Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh việt nam

Chuyên đề tốt nghiệp MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trên giới, doanh nghiệp nhỏ vừa (DNN&V) đánh giá động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Những doanh nghiệp khuyến khích q trình tư nhân hoá phát triển kỹ kinh doanh Chúng linh hoạt thích nghi nhanh chóng với thay đổi cung cầu thị trường, tạo việc làm, đa dạng hố hoạt động kinh tế đóng góp tỷ trọng lớn kim ngạch xuất nhập quốc gia Đối với Việt Nam, trình cải tổ hệ thống doanh nghiệp nhà nước diễn ra, đồng thời với đời Luật doanh nghiệp; doanh nghiệp nhỏ vừa thực trở thành mối quan tâm hàng đầu nhà lập sách Hàng loạt nghiên cứu, hội thảo tổ chức nhằm tìm kiếm giải pháp thích hợp cho phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, giải pháp vốn cho nhóm doanh nghiệp ln vấn đề quan tâm hàng đầu Các ý kiến trí tín dụng từ hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trị định cho phát triển lành mạnh hiệu doanh nghiệp nhỏ vừa Đối với ngân hàng thương mại, việc phục vụ khách hàng lớn ưu tiên khách hàng lớn có độ an tồn cao, có bề dầy kinh nghiệm, có uy tín thị trường Tuy nhiên, thực tế số lượng doanh nghiệp lớn ỏi, số lượng ngân hàng thương mại nhiều, cạnh tranh việc tìm kiếm khách hàng lớn trở nên liệt tốn nhiều chi phí Đối với ngân hàng thành lập việc kiếm khách hàng lớn trở nên khó khăn hết Trong đó, DNN&V có số lượng nhiều, tốc độ phát triển nhanh, động đa Chuyên đề tốt nghiệp dạng, ln sẵn sàng hợp tác với ngân hàng Lợi ích DNN&V ngân hàng không thu lãi từ hoạt động tín dụng mà cịn khoản phí dịch vụ, nguồn tiền gửi giá rẻ ổn định, mối quan hệ, đặc biệt nguồn thông tin khác Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (VPBank) thành lập vào ngày tháng năm 1993 với số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng trở thành ngân hàng cổ phần Việt Nam Với hiệu Sự thành đạt khách hàng thịnh vượng VPBank, đối tượng khách hàng đến với VPBank nhận phục vụ tận tâm nhân viên ngân hàng Đặc biệt, với chiến lược phát triển lâu dài trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, VPBank đặt quan tâm hàng đầu đến hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Qua trình thực tập VPBank, em thấy vấn đề thiết thực có ý nghĩa thực tiễn cao Vì em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam” làm chuyên đề tốt nghiệp MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu nhằm thực hai mục đích sau: Một là, phân tích sở lí luận thực tiễn hiệu tín dụng NHTM DNN&V Hai là, phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V VPBank, từ đưa giải pháp, kiến nghị ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Tín dụng ngân hàng DNN&V vấn đề rộng lớn, đề tài tập trung vào khía cạnh hiệu tín dụng ngân hàng DNN&V VPBank Chuyên đề tốt nghiệp PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp nghiên cứu sử dụng khoá luận gồm phép vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp thơng kê, phân tích, tổng hợp KẾT CẤU CHUYÊN ĐỀ Bài viết gồm ba chương:  Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa  Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa VPBank  Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa VPBank Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 KHÁI NIỆM Mỗi quốc gia có điều kiện kinh tế khác có đặc trưng riêng biệt Sự phân loại doanh nghiệp khơng thống tất quốc gia giới Một doanh nghiệp đặt mơi trường kinh tế nước xem doanh nghiệp nhỏ vừa, môi trường kinh tế quốc gia khác lại doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp cực nhỏ Tương tự, thời điểm khứ doanh nghiệp coi lớn đến lại xét có quy mơ vừa Cho nên, nói đến doanh nghiệp nhỏ vừa ta phải hiểu rằng, doanh nghiệp nằm quốc gia nào, môi trường kinh tế nào, thời