Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại nhno huyện yên phong tỉnh bắc ninh

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Hiện kinh tế nước ta vận hành theo chế thị trường định hướng XHCN, đảng, nhà nước nhân dân ta đòng tâm hiệp lực phấn đấu cho nghiệp cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước để đưa nước ta trở thành nước xã hội chủ nghĩa dân giàu nước mạnh, xã hội công dân chủ văn minh Để thực mục tiêu lâu dài địi hỏi phải có nguồn tài lực vững chắc, vốn để đầu tư Nguồn vốn dể phát triển kinh tế đất nước vô quan trọng cần phải động viên khai thác nươc Với phương châm vay vay, hệ thống NHTM trở thành trung gian điều hịa phân phối vốn có hiệu kinh tê Làm để khơi tăng nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vay kinh tế, ln động lực thơi thúc NHTM tìm kiếm hội, giải pháp để không ngừng tăng trưởng quy mô chất lượng nguồn vốn huy động Yên Phong huyện đồng bằng, nằm phía Tây Bắc tỉnh Bắc Ninh, thuộc vùng châu thổ Sơng Hồng với diện tích tự nhiên 112,5 km2 Phía Bắc lấy Sơng Cầu làm giới hạn, n Phong giáp với hai huyện Hiệp Hòa Việt Yên thuộc tỉnh Bắc Giang Phía nam giáp huyện Đơng Anh thuộc thành phố Hà Nội huyện Từ Sơn Tiên Du thuộc tỉnh Bắc Ninh Phía Tây lấy sơng Cà Lồ làm giới hạn, Yên Phong giáp huyện Đông Anh huyện Sóc Sơn – Hà nội Nằm gần thủ Hà Nội trục đường giao thơng nên huyện n Phong có nhiều điều kiện để hịa nhập với sống mới, với phát triển kinh tế nâng cao dân trí phát huy tiềm Với nhiều ngành nghề truyền thống giấy gió Phong Khê, tơ tằm Tam Giang, rượu Đại Lâm, nhơm đồng Văn Mơn lại có vị trí thuận lợi sớm bắt nhịp với chế thị trường nên mặt huyện thời gian qua có nhiều biến đổi tốt Tuy nhiên kinh tế Yên Phong tăng trưởng mức thấp Tổng thể kinh tế huyện chủ yếu sản xuất nhỏ, ngành nghề phát triển không đồng Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp NHNo huyện n Phong có vai trị đặc biệt quan trọng nghiệp phát triển kinh tế huyện Trong năm qua NHNo huyện huy động khối lượng nguồn vốn tương đối để đáp ứng cho công xây dựng phát triển kinh tế huyện, bước đầu giải nhiều khó khăn Tuy nhiên, nguồn vốn huy động từ nội kinh tế huyện Yên Phong thấp chưa tương xứng với tiềm Làm để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế vào Ngân hàng thực vấn đề cấp thiết cần tìm lời giải đáp Xuất phát từ thực tế trên, dựa vấn đề lý luận nghiên cứu trình học, cộng với kinh nghiệm làm việc thực tế, em lựa chọn đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo Huyện Yên Phong tỉnh Bắc Ninh"làm chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Chuyên đề tập trung nghiên cứu nhằm vấn đề sau: - Hệ thống hóa vấn đề nghiệp vụ huy động vốn NHTM - Phân tích thực trạng nguồn vốn NHNo huyện Yên Phong - Đưa giải pháp tạo bước chuyển biến hoạt động huy động vốn, cải thiện cấu vốn đáp ứng yêu cầu công việc xây dựng phát triển kinh tế Huyện Yên Phong Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những nội dung chủ yếu nghiệp vụ huy động vốn NHTM - Phạm vi nghiên cứu đề tài: Chỉ giới hạn nghiên cứu nghiệp vụ huy động vốn NHNo Huyện Yên Phong tỉnh Bắc Ninh, giải pháp đưa cũng giới hạn phạm vi áp dụng NHNo Huyện Yên Phong Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử để xem xét vật, tượng trạng thái vận động biến đổi không ngừng Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp thường xuyên có mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau,phương pháp phân tích tổng hợp số liệu thực tế, vận dụng lý luận vào thực tiễn để giải thích nguyên nhân từ đưa giải pháp thích hợp Kết cấu của chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chun đề trình bày chương Chương 1: Những vấn đề bản về vốn kinh doanh của NHTM Chương 2: Thực trạng huy động vốn tại NHNo & PTNT huyện Yên Phong tỉnh Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT huyện Yên Phong tỉnh Bắc Ninh Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Huy động vốn với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về