Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh việt nam 1

Chuyên đề tốt nghiệp mở đầu Tính cấp thiết đề tài Trên giới, doanh nghiệp nhỏ vừa (DNN&V) đợc đánh giá ®éng lùc chÝnh thóc ®Èy sù ph¸t triĨn kinh tÕ Những doanh nghiệp khuyến khích trình t nhân hoá phát triển kỹ kinh doanh Chúng linh hoạt thích nghi nhanh chóng với thay đổi cung cầu thị trờng, tạo việc làm, đa dạng hoá hoạt động kinh tế đóng góp mét tû träng lín kim ng¹ch xt nhËp khÈu quốc gia Đối với Việt Nam, trình cải tổ hệ thống doanh nghiệp nhà nớc diƠn ra, ®ång thêi víi sù ®êi cđa Lt doanh nghiệp; doanh nghiệp nhỏ vừa đà thực trở thành mối quan tâm hàng đầu nhà lập sách Hàng loạt nghiên cứu, hội thảo đợc tổ chức nhằm tìm kiếm giải pháp thích hợp cho phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, giải pháp vốn cho nhóm doanh nghiệp vấn đề đợc quan tâm hàng đầu Các ý kiến trí tín dụng từ hệ thống ngân hàng thơng mại đóng vai trò định cho phát triển lành mạnh hiệu doanh nghiệp nhỏ vừa Đối với ngân hàng thơng mại, việc phục vụ khách hàng lớn đợc u tiên khách hàng lớn có độ an toàn cao, có bề dầy kinh nghiệm, có uy tín thị trờng Tuy nhiên, thực tế số lợng doanh nghiệp lớn ỏi, số lợng ngân hàng thơng mại nhiều, cạnh tranh việc tìm kiếm khách hàng lớn trở nên liệt tốn nhiều chi phí Đối với ngân hàng thành lập việc kiếm đợc khách hàng lớn trở nên khó khăn hết Trong đó, DNN&V có số lợng nhiều, tốc độ phát triển nhanh, động đa dạng, sẵn sàng hợp tác với ngân hàng Lợi ích DNN&V ngân hàng không thu lÃi từ hoạt động tín dụng mà khoản phí dịch vụ, nguồn tiền gửi giá rẻ ổn định, mối quan hệ, đặc biệt nguồn thông tin khác Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (VPBank) đợc thành lập vào ngày tháng năm 1993 với số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng trở thành ngân hàng cổ phần Việt Nam Với hiệu Sự thành đạt khách hàng thịnh vợng VPBank, đối tợng khách hàng đến với VPBank nhận đợc phục vụ tận tâm nhân viên ngân hàng Đặc biệt, với chiến lợc phát triển lâu dài trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Chuyên đề tốt nghiệp Việt Nam, VPBank đặt quan tâm hàng đầu đến hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Qua trình thực tập VPBank, em thấy vấn đề thiết thực có ý nghĩa thực tiễn cao Vì em chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam làm chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm thực hai mục đích sau: Một là, phân tích sở lí luận thực tiễn hiệu tín dụng NHTM DNN&V Hai là, phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V VPBank, từ đa giải pháp, kiến nghị Đối tợng phạm vi nghiên cứu Tín dụng ngân hàng DNN&V vấn đề rộng lớn, đề tài tập trung vào khía cạnh hiệu tín dụng ngân hàng DNN&V VPBank Phơng pháp nghiên cứu Phơng pháp nghiên cứu đợc sử dụng khoá luận gồm phép vật biện chứng, vật lịch sử, phơng pháp thông kê, phân tích, tổng hợp Kết cấu chuyên đề Bài viết gồm ba chơng: Chơng 1: Cơ sở lý luận hiệu tín dụng Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp nhỏ vừa Chơng 2: Thực trạng hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa VPBank Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa VPBank Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Cơ sở lý luận hiệu tín dụng ngân hàng thơng mại doanh nghiệp nhỏ võa 1.1 Tỉng quan vỊ doanh nghiƯp nhá vµ võa 1.1.1 Khái niệm Mỗi quốc gia có điều kiện