điểm Nói cách khác, khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa có ý nghĩa phạm vi nước, thời điểm định Tuy vậy, việc đưa định nghĩa DNN&V cho riêng lại đóng vai trị quan trọng chiến lược phát triển quốc gia Thực tiễn chứng minh quốc gia có định nghĩa rõ ràng sách hỗ trợ đưa hiệu Thông thường, định nghĩa DNN&V dựa nhóm tiêu định tính định lượng, đó, tiêu định lượng đóng vai trị định phân biệt nhóm doanh nghiệp với doanh nghiệp lớn Có ba tiêu định lượng thường dùng độc lập, kết hợp với nhau, để xác định tính chất nhỏ vừa doanh nghiệp: Chuyên đề tốt nghiệp  Số vốn điều lệ doanh nghiệp  Lực lượng lao động  Quy mô sản xuất doanh thu từ hoạt động kinh doanh Về mặt định tính, tiêu thường xem xét cấu công ty, số lượng người quản lý, người định chính, ngành nghề kinh doanh rủi ro xảy Đối với hầu giới phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa không liên quan đến hình thức sở hữu tư cách pháp nhân doanh nghiệp, tức khái niệm áp dụng chung cho doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, công ty liên doanh, hộ kinh doanh, … Sau số định nghĩa DNN&V vài quốc gia giới: Tại Nhật Bản: Việc phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa tiến hành cách tỉ mỉ cẩn thận Cụ thể là: Các doanh nghiệp vừa: Khu vực Quy mô lao động & Vốn điều lệ Sản xuất, khai thác chế biến < 350 người < 150 triệu Yên Ngành bán buôn < 140 người < 40 triệu Yên Bán lẻ dịch vụ < 70 người < 200 triệu Yên Các doanh nghiệp nhỏ: Khu vực Quy mô lao động Sản xuất < 20 người Thương mại dịch vụ < người Tại Hàn Quốc tiêu chí họ lựa chọn để phân loại DNN&V số lượng lao động có quy định cho ngành cụ thể: Chuyên đề tốt nghiệp - < 350 LĐ ngành chế biến - < 230 LĐ ngành xây dựng - < 20 LĐ ngành dịch vụ Tại Philippine nhóm doanh nghiệp nhỏ vừa chia thành cấp: cấp kinh doanh nhỏ, hộ kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa Tiêu chí mà Philippine lựa chọn để phân loại giá trị tổng tài sản bao gồm khoản nợ loại trừ giá trị đất đai dùng để xây dựng công sở, lắp đặt máy móc Cụ thể là: Quy mơ Tổng tài sản Kinh doanh nhỏ Không vượt 200000 P Hộ kinh doanh Trong khoảng 180 nghìn P đến 1,5 triệu P Doanh nghiệp nhỏ Trong khoảng 1,5 triệu P đến 15 triệu P Doanh nghiệp vừa Trong khoảng 15 triệu P đến 60 triệu P Đối với nước thuộc cộng đồng kinh tế châu Âu (EEC), doanh nghiệp nhỏ vừa xếp thành nhóm cụ thể, tương tự Philippine Nhật Bản: - Doanh nghiệp có quy mơ vừa có 250 nhân viên, doanh thu hàng năm không vượt 50 triệu EUR, giá trị tổng tài sản không vượt 43 triệu EUR - Doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp có 50 công nhân, doanh thu hàng năm không vượt 10 triệu EUR giá trị tổng tài sản không vượt triệu EUR - Doanh nghiệp cực nhỏ có 10 nhân viên, doanh thu hàng năm nhỏ triệu EUR, tổng tài sản nhỏ 1,4 triệu EUR Qua khái niệm số nước ta thấy doanh nghiệp nhỏ vừa dành quan tâm đáng kể phủ khơng kể nước công nghiệp phát triển hay nước phát triển Chuyên đề tốt nghiệp Quốc gia có kinh tế phát triển phân biệt doanh nghiệp nhỏ vừa rõ ràng, tỉ mỉ Chuyên đề tốt nghiệp  Các doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Kể từ nhà nước có sách khuyến khích phát triển kinh tế nhiều thành phần số văn luật ban hành, doanh nghiệp nhỏ vừa tăng lên nhanh chóng nước ta Nhiều chuyên gia kinh tế pháp luật Việt Nam cho khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa sau khái niệm doanh nghiệp nhỏ cực nhỏ “du nhập” từ bên ngồi vào Việt Nam Vấn đề tiêu chí doanh nghiệp vừa, nhỏ cực nhỏ trung tâm nhiều tranh luận phát triển khu vực nhiều năm qua Việt Nam, vấn đề giải tạm thời băng Công văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/6/1998, theo doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp có số cơng nhân 200 người số vốn kinh doanh tỷ đồng (tương đương 387.000 USD) Tiêu chí xác định nhằm xây dựng tranh chung doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam phục vụ cho việc hoạch định sách Trên thực tế, tiêu chí khơng cho phép phân biệt doanh nghiệp nhỏ hau doanh nghiệp cực nhỏ, hộ kinh doanh cá thể cần lưu tâm đặc biệt Tiếp sau đó, Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 đưa định nghĩa thức doanh nghiệp nhỏ vừa sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh thưo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Theo doanh nghiệp nhỏ vừa :  Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp  Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước  Các hợp tác xã thành lập hoạt động theo Luật hợp tác xã Chuyên đề tốt nghiệp  Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Với cách phân loại Việt Nam số doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tới 93% tổng số doanh nghiệp hoạt động (Tài liệu bồi dưỡng nghiệp vụ tín dụng, Trung tâm đào tạo Ngân hàng Cơng thương) Tính địa bàn Hà Nội doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tới 85%, chủ yếu doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Trong nhiều trường hợp, Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ vừa thường đồng với nhóm doanh nghiệp ngồi quốc doanh Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam có đặc điểm tương tự nước khác, cụ thể :  Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam hoạt động chủ yếu ba lĩnh vực thương mại dịch vụ đời sống, công nghiệp nhẹ dịch vụ vận tải nội vùng nội thị  Thị trường doanh nghiệp phân tán nhỏ lẻ  Khả tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng hạn chế thường chiếm dụng vốn lẫn Các doanh nghiệp nhỏ vừa đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế xã hội đất nước: hàng năm tạo 31% giá trị sản lượng công nghiệp, 24% GDP giải cho 26% lao động nước So với tiềm đóng góp cịn nhỏ bé nhiên thể phần hiệu kinh tế nhóm doanh nghiệp Nhu cầu vốn kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa lớn bao gồm vốn ngắn hạn dài hạn Nhu cầu vốn ngắn hạn xuất tính chất thời vụ hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt doanh nghiệp thương mại Các khoản vay chủ yếu dựa hợp đồng tiêu thụ có sẵn, hợp đồng cung cấp ký Quy mô khoản vay thường không lớn doanh nghiệp nhỏ vừa thường Chuyên đề tốt nghiệp vay nhiều lần với thời hạn ngắn tính theo doanh số cho vay số cao, tương đương với doanh ngiệp lớn Vốn dài hạn dùng để tài trợ tài sản cố định mở rộng sản xuất Hầu hết doanh nghiệp muốn mở rộng phạm vi hoạt động mở rộng quy mơ để trở thành doanh nghiệp lớn Để thực chiến lược đặt ra, kế hoạch Marketing, đổi công nghệ, doanh nghiệp nhỏ vừa cần tới nguồn vốn dài hạn Với lực lượng đông đảo, nói nhu cầu vốn nhóm doanh nghiệp lớn Đây chắn thị trường tiềm ngân hàng thương mại Mặc dù khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa khác quốc gia, ta kết luận thuật ngữ doanh nghiệp nhỏ vừa hàm ý nói tới tập hợp thực thể kinh tế có quy mơ nhỏ vừa xét phương diện vốn lao động so với mặt phát triển chung kinh tế quốc gia định Một câu hỏi đặt nhóm doanh nghiệp có đặc điểm mà nhờ chúng trở thành động lực phát triển kinh tế, đồng thời thu hút quan tâm đặc biệt quốc gia trình phát triển 1.1.2  ĐẶC ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Đặc điểm vốn: Vốn đầu tư ban đầu thấp, qui mô sản xuất kinh doanh nhỏ, khả thu hồi vốn nhanh Chính quy mơ tín dụng cho loại hình doanh nghiệp khơng lớn  Đặc điểm lực tài chính: Năng lực tài yếu, DNN&V thực q trình sản xuất tái sản xuất mở rộng số vốn thuộc phạm vi sở hữu cá nhân gặp khó khăn việc đổi dây chuyền công nghệ, tăng suất, chất lượng hiệu trình sản xuất kinh doanh Do nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan nên hầu hết DNN&V 10