Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với người nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với người nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội

-Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô trong khoa Tài chính - Kế toán,cảm ơn các thầy cô trong trường đã truyền đạt cho em tri thức và kinh nghiệmquý báu, cảm ơn những tình cảm trìu mến mà suốt 4 năm học qua các thầy cô đãdành cho chúng em.

Nhân đây em cũng xin cảm ơn Ban giám đốc, các cô chú, anh chị cán bộChi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong thờigian thực tập tại chi nhánh.

Em xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 28/08/2006

Sinh viên

Nguyễn Thị Thủy Hằng

LỜI NÓI ĐẦU

Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàngthương mại để tồn tại và phát triển Họ luôn tìm tòi nghiên cứu để đưa ra chínhsách hoạt động mang lại hiệu quả tốt nhất Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơncũng vậy, là một tổ chức kinh doanh tiền tệ thuộc hệ thống NHCTVN nằm trênđịa bàn khu công nghiệp Tiên Sơn - Thành phố Bắc Ninh, so với nhiều ngânhàng khác trên địa bàn thì Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn về tuổi đời cònrất non trẻ Đi lên từ một phòng giao dịch, với sự nỗ lực phấn đấu, Chi nhánhNHCTVN-KCN Tiên Sơn nay đã trở thành chi nhánh cấp 1 Để hoạt động ngânhàng có hiệu quả chi nhánh luôn chú trọng việc hoàn thiện áp dụng công nghệmới Thanh toán thể tuy là một loại hình dịch vụ mới ở nước ta nhưng nó hứahẹn sẽ là một loại hình thanh toán phổ biến và chủ yếu trong thời gian tới Nhấtlà đối với nước ta, với dân số hơn 80 triệu thì tiềm năng thị trường thẻ là vôcùng lớn, đó cũng là cơ hội và thách thức đối với nền kinh tế nói chung và củacác NHTM nói riêng trong quá trình hội nhập kinh tế, quốc tế.

Trong quá trình học tập, nghiên cứu tại trường Đại học Quản lý và Kinhdoanh Hà Nội và thời gian thực tập tại Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn vớimục đích tiếp cận hoạt động thực tế của ngân hàng nhằm bổ sung kiến thức đã

học tại trường Em đã mạnh dạn chọn đề tài: "Giải pháp phát triển dịch vụ thẻtại Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn" cho bài viết khóa luận tốt nghiệp

Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng và phát triểnhoạt động kinh doanh thẻ tại Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn

Do thời lượng và kiến thức còn hạn chế nên bài viết của em sẽ khôngtránh khỏi những khiếm khuyết và thiếu sót Em rất mong được sự góp ý và chỉdẫn của các thầy cô để bổ sung kiến thức cho em.

Em xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 28/08/2006

CHƯƠNG I

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ THẺTHANH TOÁN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

I PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT

1 Khái niệm và sự cận thiết của thanh toán không dùng tiền mặt

* Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là sự chuyển dịch giá trị từtài khoản này sang tài khoản khác trong hệ thống tài khoản kế toán của các tổchức tín dụng để thanh toán cho việc mùa hàng hoá hoặc sử dụng dịch vụ củangười thanh toán Sau khi nhận "giấy báo Có", "giấy báo Nợ" do chi nhánhNHTM gửi đến, cơ quan doanh nghiệp hoặc cá nhân sau khi hạch toán vào tàikhoản thích hợp sẽ đồng thời ghi tăng hoặc giảm TK "Tiền gửi không kỳ hạn"của mình mở tại đơn vị thanh toán.

* TTKDTM thể hiện nền văn minh nhân loại trong việc chi trả và thanhtoán tiền hàng hoá, cung ứng dịch vụ và các quan hệ khác cơ liên quan đến tiềnmà không cần đến tiền mặt Điều này đã giúp làm giảm lượng tiền trong lưuthông, từ đó giảm các chi phí giao dịch như: in cấn, bảo quản, vận chuyển tiền Thông qua cơ chế thanh toán không dùng tiền mặt ngân hàng tập trung đượcmột khối lượng tiền nhàn rỗi để cho vay, phục vụ quá trình tái sản xuất.

Có thể nói hình thức TTKDTM ra đời là kết quả tất yếu của quá trình pháttriển ngày càng cao của sản xuất lưu thông hàng hoá, nhanh chóng chiếm ưu thếvà trở thành một thành phần không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường.

2 Vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế.

* Đối với nền kinh tế:

TTKDTM góp phần giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, tăng nhanhkhối lượng chu chuyển thanh toán trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tái sảnxuất xã hội Thực hiện chính sách quản lý vĩ mô, biện pháp kích cầu của Nhànước, góp phần nâng cao dân trí, cải thiện môi trường văn minh thương mại, thuhút khách du lịch và đầu tư nước ngoài, đem lại lợi ích cho xã hội.

* Đối với khách hàng

Sự linh hoạt trong phương thức TTKDTM tiết kiệm thời gian mua, giá trịthanh toán cao hơn, an toàn và tiện lợi hơn.

* Đối với ngân hàng

Lợi ích mà phương thức TTKDTM đem lại cho các ngân hàng là lợinhuận thu từ phí dịch vụ Đây là một phần thu nhập có tính ổn định so với cáchoạt động dịch vụ khác Sau lợi nhuận, khả năng cung cấp dịch vụ toàn cầu làlợi ích lớn nhất cho ngân hàng Tiếp đến là tạo hiệu quả cao trong thanh toán.

* Đối với ngân hàng Nhà nước

Ngân hàng là một ngành kinh tế tổng hợp có nhiệm vụ thực hiện các chínhsách của Nhà nước về tiền tệ, tín dụng và thanh toán Vai trò quản lý vĩ mô củaNhà nước đã thực sự phát huy tác dụng đầy đủ khi phần lớn khối lượng thanhtoán của toàn xã hội tập trung qua ngân hàng Phương thức TTKDTM giúp ngânhàng Nhà nước có điều kiện thực hiện tốt các chính sách tiền tệ, đẩy lùi lạm phátgóp phần ổn định và tăng trưởng kinh tế.

3 Một số phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay

Cùng với sự phát triển đa dạng trong phạm vi khác nhau của các phươngtiện thanh toán trong hoạt động ngân hàng nhằm phục vụ cho các đối tượng khácnhau, thì phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt cũng có nhiều loại nhưngphổ biến nhất là 6 loại sau:

- Séc (séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc được bảo lãnh): là một tờ mệnhlệnh vô điều kiện do chủ tài khoản ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhấtđịnh trên tài khoản tiền gửi của mình ở tại ngân hàng để trả cho người thụhưởng.

- Ủy nhiệm chi: là lệnh chi tiền cảu chủ tài khoản cho ngân hàng trích tàikhoản của mình để trả cho đơn vị hoặc cá nhân được hưởng.

- Ủy nhiệm thu: là phương tiện thanh toán mà người được hưởng ủynhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền hàng hoá, dịch vụ cung ứng.

- Thư tín dụng (L/C): là chứng từ thể hiện sự cam kết thanh toán tiền hànghoá dịch vụ của ngân hàng bên mở L/C (ngân hàng người mua) đối với ngườibán khi họ thực hiện giao hàng và xuất trình đầy đủ chứng từ theo đúng nộidung ghi trong L/C.

- Thẻ thanh toán: là một phương tiện hiện đại do các ngân hàng hoặc cáctổ chức phát hành cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụvà ứng rút tiền mặt.

- Ngân hàng thanh toán: là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt dongân hàng Nhà nước phát hành Ngân phiếu thanh toán có mệnh giá và thời hạnin sẵn, không ghi tên, chuyển nhượng dễ dàng.

II TỔNG QUAN VỀ THẺ

1 Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ

Xuất phát từ thói quen cho khách hàng mua chịu của các chủ tiệm bán lẻdựa trên uy tín của khách hàng đối với các tiệm này, năm 1914 chiếc thẻ đầutiên trên thế giới xuất hiện, cung cấp cho khách hàng đặc biệt của mình dịch vụthanh toán trả chậm bởi tổ chức chuyển tiền của Mỹ Wesstern Union Cũng tạiMỹ năm 1946 thẻ ngân hàng John Biggins có tên là Oharg - It xuất hiện chophép các khách hàng thực hiện giao dịch nội địa tại các đại lý bằng các "phiếu"có giá trị do ngân hàng hành Thẻ Dinners-club được hình thành vào năm 1950đến năm 1958 thẻ America Express ra đời và hiện nay đang là một tổ chức thẻdu lịch giải trí lớn nhất thế giới hướng tới khách hàng là tầng lớp trung lưu vàthượng lưu trong xã hội.

Vào năm 1966 ngân hàng Bank of Merica chính thức trao quyền phát hànhthẻ Bank Mericard của mình cho các ngân hàng khác Thẻ tín dụng lúc nàykhông chỉ dành cho những đối tượng giàu mà dần trở thành phương tiện thanhtoán thông dụng Năm 1977, thẻ của ngân hàng Bank of Merica thật sự đượcchấp nhận trên toàn cầu và thay bởi Bank Mericard bằng tên thẻ VISA.

Năm 1979 Marter Charge cũng trở thành một tổ chức thẻ quốc tế lớn cótên là Marter card

Ngày nay VISA Card và Marter card là 2 loại thẻ được lưu hành phổ biếnnhất trên thế giới Đến cuối năm 1990, có khoảng 257 triệu thẻ Visa card đượclưu hành với doanh thu 354 tỷ USD.

Còn Marter Card đến cuối năm 1993 có khoảng 215,8 triệu thẻ chiếm 32tỷ USD và được lưu hành ở 22 nước trên thế giới.