kinh tế khác có đặc trng riêng biệt Sự phân loại doanh nghiệp không thống tất quốc gia giới Một doanh nghiệp đặt môi trờng kinh tế nớc đợc xem doanh nghiệp nhỏ võa, nhng m«i trêng kinh tÕ cđa qc gia khác lại doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp cực nhỏ Tơng tự, thời điểm khứ doanh nghiệp đợc coi lớn đến lại đợc xét có quy mô vừa Cho nên, nói đến doanh nghiệp nhỏ vừa ta phải hiểu rằng, doanh nghiệp nằm quốc gia nào, môi trờng kinh tế nh nào, thời điểm Nói cách khác, khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa có ý nghÜa ph¹m vi mét níc, t¹i mét thêi ®iĨm nhÊt ®Þnh Tuy vËy, viƯc ®a mét ®Þnh nghĩa DNN&V cho riêng lại đóng vai trò quan trọng chiến lợc phát triển qc gia Thùc tiƠn ®· chøng minh r»ng qc gia có định nghĩa rõ ràng sách hỗ trợ đa hiệu Thông thờng, định nghĩa DNN&V dựa nhóm tiêu định tính định lợng, đó, tiêu định lợng đóng vai trò định phân biệt nhóm doanh nghiệp với doanh nghiệp lớn Có ba tiêu định lợng thờng đợc dùng độc lập, kết hợp với nhau, để xác định tính chất nhỏ vừa doanh nghiệp: Số vốn điều lệ doanh nghiệp Lực lợng lao động Quy mô sản xuất doanh thu từ hoạt động kinh doanh Về mặt định tính, tiêu thờng đợc xem xét cấu công ty, số lợng ngời quản lý, ngời định chính, ngành nghề kinh doanh rủi ro xảy Đối với hầu hết nớc giới phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa không liên quan đến hình thức sở hữu nh t cách pháp nhân doanh nghiệp, tức khái niệm đợc ¸p dơng chung cho doanh nghiƯp nhµ níc, doanh nghiƯp t nhân, công ty hợp danh, công ty liên doanh, hộ kinh doanh, Chuyên đề tốt nghiệp Sau số định nghĩa DNN&V vài quốc gia giới: Tại Nhật Bản: Việc phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa đợc tiến hành cách tỉ mỉ cẩn thận Cụ thể là: Các doanh nghiệp vừa: Khu vực Quy mô lao động & Vốn điều lệ Sản xuất, khai thác chế biến < 350 ngời < 150 triệu Yên Ngành bán buôn < 140 ngời < 40 triệu Yên Bán lẻ dịch vụ < 70 ngời < 200 triệu Yên Các doanh nghiệp nhỏ: Khu vực Quy mô lao động Sản xuất < 20 ngời Thơng mại dịch vụ < ngời Tại Hàn Quốc tiêu chí họ lựa chọn để phân loại DNN&V số lợng lao động có quy định cho ngành cụ thể: - < 350 LĐ ngành chế biến - < 230 LĐ ngành xây dựng < 20 LĐ ngành dịch vụ Tại Philippine nhóm doanh nghiệp nhỏ vừa đợc chia thành cấp: cấp kinh doanh nhá, kinh doanh, doanh nghiƯp nhá, vµ doanh nghiệp vừa Tiêu chí mà Philippine lựa chọn để phân loại giá trị tổng tài sản bao gồm khoản nợ loại trừ giá trị đất đai dùng để xây dựng công sở, lắp đặt máy móc Cụ thể là: Quy mô Tổng tài sản Kinh doanh nhỏ Không vợt 200000 P Hộ kinh doanh Trong khoảng 180 nghìn P đến 1,5 triệu P Doanh nghiệp nhỏ Trong khoảng 1,5 triệu P đến 15 triệu P Doanh nghiệp vừa Trong khoảng 15 triệu P đến 60 triệu P Đối với nớc thuộc cộng đồng kinh tế châu Âu (EEC), doanh nghiệp nhỏ vừa đợc xếp thành nhóm cụ thể, tơng tự nh Philippine Nhật Bản: Doanh nghiệp có quy mô vừa có 250 nhân viên, doanh thu hàng năm không vợt 50 triệu EUR, giá trị tổng tài sản không vợt 43 triệu EUR Chuyên đề tốt nghiệp Doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp có 50 công nhân, doanh thu hàng năm không vợt 10 triệu EUR giá trị tổng tài sản không vợt triệu EUR Doanh nghiệp cực nhỏ có 10 nhân viên, doanh thu hàng năm nhỏ triệu EUR, tổng tài sản nhỏ 1,4 triệu EUR Qua kh¸i niƯm cđa mét sè níc ta cã thĨ thÊy doanh nghiệp nhỏ vừa dành đợc quan tâm đáng kể phủ không kể nớc công nghiệp phát triển hay nớc phát triển Quốc gia có kinh tế phát triển phân biệt doanh nghiệp nhỏ vừa rõ ràng, tỉ mỉ Chuyên đề tốt nghiệp Các doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Kể từ nhà nớc có sách khuyến khích phát triển kinh tế nhiều thành phần số văn luật đợc ban hành, doanh nghiệp nhỏ vừa tăng lên nhanh chóng nớc ta Nhiều chuyên gia kinh tế pháp luật Việt Nam cho khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa sau khái niệm doanh nghiệp nhỏ cực nhỏ đợc du nhập từ bên vào Việt Nam Vấn đề tiêu chí doanh nghiệp vừa, nhỏ cực nhỏ trung tâm nhiều tranh luận phát triển khu vực nhiều năm qua Việt Nam, vấn đề đà đợc giải tạm thời băng Công văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/6/1998, theo doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp có số công nhân dới 200 ngời số vốn kinh doanh dới tỷ đồng (tơng đơng 387.000 USD) Tiêu chí đợc xác định nhằm xây dựng tranh chung doanh nghiệp nhá vµ võa ë ViƯt Nam phơc vơ cho viƯc hoạch định sách Trên thực tế, tiêu chí không cho phép phân biệt doanh nghiệp nhỏ hau doanh nghiệp cực nhỏ, hộ kinh doanh cá thể cần lu tâm đặc biệt Tiếp sau đó, Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 đa định nghĩa thức doanh nghiệp nhỏ vừa nh sau: Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đà đăng ký kinh doanh tho pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 ngời Theo doanh nghiệp nhỏ vừa : Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nớc Các hợp tác xà thành lập hoạt động theo Luật hợp tác xà Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Với cách phân loại Việt Nam sè doanh nghiƯp nhá vµ võa chiÕm tíi 93% tỉng số doanh nghiệp hoạt động (Tài liệu bồi dỡng nghiệp vụ tín dụng, Trung tâm đào tạo Ngân hàng Công thơng) Tính địa bàn Hà Nội doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tới 85%, chủ yếu doanh nghiệp đợc thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Trong nhiều trờng hợp, Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ vừa thờng ®ång nhÊt víi nhãm doanh nghiƯp ngoµi qc doanh Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam có đặc điểm tơng tự nh nớc khác, cụ thể : Chuyên đề tốt nghiệp Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam hoạt động chủ yếu ba lĩnh vực thơng mại dịch vụ đời sống, công nghiệp nhẹ dịch vụ vận tải nội vùng nội thị Thị trờng doanh nghiệp phân tán nhỏ lẻ Khả tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng hạn chế thêng chiÕm dơng vèn lÉn C¸c doanh nghiƯp nhá vừa đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế xà hội đất nớc: hàng năm tạo 31% giá trị sản lợng công nghiệp, 24% GDP giải cho 26% lao động nớc So với tiềm đóng góp nhỏ bé nhiên đà thể phần hiệu kinh tế nhóm doanh nghiệp Nhu cầu vốn kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa lớn bao gồm vốn ngắn hạn dài hạn Nhu cầu vốn ngắn hạn xuất tính chất thời vụ hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt doanh nghiệp thơng mại Các khoản vay chủ yếu dựa hợp đồng tiêu thụ có sẵn, hợp đồng cung cấp đà ký Quy mô khoản vay thờng không lớn nhng doanh nghiệp nhỏ vừa thờng vay nhiều lần với thời hạn ngắn tính theo doanh số cho vay số cao, tơng đơng với doanh ngiệp lớn Vốn dài hạn dùng để tài trợ tài sản cố định mở rộng sản xuất Hầu hết doanh nghiệp muốn mở