Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 54 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
54
Dung lượng
503,5 KB
Nội dung
LI M U Quỏ trỡnh hi nhp v ton cu húa ang din ra mnh m trờn tt c cỏc lnh vc kinh t - xó hi th gii. iu ny lm cho cỏc quc gia xớch li gn nhau hn, gn kt vi nhau thnh mt chnh th thng nht, trong ú mi quc gia l mt b phn khụng th tỏch ri. Do ú, nú t ra mt yờu cu i vi mi quc gia l phi m ca nn kinh t qu gia, cựng tham gia vo s phỏt trin ca nn kinh t th gii. Nhn thc c vn ú, t khi m ca n nay, Vit Nam ó y mnh hot ng ngoi thng, trong ú hot ng xut khu vi tc phỏt trin nhanh ó gúp phn khụng nh vo s phỏt trin v i mi ca t nc. Vỡ vy, phi tip tc y mnh hot ng xut khu vỡ õy l mt ng lc quan trng nc ta hi nhp kinh t th gii. Tuy nhiờn cú mt vn t ra l: kh nng ti chớnh ca cỏc doanh nghip cú hn, khụng phi doanh nghip no cng cú vn thanh toỏn nhng lụ hng nhp khu ln, cỏc dõy chuyn thit b sn xut hay khụng vn thu mua, ch bin hng xut khu. T ú phỏt sinh quan h vay mn v s giỳp ti tr gia cỏc doanh nghip v cỏc t chc ti chớnh trong xó hi. Chi nhỏnh Ngõn hng Ngoi Thng H Ni ngay t khi thnh lp ó cú nhng hot ng trong lnh vc kinh t i ngoi, bao gm: cho vay ti tr xut nhp khu, kinh doanh ngoi hi, thanh toỏn xut nhp khu, qun lý vn ngoi t Vi b dy kinh nghip nh vy, Ngõn hng Ngoi Thng H Ni luụn c ỏnh giỏ cao trong lnh vc ti tr xut khu. Hin nay, ngõn hng Ngoi Thng H Ni vn ang khụng ngng hon thin hot ng kinh doanh ca mỡnh cho phự hp vi tỡnh hỡnh phỏt trin kinh t ca t nc v th gii. Tuy nhiờn, hot ng ti tr xut khu ca ngõn hng Ngoi Thng H Ni vn cũn nhiu hn ch, cha phự hp vi yờu cu phỏt trin ca xó hi. Do ú, tỡm gii phỏp nõng cao hiu qu hot ng ti tr xut khu ti Ngõn hng Ngoi Thng H Ni l mt vn ht sc cn thit hin nay. giảiphápnângcaohiệuquảhoạtđộngtàitrợxuấtkhẩutạichinhánhngânhàngngoại thơng HàNội 1 CHƯƠNG 1 - CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆUQUẢHOẠTĐỘNGTÀITRỢXUẤTKHẨUTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.1. TÀITRỢXUẤTKHẨU 1.1.1. Khái niệm tàitrợxuấtkhẩu Hiện nay, trên thế giới vẫn chưa có quan điểm thống nhất về khái niệm tàitrợxuất khẩu, các nhà nghiên cứu đưa ra các khái niệm tàitrợxuấtkhẩu khác nhau tùy thuộc vào nội dụng nghiên cứu. Do đó, rất khó để đưa ra một khái niệm tàitrợxuấtkhẩu chuẩn mực. Tuy nhiên, chúng ta có thể hiểutàitrợxuấtkhẩu như sau: tàitrợxuấtkhẩu là hoạtđộngtàitrợ của ngânhàng đối với doanh nghiệp trong lĩnh vực xuấtkhẩu nhằm giúp các doanh nghiệp này thu mua, chế biến, sản xuất và tiêu thụ hàng hóa xuấtkhẩu trên cơ sở hoạtđộng tín dụng của ngân hàng. Đây là một cách tiếp cận chung nhất về tàitrợxuất khẩu. Ở mỗi quốc gia cụ thể có những cách thực hiện khác nhau nhưng trong tiến trình hội nhập quốc tế hiện nay thì hoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu của các nước đang đi theo