Thẻ ngày càng được xem là một công cụ thanh toán văn minh, thuận lợicho giao dịch thương mại Khoa học kỹ thuật ngày càng phát triển, thẻ vốn đãtiện lợi nay càng tiện lợi hơn Với những tiện ích mang lại, thẻ ngân hàng đã vàđang trở thành phương tiện thanh toán chủ yếu của mọi tầng lớp dân cư tại cácnước phát triển.

2 Khái niệm, đặc điểm cấu tạo và phân loại thẻ

2.1 Khái niệm thẻ thanh toán

Thẻ thanh toán là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt do ngânhàng phát hành, thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá,dịch vụ hoặc để rút tiền mặt từ các máy rút tiền tự động ATM (Antomated TellerMachine) hay các ngân hàng đại lý trong phạm vi số dư của tài khoản tiền gửihoặc hạn mức tín dụng được ký kết giữa ngân hàng phát hành thẻ và chủ thẻ.

2.2 Đặc điểm cấu tạo thẻ

Hầu hết các loại thẻ quốc tế hiện nay đều được làm bằng plaotic với 3 lớpép sát, lõi thẻ được làm bằng nhựa trắng cứng nằm giữa 2 lớp tráng mỏng, màusắc của thẻ thay đổi tùy theo ngân hàng phát hành và tùy theo quy định thốngnhất của mỗi tổ chức phát hành thẻ Kích thước tiêu chuẩn quốc tế là 55mm x85mm dày 1mm có 4 góc lượn tròn Thẻ gồm 2 mặt, mỗi mặt của thẻ là nhữngthông tin và ký hiệu khác nhau cụ thể là:

- Mặt trước của thẻ:

 Nhãn hiệu thương mại của thẻ

 Tên và logo của ngân hàng phát hành thẻ Số thẻ, tên chủ thẻ được in nổi

 Ngày hiệu lực của thẻ

Ngoài ra còn một số đặc điểm khác nhau như: hình của chủ thẻ, hình nổikhông gian ba chiều, còn chíp (với thẻ thông minh)

- Mặt sau thẻ:

 Giải băng từ chứa các thông tin đã được mã hóa Ô chữ ký dành cho chủ thẻ

2.3 Phân loại thẻ

2.3.1 Phân loại theo công nghệ sản xuất

- Thể khắc chữ nổi: trên bề mặt được khắc nổi những thông tin cần thiết,ngày nay không còn sử dụng nữa vì nó thô sơ dễ bị lợi dụng.

- Thẻ bằng từ: sản xuất dựa trên kỹ thuật từ tính với một giải bằng từ chứa2 rãnh thông minh.

- Thẻ thông minh: đây là hệ thống mới nhất của thẻ, dựa trên kỹ thuật xửlý tin học, gắn vào thẻ một "chíp" điện tử có cấu trúc như một máy tính hoànhảo.

2.3.2 Theo chủ thể phát hành

- Thẻ do ngân hàng phát hành: là loại thẻ do ngân hàng phát hành giúp chokhách hàng sử dụng linh động tài sản của mình tại ngân hàng hoặc sử dụng sốtiền do ngânhàng cấp tín dụng

- Thẻ do các tổ chức phi ngân hàng phát hành: đó có thể là loại thẻ du lịch,giải trí của các tập đoàn kinh doanh lớn hoặc cũng có thể là thẻ do các Công tyxăng dầu, các cửa hiệu lớn phát hành.

2.3.3 Theo tính chất thanh toán của thẻ

- Thẻ tín dụng (Credit card): là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất, theođó người chủ thẻ được sử dụng một hạn mức tín dụng nhất định Chủ thẻ đượcphép chi tiêu trong hạn mức tín dụng đã thỏa thuận.

- Thẻ ghi nợ (Debit card): là loại thẻ có quan hệ trực tiếp và gắn với tàikhoản tiền gửi thanh toán của chủ thẻ Thẻ này không có hạn mức tín dụng.

2.3.4 Phân loại theo phạm vi lãnh thổ

- Thẻ nội địa: là thẻ được sử dụng trong phạm vi quốc gia, chủ yếu chomục đích tiêu dùng, do vậy đồng tiền sử dụng trong giao dịch mua bán hàng hóahay rút tiền phải là đồng bản tiền nước đó.

- Thể quốc tế: là loại thẻ do các tổ chức quốc tế phát hành, sử dụng cácloại ngoại tệ mạnh để thanh toán, thẻ được chấp nhận trên phạm vi toàn cầu.

2.3.5 Theo mục đích và đối tượng sử dụng

- Thẻ kinh doanh (Bursiness card): là loại thẻ phát hành cho nhân viênCông ty sử dụng

- Thẻ du lịch, giải trí: là loại thẻ phát hành phục vụ du lịch, giải trí.

2.3.6 Phân loại theo hạn mức của thẻ

- Thẻ vàng (Gold card): thẻ được phát hành cho những đối tượng uy tín,có khả năng tài chính lành mạnh, có nhu cầu chi tiêu lớn Hạn mức tín dụng củathẻ này lớn.