rộng phạm vi hoạt động mở rộng quy mô để trở thành doanh nghiệp lớn Để thực chiến lợc đặt ra, kế hoạch Marketing, đổi công nghệ, doanh nghiệp nhỏ vừa cần tới nguồn vốn dài hạn Với lực lợng đông đảo, nói nhu cầu vốn nhóm doanh nghiệp lớn Đây chắn thị trờng tiềm ngân hàng thơng mại Mặc dù khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa khác quốc gia, nhng ta kết luận thuật ngữ doanh nghiệp nhỏ vừa hàm ý nói tới tập hợp thực thể kinh tế có quy mô nhỏ vừa xét phơng diện vốn lao động so với mặt phát triển chung kinh tế quốc gia định Một câu hỏi đặt nhóm doanh nghiệp có đặc điểm mà nhờ chúng trở thành động lực phát triển cđa nỊn kinh tÕ, ®ång thêi thu hót sù quan tâm đặc biệt quốc gia trình phát triển 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Chuyên đề tốt nghiệp Đặc ®iĨm vỊ vèn: Vèn ®Çu t ban ®Çu thÊp, qui mô sản xuất kinh doanh nhỏ, khả thu hồi vốn nhanh Chính quy mô tín dụng cho loại hình doanh nghiệp không lớn Đặc điểm lực tài chính: Năng lực tài yếu, DNN&V thực trình sản xuất tái sản xuất mở rộng số vốn thuộc phạm vi sở hữu cá nhân gặp khó khăn việc đổi dây chuyền công nghệ, tăng suất, chất lợng hiệu trình sản xuất kinh doanh Do nhiều nguyên nhân khách quan nh chủ quan nên hầu hết DNN&V đợc vay khoản vốn ngắn hạn Các khoản vốn chủ yếu phục vụ cho trình sản xuất cha có tác dụng nâng cao, mở rộng lực sản xuất Đặc điểm cấu tổ chức: Qui mô nhỏ, cấu tổ chức đơn giản, gọn nhẹ nên có tính linh hoạt cao, dễ thích ứng với biến động kinh tế thị trờng Tuy nhiên nh tính ổn định sản xuất kinh doanh DNN&V không cao gây khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định theo dõi khoản vay mình, đặc biệt chế độ hạch toán kế toán DNN&V cụ thể, đồng Một số đặc điểm khác: Số lợng DNN&V đông đảo, chiếm đa số kinh tế khách hàng đầy tìêm cho ngân hàng Sẵn sàng chấp nhận tự cạnh tranh, nhiên rủi ro cao cho vay Chính vậy, để tồn có đợc chỗ đứng thị trờng, doanh nghiệp nhỏ vừa phải tạo cho sù kh¸c biƯt so víi c¸c doanh nghiƯp lín: Thø hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa linh hoạt động Các chủ doanh nghiệp vận động tìm kiếm lĩnh vực mà cạnh tranh cha cao song lại đem lại lợi nhuận nhanh chóng Hơn nữa, doanh nghiệp dể dàng thay đổi ngành nghề kinh doanh với chi phí thấp lợng vốn bỏ vào không lớn, trớc biến động mạnh cung cầu thị trờng nhóm doanh nghiệp chịu ảnh hởng hơn, dễ phục hồi so víi c¸c doanh nghiƯp lín Thø hai vỊ ngành nghề kinh doanh, phải nói vốn nhân lực hạn chế, nhiều lĩnh vực mà doanh nghiệp nhỏ vừa tham gia nh Chuyên đề tốt nghiệp ngành công nghiệp năng, luyện kim, khai thác mỏ, ngân hàng tài Nhng bên cạnh lại có mặt mà doanh nghiệp lớn làm không đạt hiệu cao nh mong đợi Vì thế, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa thờng ngành công nghiệp nhẹ nh: may mặc, chế biến, gia công thô sơ, xử lý sơ bớc đầu, sản xuất bao bì, đóng gói, Về dịch vụ doanh nghiệp nhỏ vừa thờng tập trung vào lĩnh vực nh vận tải nội thành, vui chơi giải trí, ăn uống, bảo hành chăm sóc khách hàng Lĩnh vực thơng mại mạnh doanh nghiệp nhỏ vừa nh thu mua nguyên vật liệu nớc, đại diện bán hàng, tham gia kênh phân phối sản phẩm (kể xuất khẩu) Có thể nói ngành đợc nêu thờng có số vốn đầu t ban đầu ít, sử dụng nhiều vèn chiÕm dơng, c«ng nghƯ sư dơng ë møc trung bình độ xác không cao, lao động sử dụng chủ yếu lao động phổ thông Thứ ba, chu kì kinh doanh