Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ hà nội

Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trò hoạt động tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.3 Các nhấn tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng 15 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 20 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại việt nam việc nâng cao chất lượng tín dụng 21 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI 23 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT LÁNG HẠ 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ 23 2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ 28 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo 2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÁNG HẠ 31 2.2.1 Đánh giá theo tiêu định lượng 31 2.2.2 Đánh giá theo tiêu định tính 36 2.2.3 Đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng 38 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI 42 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI 42 3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 43 3.3 LỜI KIẾN NGHỊ 55 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .60 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNoVN Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNoHN Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế IMF International Manetery Fund HĐTD Hợp động tín dụng SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khố luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm 30 Bảng 2.2: Tình hình nợ hạn Chi nhánh(2009-2011) 31 Bảng 2.3: Nợ xấu Bảng 2.4: cấu nợ xấu Bảng 2.5: Vòng quay vốn tín dụng 33 Bảng 2.6: Hệ số sử dụng vốn huy động Bảng 2.7: Bảng số liệu trích lập dự phịng rủi tín dụng 32 33 34 36 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khố luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo MỞ ĐẦU Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường có tác động mạnh mẽ tới đời sống người xã hội Đặc biệt đời phát triển NHTM quy mô số lượng, chất lượng dịch vụ Cho đến ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế với hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp: NHTW NHTM Bồi cạnh đó, kinh tế thị trường phát triển thúc đẩy q trình xâm nhập phát triển tư tưởng, tác phong kinh doanh ngân hàng thể có mặt tất chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, tạo thu nhập tiền lời lớn hoạt động mang lại nhiều rủi ro ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng ln nhiệm vụ mục tiêu hàng đầu NHTM Để đưa định tài trợ, ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lợi dựa quy trình phân tích tín dụng Hoạt động tín dụng có ý nghĩa đặc biệt việc đánh giá sức mạnh tài chính, tự chủ tài kinh doanh nhu cầu tài trợ khả hoàn trả khách hàng Nhưng hoạt động NHTM cịn nhiều bất cập Chính lẽ mà việc nghiên cứu tìm giả pháp nâng cao chất lượng tín dụng góp phần định tới hiệu kinh doanh ngân hàng.qua trình thực tập Chi Nhánh NHNoLÁNG HẠ em chọn đề tài : “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thông chi nhánh Láng Hạ Hà Nôi” cho đề tài thực tập với mong muốn áp dụng kiến thức học nhằm đưa số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Đề tài thực tập gồm: SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khố luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo Chương I : Lý luận chung Tín dụng ngân hàng vấn đề nâng cao chất lượng dụng ngân hàng thương mại kinh tế Chương II : Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội Chương III : Giải pháp ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc la tinh Credium có nghĩa tin tưởng tín nhiệm lẫn Hay nói cách khác lịng tin Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng vay mượn lẫn sở có hồn trả gốc lãi Mác cho “Tín dụng vận động tư cho vay” Sự chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị dư thừa tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Điều có nghĩa chất tín dụng bóc lột tư cho vay Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam “Tín dụng giao dịch đảm tài sản (Tiền hàng hoá) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác) Trong bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện gốc lẫn lãi đến kỳ hạn tốn Có thể hiểu ,Tín dụng hình thức tín dụng cao kinh tế hàng hố, biểu mối quan hệ tiền thực sở tự nguyện, bình đẳng, có lợi bên ngân hàng trung gian tài khác bên thành phần cịn lại kinh tế Tóm lại, Tín dụng ngân hàng hiểu “việc ngân hàng tin tưởng nhường quyền sử dụng vốn khoảng thời gian định