- Thẻ thường (Standard card): là loại thẻ tín dụng mang tính phổ thông,được sử dụng rộng rãi trên thế giới, hạn mức tín dụng thấp hơn Gold card.

3 Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ qua ngân hàng thương mại

3.1 Các thành phần tham gia thanh toán thẻ:

* Ngân hàng phát hành thẻ: là ngân hàng được phép thực hiện nghiệp vụphát hành thẻ, chịu trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ xin cấp thẻ, xử lý và phát hànhthẻ, mở và quản lý tài khoản thẻ Đồng thời thực hiện việc thanh toán cuối cùngvới chủ thẻ.

* Ngân hàng thanh toán (NHTT): là ngân hàng được NHPHT ủy quyềnthực hiện dịch vụ thanh toán thẻ theo hợp đồng, có thể là thành viên chính thứchoặc thành viên liên kết của một tổ chức thẻ quốc tế, thực hiện dịch vụ thanhtoán theo thỏa ước với tổ chức đó NHTT thẻ ký hợp đồng trực tiếp với CSCNTđể tiếp nhận và xử lý các giao dịch thẻ, cung cấp dịch vụ hỗ trợ, hướng dẫn choCSCNT.

* Cơ sở chấp nhận thẻ (CSCNT): là tổ chức hay cá nhân bán hàng hoádịch vụ có ký kết với NHTT về việc chấp nhận thanh toán thẻ Các đơn vị này

được trang bị máy móc, kỹ thuật để tiếp nhận thẻ thanh toán tiền hàng hóa dịchvụ trả thay cho tiền mặt.

* Chủ thẻ: là cá nhân hoặc tổ chức ngân hàng phát hành thẻ cung cấp thẻđể sử dụng, bao gồm chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ.

3.2 Quy trình nghiệp vụ phát hành thẻ (Sơ đồ 1)

Sơ đồ 1: Quy trình nghiệp vụ phát hành thẻ mới

1): Khách hàng đến ngân hàng làm thủ tục cấp thẻ, ngân hàng thương dẫnkhách hàng làm theo mẫu và nộp lại cho ngân hàng.

2): Xét duyệt yêu cầu phát hành thẻ

3): Ngân hàng gửi hồ sơ về trung tâm phát hành thẻNgân hàng phát hành

3 Tại chi nhánh chuyển về TT thẻ

2 Thẩm định, quyết định phát hành

1 Tiếp nhận yêu cầu

4 Tại TT thẻ5 Nhận DLPH

6 Chạy Batch7 Mã hóa, in nổi

8 Mailing9 Nhận thẻ từ TT

4), 5), 6), 7), 8): Tại trung tâm, các thông tin về khách hàng được mã hóa,sau đó trung tâm gửi kèm theo số PIN cho chủ thẻ thông qua ngân hàng pháthành.

9): Nhận được thẻ từ trung tâm NHPH xác nhận bằng văn bản có chữ kýcủa trưởng phòng nghiệp vụ hoặc người được ủy quyền cho trung tâm làm thẻ.

Ngân hàng phát hành sẽ hạch toán:Nợ: TK tiền mặt tại quỹ

Có: TK tiền gửi sử dụng thẻ của khách hàng (Phần khách hàng kýquỹ tại ngân hàng)

Có: TK thu nhập từ hoạt động kinh doanh (phí phát hành thẻ)Có: TK thuế GTGT phải nộp.

* Phát hành thay thế, in lại, nâng cấp thẻ: tai NHPH thẻ khi nhận đượcyêu cầu in lại hay thay thế thì cần kiểm tra lại các thông tin và các điều kiện đảmbảo như tiền ký quỹ hoặc thế chấp (nếu có).

3.3 Quy trình nghiệp vụ thanh toán thẻ (Sơ đồ 2)

Sơ đồ 2: Quy trình thanh toán thẻ

* Thanh toán thẻ tại ĐVCNT hoặc theo điểm ứng tiền mặt (ĐƯTM)ĐVCNT phải kiểm tra mọi thông tin cần thiết trước khi giao dịch

(4) Gửi bảng kê cho chủ

(7) thanh toán tiền

(5) Nhận tiền theo hóa đơn

(2) Chuyển hóa đơn giao dịch(3) Gửi hóa đơn

thanh toán(6) Chuyển tiền

Nếu giá trị giao dịch hàng hoá dịch vụ nhỏ hơn hạn mức thanh toán:ĐVCNT có thể không xin cấp phép mà tiến hành giao dịch luôn (nhưng vẫnphải kiểm tra đối chiếu với danh sachs thẻ cấm lưu hành).

Nếu ngược lại ĐVCNT phải liên hệ với NHPH để xin cấp phép các giaodịch bằng các phương tiện có thể như điện thoại, telex

* Thanh toán tại NHTT thẻ- Thanh toán với ĐVCNT

Sau khi thực hiện giao dịch với chủ thẻ xong, ĐVCNT thực hiện việcthanh toán với NHTT:

Hạch toán: Nợ: TK tạm ứng

Có: TK thích ĐVCNT- Thanh toán với NHPH

+ NHTT gửi giữ liệu thanh toán thẻ tới NHPH

+ NHTT nhận được lệnh chuyển Có hoặc báo cáo số tiền và số giao dịchđược thanh toán từ NHPH gửi về Tiến hành đối chiếu báo cáo thanh toán thẻgửi đi.