những chuẩn mực chung của thế giới. Tàitrợxuấtkhẩu khởi nguồn từ hình thức đơn giản là ngânhàng cho doanh nghiệp xuấtkhẩu trực tiếp vay để bổ sung vốn lưu động, thu mua, chế biến và sản xuấthàngxuất khẩu; để thanh toán tiền nguyên vật liệu, gia công, vận chuyển… rồi mở rộng các hình thức khác như: cho vay trung và dài hạn để phục vụ hoạtđộngxuất khẩu. Ngânhàng còn đứng ra bảo lãnh các doanh nghiệp kinh doanh xuấtkhẩu giúp cho họ có thể thực hiện các hợp đồngxuấtkhẩu lớn đòi hỏi doanh nghiệp phải có nguồn vốn lớn và có uy tín trên thị trường xuấtkhẩu thế giới. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của ngoạithương quốc tế, hoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu của ngânhàng cũng phát triển nhanh chóng với các hình thức tàitrợ đa dạng, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của các doanh nghiệp kinh doanh xuất khẩu. 1.1.2. Vai trò của tàitrợxuấtkhẩu 1.1.2.1. Đối với nền kinh tế quốc gia Hoạtđộngxuấtkhẩu luôn là một hoạtđộng quan trọng trong nền kinh tế quốc gia. Doanh nghiệp xuấtkhẩu muốn hoạtđộnghiệuquả thì không thể thiếu hoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu của ngânhàngthương mại. Doanh nghiệp xuấtkhẩu kinh doanh cóhiệuquả sẽ ảnh hưởng đến sự phát triển của nền kinh tế quốc gia. Thứ nhất, dựa vào 2 cơ sở khác biệt giữa chi phí cơ hội một mặt hàng của các quốc gia tham gia sản xuất, tàitrợxuấtkhẩu khai thác được lợi thế so sánh của mỗi quốc gia, góp phần làm tăng kim ngạch xuất khẩu, đa dạng hóa các mặt hàngxuất khẩu. Thứ hai, tàitrợxuấtkhẩu tạo điều kiện cho hàng hóa xuất nhập khẩu lưu thông trôi chảy; làm tăng tính năngđộng và ổn định của nền kinh tế quốc gia. Thứ ba, doanh nghiệp xuấtkhẩucó điều kiện đổi mới công nghệ, thiết bị sản xuất nên chất lượng sản phẩm hàng hóa sẽ được nâng cao, giá thành sản phẩm hạ, tăng khả năng cạnh tranh với hàng hóa của nước ngoài; từ đó sẽ dần tạo được uy tín, thươnghiệu trên thị trường quốc tế. 1.1.2.2. Đối với doanh nghiệp Trong kinh doanh quốc tế, giá trị một hoạtđồngngoạithươngthường khá và thời gian thực hiện hợp đồng tương đối dài. Nên đòi hỏi các doanh nghiệp kinh doanh xuấtkhẩu phải có nguồn vốn khá lớn và ổn định để thực hiện hợp đồng (như là thu mua nguyên vật liệu, chế biến, sản xuất, vận chuyển hàng hóa…). Hơn nữa, doanh nghiệp không thể chỉ tập trung toàn bộ nguồn lực của mình cho một hoạtđộng kinh doanh mà còn cần phân bổ nguồn vốn của mình vào các hoạtđộng sản xuất kinh doanh khác. Do đó, nhu cầu tàitrợxuấtkhẩu của các doanh nghiệp kinh doanh xuấtkhẩu là rất lớn. Khi có được sự tàitrợxuấtkhẩu của ngânhàngthương mại, tức là doanh nghiệp xuấtkhẩucó những lợi thế sau: tạo được uy tín trong quá trình đàm phán, ký kết hợp đồng (điều này muốn có được không phải dễ); có kinh nghiệm và uy tín trên thị trường thế giới từ ngânhàngtàitrợxuất