vốn hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Ngân hàng thương mại trung gian tài Ở Mỹ, trung gian tài chia thành tổ chức nhận tiền gửi (các NHTM, liên hiệp tín dụng), tổ chức tín dụng hợp đồng (các cơng ty bảo hiểm sinh mạng, công ty bảo hiểm cháy tai nạn, quỹ trợ cấp) trung gian đầu tư (các cơng ty tài chính, quỹ tương trợ, quỹ tương trợ thị trường tiền tệ) Dù trung gian tài có phân chia theo cách nào, NHTM xét khối lượng tài sản tầm quan trọng kinh tế - giữ vai trò chủ đạo Các NHTM tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn Ngân hàng tư nhân, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng quốc doanh Ngân hàng liên doanh Dù bất kỳ hình thức nào, NHTM đặt lợi nhuận lên hàng đầu Để đạt điều đó, cơng cụ mà ngân hàng phải có vốn Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, vốn Ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỡi q trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, mà người chủ sở hữu chúng gửi vào Ngân hàng để thực mục đích khác Hay nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền hạn sử dụng vốn tiền tệ cho Ngân hàng, để Ngân hàng phải trả lại cho họ khoản thu nhập Và vây, Ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định chi phối tồn hoạt động định việc thực chức NHTM Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Các loại vốn hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại 1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu Vốn tự có NHTM giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập được, thuộc sở hữu Ngân hàng Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng vốn Ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập Ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định vốn tự có, Ngân hàng chủ động sử dụng vào mục đích khác mua sắm TSCĐ, đầu tư đổi công nghệ, mở rộng mạng lưới chi nhánh Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lòng tự tin khách hàng, trì khả tốn trường hợp Ngân hàng gặp thua lỡ Nó cịn định đến phát triển NHTM Vốn tự có bao gồm thành phần sau: Vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có theo quy định pháp luật loại hình Ngân hàng & theo thời kỳ khác mà chủ sở hữu cần phải có trước ký giấy phép thành lập Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ vốn ghi vào điều lệ hoạt động ngân hàng quan có thẩm quyền phê duyệt, theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định Trong kinh tế thị trường, với gia tăng loại hình Ngân hàng, vốn chủ sở hữu cũng hình thành theo nhiều cách khác tùy thuộc vào đặc trưng hình thức sở hữu Đối với NHTM cổ phần, vốn sở hữu riêng cổ đơng đóng góp phát hành thêm phép cấp có thẩm quyền Đối với NHTM NN, Nhà Nước cấp, Ngân hàng liên doanh góp vốn từ bên tham gia góp vốn ngồi nước Vốn tự có bở sung - Vốn tự có NHTM không ngừng tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Vốn tự có bổ sung bao gồm: + Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, có mục đích tăng cường số vốn tự có ban đầu + Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phịng bù đắp rủi ro q trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp + Ngoài quỹ trên, vốn tự có bổ sung cịn bao gồm phần lợi nhuận chưa phân bổ quỹ đặc biệt khác như: quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ khấu hao tài sản cố định 1.1.2.2 Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ TCKT cá nhân xã hội thơng qua q trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hồn trả hạn gốc lãi đến kỳ hạn (tiền gửi có kỳ hạn) họ có nhu cầu rút vốn (tiền gửi khơng kỳ hạn) Vốn huy động vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Vốn huy động biến động, nên Ngân hàng không phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm:  Tiền gửi Thực chức thủ quỹ cho xã hội NHTM, NHTM thường xuyên nhận tiền gửi Doanh nghiệp, TCKT & cá nhân kinh tế nhiều hình thức:  Tiền gửi không kỳ hạn Đây khoản tiền gửi mà người gửi rút sử dụng lúc Ngân hàng phải thoả mãn u cầu