Hạch toán: Nợ: TK thanh toán với NHTM Có: TK tạm ứng

* Thanh toán tại NHPH thẻ

NHPH thẻ tiếp nhận thông tin yêu cầu thanh toán từ NHTT, ghi Nợ chochủ thẻ, gửi lệnh chuyển Có cho NHPH

Nợ: TK thích hợp (chủ thẻ)

Có: TK thanh toán vốn với NHTT

III YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ1 Yếu tố khách quan

1.1 Môi trường pháp lý

Kinh doanh thẻ cũng giống như bất kỳ một hoạt động nào khác, nó bị ảnhhưởng rất nhiều bởi các văn bản Nếu môi trường pháp lý không thống nhất,đồng bộ sẽ không đảm bảo được lợi ích của hoạt động kinh doanh thẻ.

1.2 Sự phát triển của khoa học công nghệ

Thẻ ngân hàng được xây dựng và vận hành dựa trên sự tiến bộ vượt bậccủa khoa học kỹ thuật đặc biệt là công nghệ thông tin, đem lại nhiều tiện ích kỳdiệu Thẻ ngày càng đem lại những tính năng mới an toàn, thuận tiện nhanhchóng hiệu quả cho chủ thể nhờ sự phát triển của công nghệ.

1.3 Điều kiện kinh tế, chính trị, xã hội

* Thói quen sử dụng tiền mặt trong giao dịch: từ lâu thói quen sử dụngtiền mặt đã ăn sâu vào cuộc sống của người dân Việt Nam Khi đưa dịch vụ thẻvào thị trường thanh toán, đa số người dân vẫn còn bỡ ngỡ và chưa hoàn toàntien tưởng vào những tính năng ưu việt mà thẻ đem lại.

* Thu nhập của người dân: điều này có ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triểncủa thị trường thẻ Với khoản thu nhập hàng tháng ít ỏi chỉ đủ cho chi tiêu trongtiêu dùng hàng ngày, họ sẽ muốn thanh toán bằng tiền mặt hơn là sử dụng côngcụ thanh toán hộ.

* Trình độ dân trí: thẻ đã xuất hiện trên thị trường thế giới từ rất lâu,nhưng mới chỉ có mặt trên thị trường thương mại Việt Nam gần đây, nên chưathực sự thu hút được sự quan tâm của người dân Người dân vẫn chưa biết đượctiện ích mà sản phẩm thẻ mang lại Do vậy muốn người dân có thể đến với dịchvụ thẻ thì đòi hỏi phải hiểu được thẻ là ghì và ý nghĩa của nó như thế nào trongviệc giao dịch thanh toán Để làm được điều đó yêu cầu người dân phải đượctrang bị kiến thức và trình độ nhất định, tăng khả năng tiếp cận và sử dụng thẻ.

2 Các yếu tố chủ quan:

2.1 Khả năng vốn đầu tư của các ngân hàng

Vốn đầu tư là điều đóng vai trò rất quan trọng và là điều kiện đầu tiên đốivới các ngân hàng trong bước đầu triển khai dịch vụ thẻ Hoạt động ngân hàng

đòi hỏi một lượng vốn lớn trong việc đầu tư trang thiết bị hiện đại, đào tạonguồn nhân lực bài bản

2.2 Trình độ của cán bộ trực tiếp điều hành dịch vụ thẻ

Cần có đội ngũ cán bộ có năng lực, sáng tạo, nhiệt huyết với công việc.Nhưng hiện nay đội ngũ cán bộ của dịch vụ thẻ vẫn còn bỡ ngỡ, ít kinh nghiệmvà chưa thực sự cập nhật thông tin về loại hình kinh doanh hiện đại này.

2.3 Môi trường cạnh tranh

Có thể nói cạnh tranh là yếu tố thúc đẩy sự phát triển của loại hình kinhdoanh thẻ, nó đòi hỏi sự nghiên cứu tìm tòi nâng cấp và đổi mới các sản phẩmthẻ Vì vậy các ngân hàng phải hết sức chú ý để đảm bảo tính cạnh tranh của sảnphẩm và lợi nhuận của ngân hàng.

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG VỀ NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺTẠI CHI NHANH NHCTVN-KHU CÔNG NGHIỆP

TIÊN SƠN BẮC NINH

I TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH CHI NHÁNH NHCTVN-KCN TIÊN SƠN

1 Vài nét khái quát về quá trình hình thành và phát triển của Chinhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn

Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn là chi nhanh thuộc NHCTVN- tiềnthân là chi nhánh ngân hàng công thương khu công nghiệp Tiên sơn trực thuộcNHCT tỉnh Bắc Ninh

Căn cứ vào quyết định 388/QĐ-HĐQT-NHCT 1 ngày 28/12/2005 của Hộiđồng quản trị ngân hàng công thương Việt Nam về việc chuyển Chi nhánhNHCTVN-KCN Tiên Sơn thuộc NHCT tỉnh Bắc Ninh thành chi nhánh phụthuộc ngân hàng công thương Việt Nam.