thoả thuận kết thúc thời gian người sử dụng vốn phải chấp nhận hồn trả vơ điều kiện gốc lẫn lãi” SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo  Đặc trưng tín dụng - Tín dụng cung cấp lượng giá trị sở, người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu thời gian định có khả hồn trả nợ - Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị ngun tắc hồn trả gốc lẫn lãi - Tín dụng ngân hàng thay đổi quyền sử dụng không thay đổi quyền sở hữu vốn 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng  Đối với thân ngân hàng thương mại Tín dụng đóng vai trò quan trọng định đến tồn phát triển ngân hàng thương mại Đối với ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời lớn chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng Tuy nhiên tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Hoạt động tín dụng có hiệu góp phần nâng cao hình ảnh ngân hàng qua tạo cho ngân hàng mối quan hệ có lợi cho hoạt động ngân hàng Các sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán tín dụng nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hố phân tích tín dụng, tạo thống chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao khả sinh lời  Đối với kinh tế Tín dụng ngân hàng có vai trò lớn việc đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp việc trì mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy trình tái sản xuất phát triển Để tồn phát triển doanh nghiệp có nhu cầu vốn để tài trợ cho dự án, SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo kế hoạch đầu tư, nhu cầu vốn sản xuất ,bởi doanh nghiệp muốn hoạt động cách hiệu doanh nghiệp ln sử dụng cơng cụ địn bẩy tài cách hợp lý Có nhiều cách để doanh nghiệp tiếp cận đến nguồn vốn khác nhiên với ưu điểm chi phí vốn rẻ so với nguồn khác doanh nghiệp thường sử dụng vốn tín dụng cách có lợi cho doanh nghiệp Với tư cách trung gian điều hoà lượng cung cầu vốn cho kinh tế , ngân hàng làm nhiệm vụ dẫn đường cho nguồn vốn chảy từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Thơng qua ngân hàng người thừa vốn có phần thu nhập từ lãi việc chuyển quyền sử dụng vốn thời gian định, người thiếu vốn có khoản vốn thơng qua việc cấp tín dụng phải trả chi phí để sử dụng nguồn vốn Chính nhờ nguồn tín dụng mà người cấp tín dụng tài trợ cho dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng cịn cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho ngành kinh tế phát triển thúc đẩy ngành kinh tế mũi nhọn phát triển.Thơng qua tín dụng ngân hàng, ngân hàng nhà nước thực sánh ưu đãi với ngành kinh tế mũi nhọn, ngành kinh tế phát triển việc quy định khung lãi suất, điều kiện ưu đãi danh cho đối tượng Tín dụng ngân hàng đóng vai trị định đến ổn định lưu thơng tiền tệ Nền kinh tế thị trường trọng đến việc phát triển lưu thơng hàng hố gắn với việc ổn định lưu thơng tiền tệ Tín dụng ngân hàng với tính ưu việt đóng góp vai trị quan trọng việc ổn định lưu thông tiền tệ.Trước hết, ngân hàng thương mại kênh quan trọng đưa tiền vào lưu thông tiền tệ Tín dụng ngân hàng cịn có chức kiểm soát kinh tế Xuất phát từ chức phân phối tiền tệ ,tín dụng ngân hàng kiểm sốt hoạt động kinh tế thơng qua trình sử dụng nguồn huy động để cấp SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khố luận tốt nghiệp GVHD:TS Đỗ Thị Kim Hảo tín dụng Thơng qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng thương mại đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm ,tình hình sản xuất kinh doanh cung khả chi trả khách hàng thông qua biến động số dư tài khoản tiền gửi khách hàng Nghiệp vụ tín dụng địi hỏi ngân hàng phải ln dự trù nguy rủi ro xảy có phương án khắc phục Để phân tích rủi ro, ngân hàng thường xuyên phân tích khả tài khách hàng ,có biện pháp kế hoạch giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng ,theo dõi tình hình sử dụng vốn vay Từ ngân hàng nắm rõ tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đồng thời can thiệp, đóng góp ý kiến để có điều chỉnh kịp thời cần thiết Ngày nay, với xu tồn cầu hố kinh tế giới, tín dụng ngân hàng cịn tham gia tạo điều kiện phát triển mối quan hệ đối ngoại Đầu tư vốn nước tài trợ xuất nhập hai lĩnh vực hợp tác thông dụng nước Thông qua hoạt động nước mở rộng thắt chặt mối quan hệ với tạo điều kiện thúc đẩy mở rộng hoạt động xuất nhập khẩu, tăng cường nguồn vốn tín dụng có chi phí rẻ vào nước (nguồn WB, ADB, IMF) 1.1.3 Phân loại tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng * Căn vào mục đích - Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A