khách hàng Tiền gửi khơng kỳ hạn có lãi suất thấp khơng lãi bao gồm hai loại sau: - Tiền gửi toán khoản tiền gửi không kỳ hạn trước hết sử dụng để tiến hành toán, chi trả cho hoạt động hàng hóa, dịch vụ khoản chi khác phát sinh trình kinh doanh cách thường xuyên, an toàn thuận tiện qua dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) NHTM Các NHTM có dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt tốt sẽ có lợi việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi để chuyển phần vay Tiền gửi toán thường bảo quản Ngân hàng hai loại tài khoản: tài khoản tiền gửi toán tài khoản vãng lai Đối với tài khoản tiền gửi toán, việc Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp rút tiền chi trả cho bên thứ ba thường thực séc hay chuyển khoản Khách hàng mở tài khoản nhằm mục đích "đảm bảo khả năng" sử dụng dễ dàng thuận tiện đồng vốn cần Tài khoản vãng lai tài khoản có lúc dư nợ, có lúc dư có Với tài khoản này, khách hàng cịn Ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng khoảng thời gian định Đứng góc độ Ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn khoản nợ mà Ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng vào lúc Tuy nhiên, mỡi Ngân hàng có khơng khớp nhịp xuất nhập mỗi tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp hay tài khoản doanh nghiệp làm cho nhập lớn xuất, tạo nên tồn khoản mà Ngân hàng phép sử dụng phần làm vốn kinh doanh - Tiền gửi không kỳ hạn thuần túy khoản tiền ký gửi với mục đích an tồn tài sản, khơng mang tính chất phục vụ tốn Khi cần khách hàng đến Ngân hàng rút để chi tiêu Cũng giống trường hợp trên, Ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu khách hàng họ có nhu cầu rút tiền phép sử dụng tồn khoản chi đảm bảo khả toán chi trả  Tiền gửi có kỳ hạn Đây loại tiền gửi có thỏa thuận trước khách hàng Ngân hàng thời gian rút tiền Đại phận nguồn tiền gửi có nguồn gốc từ tích lũy xét chất chúng ký thác với mục đích hưởng lãi Các NHTM nhận hai loại tiền gửi có kỳ hạn: Là tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi báo rút (tức muốn rút phải báo trước)về bản, khoản tiền gửi có kỳ hạn khơng sử dụng để tiến hành toán khoản chi trả vốn tài khoản vãng lai Thơng thường, tiền gửi có kỳ hạn khoản tiền gửi có thời hạn dài lãi suất cao Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Đây nguồn tiền tương đối ổn định, Ngân hàng sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vậy, NHTM ln tìm cách đa dạng hóa tiền gửi cách áp dụng nhiều kỳ hạn với mức lãi suất khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp  Tiền gửi tiết kiệm Xét chất, phần thu thập cá nhân người lao động chưa sử dụng cho tiêu dùng Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích lũy tiền cách an tồn hưởng phần lãi từ số tiền Tiền gửi tiết kiệm dạng đặc biệt để tích lũy tiền tệ lĩnh vực tiêu dùng cá nhân Trên thực tế, kinh tế thị trường tiền gửi tiết kiệm phát triển hai loại hình tiết kiệm sau:  Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn khoản tiền gửi rút lúc song khơng sử dụng cơng cụ tốn để chi trả cho người khác  Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khoản tiền có thỏa thuận thời hạn gửi rút tiền, có mức lãi suất cao so với tiền gửi không kỳ hạn  Các nguồn huy động khác Bên cạnh phương thức nhận tiền gửi, NHTM phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu & trái phiếu NHTM Thực chất nghiệp vụ Ngân hàng huy động vốn tiền tệ việc phát hành chứng từ có giá Trong đó, chứng tiền gửi phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá qui định, trái phiếu loại phiếu nợ trung dài hạn Hai loại phiếu nợ Ngân hàng phát hành đợt, tùy theo mục đích với chấp thuận NHTW Hội đồng chứng khoán Quốc gia Trong huy động vốn hình thức phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu Ngân hàng, NHTM phải trả lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi huy động Nghiệp vụ tiến hành Ngân hàng thiếu vốn mà vốn tự có vốn huy động tiền gửi không đủ Như vậy, thực