khẩu. Có đủ vốn sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp có thể sản xuất kịp tiến độ, giao hàng đúng hạn, thực hiện hoạtđồngngoạithương trôi chảy, nângcao vị thế của doanh nghiệp trên trường quốc tế. 1.1.2.3. Đối với ngânhàngthươngmạiTàitrợxuấtkhẩu là một hình thức của tàitrợthương mại. Trong đó, giá trị tàitrợthường ở mức vừa và lớn. Hình thức tàitrợxuấtkhẩu của ngânhàngthươngmại là một hinh thức cho vay đem lại hiệuquả kinh tế lớn, an toàn, đảm bảo nguồn vốn sử dụng đúng mục đích, thơi gian thu hồi vốn nhanh. Bởi vì có một số lý do sau: vốn tàitrợ của ngânhàng gắn trực tiếp với thương vụ kinh doanh của doanh nghiệp; trong một số trường hợp. vốn tàitrợxuấtkhẩu được dùng để thanh toán trực triếp cho bên thứ ba mà không thông qua doanh nghiệp xin tài trợ, ví dụ như: thanh toán tiền nguyên vật 3 liệu, thu gom, thanh toán tiền hàng nhập khẩu… Do đó, có thể hạn chế được tình trạng bên xin tàitrợ sử dụng vốn vay sai mục đích. Tàitrợxuấtkhẩu giúp nângcao tính an toàn cho ngânhàng thông qua việc quản lý các nguồn thu thanh toán. Khi doanh nghiệp xuấtkhẩuhàng cho nhà nhập khẩu, ngânhàng sẽ chuyển bộ chứng từ giao hàng cho ngânhàng người nhập khẩu để đòi tiền người nhập khẩu nước ngoài và việc thanh toán phải thông quatài khoản của người xuấtkhẩu mở tạingânhàngtài trợ. Nên nguồn trả nợ của doanh nghiệp xuấtkhẩu được ngânhàngtàitrợ quản lý rất chặt chẽ gúp hạn chế được tình trạng vốn nhàn rỗi trong doanh nghiệp. Thông qua việc tàitrợxuất khẩu, ngânhàngtàitrợ sẽ thu phí tàitrợ và lãi suất cho vay. Với giá trị tàitrợ càng lớn thì tiền lãi càng cao. Hơn nữa, ngânhàngtàitrợxuấtkhẩu còn mở rộng được mối quan hệ với các ngânhàng và doanh nghiệp nước ngoài, tạo uy tín cho ngânhàng trên thị trường quốc tế. 1.1.3. Các loại tàitrợxuấtkhẩungắn hạn 1.1.3.1. Tàitrợ vốn lưu động và tàitrợngoạithương a/ Tàitrợ vốn lưu động (Working Capital Financing) Khi thẩm định yêu cầu tàitrợ vốn lưu động cho khách hàng, dựa vào các báo cáotài chính và các nguồn thông tin khác, ngânhàng đặc biệt quan tâm đến các tiêu chí đánh giá năng lực tài chính toàn diện của khách hàng, đồng thời phân tích triển vọng thu nhập gia tăng của khách hàng trong thời gian cho vay làm cơ sở để hoàn trả nợ vay. b/ Tàitrợngoạithương (Trade Financing) Ngược lại, tàitrợngoạithươngthườngchỉ liên quan đến từng thương vụ riêng lẻ hoặc một chuỗi các thương vụ (trong trường hợp giao hàng làm nhiều lần) của nhà xuất khẩu. Khi thẩm định yêu cầu tàitrợxuấtkhẩu cho khách hàng, ngânhàng đặc biệt coi trọng tính hiệuhiệuquả của thương vụ mà mình tham gia tài trợ. Điều này xảy ra là vì, nguồn trả nợ cho các khoản tàitrợxuấtkhẩu thông thường là số tiền bán hàng mà ngânhàng thu được từ người mua nước ngoài; sau khi khấu trừ nợ, phần còn lại sẽ được chuyển lại cho nhà xuất khẩu. Với những đặc