rủi ro Tùy theo cách tiếp cận mà người ta chia TDNH thành nhiều loại khác * Căn vào thời hạn tín dụng: TDNH c chia lm loi: Đào Thị Phơng Thảo -8- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiƯp - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn khơng q 12 tháng (1 năm) tín dụng ngắn hạn thường cho vay bổ sung vốn lưu động nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn chủ thể vay vốn - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, tín dụng trung hạn thường sử dụng vay sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, nhu cầu mua sắm tài sản cố định…có thời gian thu hồi vốn nhanh đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn có thời hạn hồn vốn năm - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm, tín dụng dài hạn thường sử dụng vay nhu cầu mua sắm tài sản cố định, xây dựng … có thời gian thu hồi vốn lâu (thời gian hồn vốn vay năm) * Căn vào mục đích sử dụng vốn: TDNH bao gồm loại: - Tín dụng cho sản xuất, lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hóa Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ tốn chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng sử dụng vay nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường sử dụng vay cá nhân, đáp ứng cho nhu cầu phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn * Căn vào hình thức đảm bảo: TDNH gồm loại: - Tín dụng có bảo đảm tài sản: Là loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tài sản bên thứ ba - Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản: Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh; mà việc cho vay chớnh cỏc t chc Đào Thị Phơng Thảo -9- Lớp K33G Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng lựa chọn dựa sở phương án vay vốn hiệu quả, khả thi dựa vào độ tín nhiệm, uy tín quan hệ tín dụng khách hàng * Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn: TDNH gồm: - Tín dụng vốn lưu động: cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho thành phần kinh tế có quan hệ tín dụng với ngân hàng * Căn vào hình thức tín dụng: TDNH gồm: - Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định - Cho thuê: Là việc ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn cho ngân hàng phải thu gần đủ (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê cộng lãi (thời hạn khoảng 80-90% đời sống kinh tế tài sản) Hết hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản - Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết - Chiết khấu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị giấy nợ trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu giấy nợ chưa đến hạn * Căn theo thành phần kinh tế: TDNH bao gồm: - Tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh: Là loại tín dụng cung cấp cho thành phần kinh tế thuộc sở hữu Nhà nước để bổ sung vốn lưu động vốn cố định đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, cải tạo đổi sở vật chất kỹ thuật nhằm phục vụ cho nhu cầu xã hội - Tín dụng thành phần kinh tế ngồi quốc doanh: Là loại tín dụng cấp phát cho thành phần kinh tế không thuộc sở hữu Nhà nước để bổ sung vốn phục vụ cho nhu cầu họ Đào Thị Phơng Thảo - 10 - Lớp K33G