huy động vốn hình thức này, Ngân hàng phải vào đầu để định khối lượng huy động , mức lãi suất thời hạn, phương pháp huy động Vốn huy động thời gian định, huy động đủ khối lượng vốn theo dự kiến Ngân hàng sẽ ngừng việc huy động (bán) kỳ phiếu, trái phiếu Tóm lại: Vốn huy động tiền đề, đồng thời điều kiện tiên mở rộng hoạt động kinh doanh NHTM Quy mơ, cấu, giá bình qn huy động vốn sẽ định đến việc sử dụng vốn, ảnh hưởng lớn đến lực cạnh tranh NHTM Việt Nam tiến trình hội nhập với khu vực & Quốc Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp tế Mặt khác, nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng, giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đồng thời NHTM phải tôn trọng giới hạn mức huy động vốn theo qui định mỗi nước 1.1.2.3 Vốn vay Vốn vay quan hệ vay vốn NHTM với Tổ chức tín dụng khác NHTM với NHTW Quan hệ vay mượn diễn cấp hội sở NHTM (trừ trờng hợp vay bù đắp thiếu hụt toán bù trừ) Các NHTM sẽ vay vốn lẫn thị trường tiền tệ liên Ngân hàng để bổ sung vào vốn hoạt động Ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà khơng đủ vốn hoạt động, hay nói cách khác tạm thiếu vốn khả dụng Trong trường hợp vốn vay tiếp tục không đáp ứng cho đủ nhu cầu sử dụng NHTM NHTM sẽ vay Ngân hàng Trung ương thơng qua hình thức tái chiết khấu & tái cấp vốn Tùy theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay Ngân hàng Trung ương chia thành loại: Vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay tái cấp vốn - Vốn vay ngắn hạn bở sung hình thức NHTM xin vay vốn bổ sung vốn ngắn hạn Trong hình thức vay này, NHTM vay hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng thỏa thuận - Vốn vay để toán NHTM vay Ngân hàng Trung ương nhằm thực công tác toán Ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán (Thời hạn vay loại thường ngắn) - Tái cấp vốn Ngân hàng Trung ương cho NHTM vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải chứng từ có chất lượng, tức phải thỏa mãn điều kiện: hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo an toàn Tái cấp vốn bao gồm hai hình thức: + Cho vay tái chiết khấu: Ngân hàng Trung ương nhận chứng từ có NHTM chiết khấu trước để thực nghiệp vụ giống NHTM làm Tuy nhiên, việc cho vay tái chiết khấu NHTM Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24 Chuyên đề tốt nghiệp giới hạn mức cho phép (hạn mức tái chiết khấu) để thực sách tiền tệ Nhà Nước +Cho vay có đảm bảo: hình thức NHTM đem chứng từ có giá đến Ngân hàng Trung ương để làm đảm bảo, Ngân hàng Trung ương sẽ cho vay theo tỷ lệ định tùy theo quản lý Nhà Nước Vốn vay Ngân hàng Trung ương quan hệ trực tiếp NHTM với Ngân hàng Trung ương nằm điều tiết sách tiền tệ Khi Ngân hàng Trung ương sử dụng công cụ thị trường mở, mua bán trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thông NHTM phải chịu kiểm soát gắt gao Ngân hàng Trung ương 1.1.2.4 Vốn khác Trong trình làm trung gian toán, NHTM cũng tạo khoản vốn gọi vốn toán: vốn tài khoản tiền thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, khoản tiền phong tỏa Ngân hàng chấp nhận hối phiếu thương mại v.v Các khoản tiền tạm coi tiền nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý, NHTM cũng thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận chuyển vốn cho khách hàng hay dự án đầu tư Do việc phát tiền thực theo tiến độ công việc, nên Ngân hàng sử dụng tạm thời tồn khoản vào kinh doanh 1.1.3 Vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.3.1.Vốn là sở để tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh phải có vốn Riêng Ngân hàng, vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh Nói cách khác, Ngân hàng khơng có vốn khơng thực nghiệp vụ kinh doanh vì, với đặc trưng hoạt động Ngân hàng, vốn không phương tiện kinh doanh mà cịn đối tượng chủ yếu NHTM Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt thị trường tiền tệ (thị trường vốn ngắn hạn) thị trường chứng khoán (thị trường vốn dài hạn) Nguyễn Thị Thanh Hương Lớp NHG – CD24