điểm này, trong nhiều trường hợp ngânhàng xét cấp cho nhà xuấtkhẩu một hạn mức tàitrợxuấtkhẩu riêng mà không 4 gộp vào hạn mức tín dụng chung của doanh nghiệp, do đó, tạo thuận lợi rất lớn để xúc tiến các thương vụ xuất khẩu. 1.1.3.2. Phân loại tàitrợxuấtkhẩu Xét từ góc độ nghiệp vụ kỹ thuật, tàitrợxuấtkhẩu của ngânhàngthường được chia làm hai loại theo tiến trình giao hàng của nhà xuất khẩu, bao gồm: Tàitrợ trước khi giao hàng và tàitrợ sau khi giao hàng. A/ Tàitrợxuấtkhẩu trước khi giao hàng Mục đích của loại tàitrợ này là nhằm tàitrợ nhu cầu vốn lưu động cho nhà xuấtkhẩu để thực hiện đơn đặt hàng của nhà nhập khẩu nước ngoài (hay hợp đồngngoại thương). Nội dung tàitrợ bao gồm: Tàitrợ trực tiếp cho nhà xuấtkhẩu để trang trải phầntài sản lưu động tăng thêm, như giá trị vật tư nguyên liệu, sản phẩm dở dang và dự trữ thành phẩm xuất khẩu. Trong một số trường hợp có thể là tàitrợ trực tiếp cho những nhà sản xuất cung ứng hàng hóa (hay bán thành phẩm) phục vụ xuất khẩu. Tàitrợxuấtkhẩu trước khi giao hàngthường bao gồm các loại hình: a1/ Tàitrợ cho từng thương vụ độc lập: Đây là loại tàitrợ trên cơ sở một đơn đặt hàng, một hợp đồngngoạithương hay một L/C cụ thể đã được mở. Quyết định cho vay phụ thuộc chủ yếu vào tính hiệuquả của thương vụ và nguồn thu hồi nợ vay cũng chính từ nguồn thu của thương vụ này. Đây cũng là loại tàitrợxuấtkhẩu trước khi giao hàng chủ yếu. (1) Tiêu chuẩn khách hàng được tàitrợ - Nhà xuấtkhẩu hoặc nhà cung ứng cần phải có một đơn đặt hàng hoặc một cam kết mua hàng chắc chắn từ nhà nhập khẩu nước ngoài, trong khi đó hàng hóa chưa được sản xuất hoặc chưa được thu mua từ nhà sản xuất. - Nhìn chung, chính sách hỗ trợxuấtkhẩu của các nước thường coi những nhà sản xuất cung ứng hàng hóa cho những nhà kinh doanh xuấ khẩu trung gian và cả các nhà thầu phụ cung cấp hàng sơ chế hoặc sản phẩm chưa hoàn chỉnh cho nhà xuấtkhẩu cũng được xem là đối tượng khách hàng để ngânhàng xem xét tài trợ. - Tương tự, trong lĩnh vực xuấtkhẩu nông sản, các chủ trại và nông dân cung ứng sản phẩm cho nhà sản xuất chế biến hoặc nhà xuấtkhẩu cũng được xem là khách hàng được tài trợ. 5 - Đối với những khách hàng mới hay những thương vụ kinh doanh mặt hàng mới, để được ngânhàngtài trợ, khách hàngthường phải xuất trình một L/C đã được mở bởi một ngânhàngcó uy tín, hoặc L/C phải được xác nhận của một ngânhàngcó uy tín khác. Vấn đề đặt ra là, trong thực tế những nhà sản xuất không những sản xuấthàng hóa dành cho mục đích XK mà còn tiêu thụ nội địa, do đó việc vụ, giám sát mục đích sử dụng vốn vay và khống chế nguồn thu trả nợ trở nên rất phức tạp và khó kiểm soát. Hơn nữa, các khoản tàitrợ XK thường được ưu tiên về lãi suất, nếu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích thì các biện pháp chế tài đặt ra là như thế nào? Đặc biệt là trong