Chi nhánh ngân hàng công thương Việt Nam - Khu công nghiệp Tiên Sơncó trụ sở tại khu công nghiệp Tiên Sơn - Thành phố Bắc Ninh, là đơn vị có condấu riêng, một thành viên hạch toán kế toán của ngân hàng công thương ViệtNam, là đại diện cho ngân hàng công thương Việt Nam có quyền tự chủ kinhdoanh theo phân cấp của ngân hàng công thương Việt Nam, chịu sự ràng buộcvề quyền lợi và nghĩa vụ đối với ngân hàng công thương Việt Nam.

2 Nhiệm vụ chủ yếu của chi nhánh

- Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn, phát triển vốn và các nguồn lực của ngânhàng công thương Việt Nam.

- Tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn, hiệu quả phụcvụ phát triển kinh tế xã hội

- Thực hiện nghĩa vụ về tài chính theo quy định của pháp luật và của ngânhàng công thương Việt Nam

Cụ thể như sau:

+ Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế dâncư.

+ Phát hành các loại tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu + Chiết khấu thương phiếu kỳ phiếu và các giấy tờ có giả.+ Cho vay ngắn, trung và dài hạn

+ Thực hiện các nghĩa vụ thanh toán quốc tế+ Thực hiện chế độ an toàn kho quỹ.

Và một số nghiệp vụ khác do ngân hàng công thương Việt Nam giao.

3 Cơ cấu tổ chức:

Hiện nay Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn có 21 cán bộ có trình độchuyên ngành ngân hàng Trong đó có 1 cán bộ có học vị thạc sỹ, 11 cán bộ cótrình độ đại học và 9 cán bộ có trình độ cao đẳng, trung cấp.

Sau khi chia tách, bổ xung và chuyển mới, mô hình tổ chức của Chi nhánhNHCTVN-KCN Tiên Sơn gồm 7 phòng ban nghiệp vụ và 2 quỹ tiết kiệm cơ sở.Các phòng ban hoạt động theo chức năng riêng và được phân công theo sự chỉđạo điều hành của ban giám đốc gồm 1 giám đốc và 1 phó giám đốc

Về cơ cấu tổ chức của ngân hàng gồm 7 phòng nghiệp vụ:- Phòng tổ chức hành chính

- Phòng khách hàng doanh nghiệp - Phòng khách hàng cá nhân

- Phòng quản lý rủi ro- Phòng kế toán giao dịch

- Phòng thanh toán xuất - nhập khẩu- Phòng tiền tệ kho quỹ.

II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHCTVN-KCN TIÊNSƠN TRONG 2 NĂM 2004 - 2005

Để tạo dựng niềm tin và giá trị cho khách hàng Chi nhánh KCN Tiên Sơn đặt mục tiêu cung ứng một cách toàn diện sản phẩm dịch vụngân hàng chất lượng cao, sáng tạo hữu ích đáp ứng tối đa nhu cầu và mong

NHCTVN-muốn của từng đối tượng khách hàng mục tiêu theo những phân khúc mà NHCThướng tới tại từng thời điểm qua các kênh cung ứng ngày càng hoàn thiện, đónggóp vào quá trình phát triển của hệ thống tài chính và tăng trưởng kinh tế ViệtNam.

Số tiền

Số tiền Tỷ lệ %(+) (-) (+) (-)Tổng nguồn vốn

kinh tế 32.580 84,5 78.320 83,7

Tiền gửi dân cư 5.967 15,5 15.206 16,3 9.239 154,8

(Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh của Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn)

Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển, nhu cầu vốn của nền kinh tếngày càng tăng, đặc biệt đối với các doanh nghiệp vốn luôn được ưu tiên đóngvai trò số 1 Cũng vậy, các ngân hàng thương mại hiện nay đã và đang nỗ lựctìm các giải pháp huy động vốn có hiệu quả Trong hệ thống ngân hàng nóichung và trên địa bàn thành phố nói riêng, các ngân hàng đang cạnh tranh nhaugay gắt bằng việc đưa ra các mức lãi suất hấp dẫn, dịch vụ khách hàng thuận

tiện Chi nhánh NHCTVN-KCN Tiên Sơn bằng nỗ lực của bản thân đã tạo dựnguy tín và không ngừng tích lũy giá trị niềm tin để có được thị phần trên địa bànthành phố Bắc Ninh.

Hoạt động huy động vốn của Chi nhánh trong năm 2005 đã đạt được nhiềuthành tích, khắc phục được khó khăn, giữ mức độ tốc độ phát triển trên tất cảcác mặt hoạt động, hoàn thành xuất sắc mục tiêu đã đề ra.