doanh nghiệp thờng diễn biến theo mùa, chớp thời nhanh chóng không ổn định Việc lập chiến lợc phát triển dài hạn doanh nghiệp thờng không đợc trọng không rõ ràng Thứ t, sản phẩm doanh nghiƯp nhá vµ võa thêng tËp trung vµo mét sè dạng sau: Các sản phẩm đợc dùng làm nguyên liệu đầu vào cho công ty lớn với chức nh nguyên vật liệu phụ trình sản xuất, thờng là: phận phụ chi tiết lớn nh ngành khí, tự động hoá, công nghiệp ô tô, máy bay, với giá thấp Sản phẩm loại có hàm l với giá thấp Sản phẩm loại có hàm l ợng ký thuật thấp nhng lại cần thiết cho việc tạo sản phẩm hoàn chỉnh Các sản phẩm thủ công chủ yếu đồ mỹ nghệ có tính cá biệt cao, mà áp dụng sản xuất hàng loạt Sản phẩm thủ công thờng phục vụ cho nhóm khách hàng đặc biệt xuất thị trờng nớc Giá loại sản phẩm thờng cao có chi phí sản xuất lớn Các sản phẩm tiêu dùng khác phục vụ cho nhóm khách hàng bình dân lấp chỗ trống thị trờng Các sản phẩm kiểu có chất lợng trung bình, giá phải chủ yếu phục vụ khách hàng dễ tính Các sản phẩm dịch vụ mà doanh nghiệp nhỏ vừa cung cấp thờng đa dạng có khác biệt doanh nghiệp với Đối với khách hàng dịch vụ đợc cung ứng khác nhau, giá dịch vụ Chuyên đề tốt nghiệp phong phú phụ thuộc vào đối tợng khách hàng sử dụng dịch vụ đó: nh dịch vụ bảo hành, dịch vụ vận chuyển, dịch vụ ăn uống giải trí, với giá thấp Sản phẩm loại có hàm l Thứ năm thị trờng mức độ cạnh tranh: Thị trờng doanh nghiệp nhỏ vừa chủ yếu phục vụ doanh nghiệp lớn nh làm nhà cung cấp nguyên vật liệu, làm đại lý bán hàng, kênh phân phối, đoạn thị trờng bỏ ngỏ, có quy mô nhỏ độ sâu hạn chế Những thị trờng chứa đựng nhiều rủi ro không ổn định khiến cho hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa trở nên bấp bênh Sự cạnh tranh mà trở nên gay gắt Các nghiên cứu doanh nghiệp nhỏ vừa đối thủ cạnh tranh lớn doanh nghiệp lớn mà doanh nghiệp có quy mô Bởi vì, doanh nghiệp lớn có thị trờng ổn định, nhóm khách hàng mục tiêu thờng đợc xác định trớc Khi có ý định mở rộng thị trờng doanh nghiệp lớn thờng tìm kiếm thị trờng có quy mô lớn, có chiều sâu, thị trờng nhỏ thờng đợc bỏ qua khả bao quát hết toàn thị trờng Một lý khác lý thuyết cá lớn nuốt cá bé không đợc áp dụng phổ biến doanh nghiệp lớn nhận đợc cần thiết doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển Trong doanh nghiệp nhỏ vừa có số lợng đông đảo có mục địch giống tìm kiếm thị trờng bỏ trống Các thị trờng nhỏ bé để chứa nhiều doanh nghiệp cho dù doanh nghiệp nhỏ Các doanh nghiệp nhỏ vừa nhậy cảm với thị trờng Khi doanh nghiệp tìm thấy đợc thị trờng bỏ ngỏ đầu t vào thị trờng gần nh lập tøc cã rÊt nhiỊu doanh nghiƯp kh¸c cịng tham gia vào: ví dụ nh lĩnh vực ăn uống, dịch vụ sửa chữa, bảo hành Công cụ cạnh tranh mà doanh nghiệp nhỏ vừa thờng dùng sách giá Việc sử dụng sách khiến cho giá sản phẩm hạ dần xuống, ngời tiêu dùng đợc lợi; nhiên nhiều trờng hợp hạ giá sản phẩm làm cho nhiều doanh nghiệp bị thất bại nặng nề chí phá sản Cuối cùng, để đáp ứng nhu cầu vốn DNN&V thờng huy động từ nhiều nguồn khác nhau, nhng chủ yếu huy động vốn cách vay vốn ngân hàng Các nguồn vốn DNN&V tiếp cận ngoàI cách vay ngân hàng có nhiều, ví dụ nh gọi thêm hội viên cổ đông để tăng vốn, phát hành cổ phiếu công chúng, tìm ngời liên kết kinh doanh hay vay từ ngời thân, bạn bè Vay vốn từ ngời thân, bạn bè doanh nghiệp lo thủ tục nh thời gian toán nợ nhng nguồn vốn không dồi 10