Các thông số ở bảng 1 cho thấy Tổng nguồn vốn huy động đến31/12/2005 là 93.256 triệu đồng tăng 54.979 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng142,6% Trong đó:

- Nguồn vốn huy động bằng đồng nội tệ (tiền gửi VNĐ) đạt 81.763 triệuđồng chiếm tỷ trọng 87,4% tăng 45038 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 122,6%,so với năm 2004.

- Chi nhánh còn huy động các loại đồng ngoại tệ mạnh nhằm phục vụcông tác thanh toán quốc tế Chỉ riêng tiền gửi bằng USD trong năm 2005 là11.763 triệu đồng chiếm tỷ trọng 12,6% và tăng trwongr 545,6% so với năm2004 một tỷ lệ tăng trưởng rất lớn.

- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là 78.320 chiếm tỷ trọng 83,7%, tăng45.740 triệu đồng tăng với tỷ lệ 140%.

- Tiền gửi dân cư đạt 15.206 triệu đồng chiếm 16,3%, tăng 9.239 triệuđồng tăng 154,8%.

2 Hoạt động tín dụng

Chiến lược "Bắc Ninh lựa chọn khâu đột phá để tăng trưởng kinh tế là đầutư và phát triển các khu công nghiệp tập trung, các cụm công nghiệp đa nghề vàcác khu công nghiệp làng nghề" Theo đó mục tiêu cụ thể từ năm 2006 - 2010thành phố đề ra đó là tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân tăng từ 13,5% -14,0%/năm

Như vậy, với sự phát triển hết sức năng động của Bắc Ninh hiện nay, màkhi nền kinh tế phát triển đòi hỏi các ngành dịch vụ nói chung và ngành dịch vụngân hàng, tài chính cũng phải phát triển theo để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách

hàng Đó chính là nhu cầu về bổ xung vốn kinh doanh, nhu cầu về đầu tư mớimở rộng và phát triển sản xuất Kèm theo đó là nhu cầu về tiền gửi, chuyển tiền,thanh toán quốc tế, ngày càng cao và đòi hỏi các tổ chức tài chính tín dụngphải nhanh chóng đáp ứng kịp thời nhu cầu của họ Hiểu rõ được đặc điểm nàychi nhánh luôn nâng cao và đặt công tác tín dụng lên hàng đầu.

Qua bảng 2 cho thấy Tổng dư nợ năm 2005 là 496.736 triệu đồng tăng15,33% so với năm 2004 Dư nợ ngắn hạn giảm 10,5% nhưng dư nợ trung hạnlại dạt 106.966 triệu đồng tăng 113,4% so với năm 2005 Tính đến ngày31/12/2005 dư nợ ngoại tệ đạt 125.474 triệu đồng (quy VNĐ) chiếm 25,3%trong tổng dư nợ và tăng 208,2% so với năm 2004.

Nhìn chung công tác tín dụng năm 2005 thực sự thay đổi diện mạo với tốcđộ tăng trưởng khá cao Bên cạnh việc thực thi có hiệu quả công tác khách hàng,chi nhánh đã đáp ứng được nhu cầu vốn lưu động cho khách hàng, tạo điều kiệncho các doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh.

3 Các mặt công tác khác

3.1 Công tác kế toán và thanh toán

Bảng 2 Tình hình và kết quả hoạt động tín dụng của Chi nhánh KCN Tiên Sơn

NHCTVN-Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2004 Năm 2005 So sánh 2005/2004Số tiền

Số tiền

Số tiền Tỷ lệ %(+) (-) (+) (-)Tổng dư nợ 130.71

1 3 22 Theo thành

Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh của Chi nhánh NHCTVN - KCN Tiên Sơn

Công tác kế toán thanh toán là một trong những hoạt động quan trọng củangân hàng thương mại Chi nhánh đã không ngừng hoàn thiện phong cách, lề lốilàm việc, triển khai kịp thời các chương trình ứng dụng công nghệ ngân hànghiện đại và trong các hoạt động của mình Thực hiện chương trình hiện đại hóangân hàng, công tác kế toán được tổ chức chuyên môn hóa gồm 5 teller giaodịch một cửa đã được ổn định, đảm bảo giao dịch thuận tiện, nhanh chóng, hoạtđộng thanh toán đảm bảo kịp thời, chính xác và an toàn cho khách hàng Trongnhững năm qua chi nhánh đã mở thêm 62 tài khoản tiền gửi đưa tổng số tài khoản tiền gửi lên 174 tài khoản.

3.2 Các dịch vụ khác:

Để thích ứng hơn nữa với cơ chế thị trường đáp ứng nhu cầu đa dạng hóavà phong phú của khách hàng, bên cạnh các hoạt động kinh doanh chính, chinhánh còn mở thêm các hoạt động khác, một mặt tạo thêm nguồn thu nhập chongân hàng, mặt khác giúp ngân hàng có thể phân tán rủi ro Về công tác tài trợthương mại, tổng doanh số bảo lãnh đạt 68 tỷ bằng 75% so với năm 2004 Tổngthu về dịch vụ đến 31/12/2005 đạt 979 triệu đồng.

3.3 Kết quả tài chính năm 2005

- Tổng thu nhập đạt 23.162 triệu đồng

- Tổng chi phí chiếm 21.704 triệu đồng- Lợi nhuận thu được 1.458 triệu đồng.

III HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ CỦA CHI NHÁNHNHCTVN - KCN TIÊN SƠN

Dịch vụ thẻ đã và đang được ngân hàng công thương Việt Nam nói chungvà Chi nhánh NHCTVN - KCN Tiên Sơn nói riêng nhìn nhận là một lợi thế cạnhtranh hết sức quan trọng trong cuộc đua nhằm tới thị trường bán lẻ, nên công tácnày được coi trọng và phát triển Đầu năm 2002, ngân hàng công thương ViệtNam chính thức triển khai hệ thống ATM tại các chi nhánh, phát hành các loạithẻ ATM.

Tại Chi nhánh NHCTVN - KCN Tiên Sơn, hoạt động về thanh toán dịchvụ thẻ trong năm qua bước đầu thu được kết quả đáng kể.

Bảng 3: Tình hình hoạt động thẻ ATM tại chi nhánh

Đơn vị: chiếc

Loại thẻ 2004 2005

So sánh 2005/2004Số thẻ Tỷ lệ (%)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2004, 2005)

* C.card: thẻ chuẩn dùng cho đối tượng có nguồn thu nhập ổn định Nhìntrên bảng 3 ta thấy tỷ tỷ thẻ này chiếm tỷ trọng lớn nhất và cũng tăng với sốlượng lớn trong tổng số thẻ ATM mà chi nhánh phát hành Sự khác biệt lớn nhấtcủa loại thẻ này là khả năng giao dịch của nó không chỉ tại các máy ATM màcòn tại mạng lưới chi nhánh và điểm giao dịch của NHCT trên toàn quốc Ngoàira nó còn có thể thanh toán chuyển khoản tương tự như thẻ gh Nợ vì NHCTVNcó hệ thống khách hàng rộng lớn mở tài khoản tại ngân hàng.

* S.card (hay còn gọi là Smart card, Student card ) thẻ này dùng cho giớitrẻ là học sinh, sinh viên Loại thẻ này tăng lên một cách đột biến với số lượng

836 với tỷ lệ tăng trưởng 908,7% Chứng tỏ giới trẻ hiện nay rất quan tâm đếnloại hình thanh toán giản đơn, an toàn, hiệu quả này.

* G.card: thẻ này hay còn gọi là thẻ VIP, đây là loại thẻ cao cấp với nhiềutính năng vượt trội Chủ nhân của loại thẻ này được hưởng ưu đãi đặc biệt nhưđược bảo hiểm tai nạn con người tới 20 triệu đồng, trong năm đầu phát hành,được tặng cuốn cẩm nang mua sắm vàng Incombank, trong đó liệt kê hàng loạtcửa hàng, shop, nhà hàng, khách sạn trên toàn quốc chấp nhận giảm giá dịchvụ hàng hoá khi chủ thẻ G.card mua sắm tại nơi đây.

Những con số ở bảng 3 cho thấy, tính đến thời điểm 31/12/2005 số lượngthẻ ATM 3 loại C.card, S.card, G.card tăng nhanh lên tới 3.935 thẻ đạt 130% sovới kế hoạch dự kiến và tăng 127,6% sơ với năm 2004 Số dư bình quân tại tàikhoản tiền gửi thường xuyên 1,2 tỷ đồng Phát triển thẻ ATM góp phần đưadoanh thu dịch vụ thẻ tăng hơn so với năm 2004.

Bảng 4: Hạn mức rút tiền ATM Incombank

Số tiền rút tối đa/ngày 10.000.000 5.000.000 20.000.000 3.000.000

Số tiền rút tối thiểu/lần 10.000 10.000 10.000 10.000Số tiền rút tối đa/lần 2.000.000 1.000.000 2.000.000 1.000.000Số tiền rút tối đa tại quầy 20.000.000 10.000.000 20.000.000 10.000.000Số dư tối thiểu 50.000 50.000 1.000.000 50.000

(Nguồn: Tổ thẻ Chi nhánh NHCTVN - KCN Tiên Sơn)

Thẻ tín dụng quốc tế Incombank Visa và Martercard

Dịch vụ thanh toán thẻ TDQT Visa/Martercard của Incombank là phươngtiện Incombank cung cấp cho các đơn vị kinh doanh hàng hoá dịch vụ để nhữngđơn vị này có thể chấp nhận thanh toán (CSCNT) cho các khách hàng sở hữucác loại thẻ Visa và Marter Có 4 loại thẻ:

Visa Clasic card, Marter card, Visa Gold card, Marter card Gold* Hạn mức tín dụng thẻ linh hoạt

Thẻ chuẩn: 10 đến 60 triệu VNĐ