trường hợp doanh nghiệp sản xuất vẫn hoàn trả nợ vay đầy đủ và đúng hạn? (2) Mức tàitrợ và loại tiền tàitrợ - Mức tàitrợ thông thường được khống chế theo tỷ lệ phần trăm giá trị đơn đặt hàng, và thường xoay quanh từ 70% đến 80%. Việc nhà xuấtkhẩu tham gia thương vụ với một tỷ lệ vốn nhất định là để gắn trách nhiệm của nhà xuấtkhẩu với thương vụ, bảo đảm cho thương vụ được thực hiện một cách hiệu quả, tạo khả năng hoàn trả vốn vay cho ngân hàng. - Hiện nay, ở hầu hết các nước (kể cả Việt Nam), tùy thuộc vào yêu cầu của khách hàng mà việc tàitrợ cho xuấtkhẩucó thể bằng nội tệ hay ngoại tệ. Trong thực tế, nhiều hợp đồngtàitrợxuấtkhẩu sử dụng đồng tiền mà nhà xuấtkhẩu sẽ thu từ hợp đồngxuất khẩu, điều này sẽ giúp ngânhàng và khách hàng giảm được rủi ro tỷ giá và không cần đến các thị trường phái sinh (ví dụ nhà xuấtkhẩu vay ngoại tệ, sau đó bán giao ngay lấy nội tệ để trang trải các chi phí trước khi giao hàng. Nhà xuấtkhẩu sẽ dùng ngoại tệ thu được thanh toán hàngxuất để trả cho ngân hàng). - Để khuyến khích xuất khẩu, chính phủ một số nước quy định tỷ lệ tối thiểu trong tổng số dư nợ của một ngânhàng phải dành cho xuất khẩu. Những quy định này thườngchỉ rõ đối tượng khách hàng mục tiêu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. (3) Thời hạn cho vay - Thời hạn ngânhàngtàitrợxuấtkhẩu trước khi giao hàngthường được tính tự khi giảingân để trả tiền hàng hóa và dịch vụ cho các nhà cung ứng cho đến khi thu được tiền từ nhà nhập khẩu nước ngoài. 6 - Nhiều ngânhàngtàitrợ XK thường yêu cầu người thanh toán (nhà NK hay ngânhàng mở L/C) thanh toán tiền hàngxuấtkhẩu trực tiếp cho mình để đảm bảo thu nợ, bằng cách quy định trong hợp đồngngoạithương là nhà xuấtkhẩu sẽ ký phát hối phiếu cho ngânhàngtàitrợ hưởng. Đặc biệt là trong phương thức tín dụng chứng từ, thì ngânhàng thông báo L/C thường là ngânhàngtàitrợ cho nhà xuấtkhẩu và cũng là người hưởng lợi trực tiếp L/C. Sau khi trừ nợ gốc, lãi tiền vay và các chi phí phát sinh, phần còn lại sẽ được ghi có vào tài khoản của nhà xuất khẩu. - Từng thương vụ hay mỗi lần tài trợ, ngânhàng và nhà xuấtkhẩu làm thủ tục vay vốn và ký kết hợp đồng tín dụng. - Theo định nghĩa thì tín dụng ngắn hạn có thời hạn đến một năm, còn trong thực tế, thời hạn tín dụng tàitrợxuấtkhẩungắn hạn thường từ 60 ngày đến 180 ngày. (4) Lãi suất tàitrợxuấtkhẩuCó ba đặc điểm về lãi suất tàitrợxuấtkhẩu cần chú ý là: Thứ nhất, hầu hết các nước đều khuyến khích xuấtkhẩu bằng nhiều công cụ khác nhau, trong đó, lãi suất là một công cụ truyền thống và mang lại hiệu quả. Để kích thích xuấtkhẩu thông qua lãi suất, các nước thường cho phép các NHTM áp dụng mức lãi suất tàitrợxuấtkhẩu thấp hơn mức lãi suất thị trường, phần chênh lệch sẽ được chính phủ cấp bù. Hơn nữa, một số nước hình thành ngânhàngxuất nhập khẩu chuyên trợ giúp và khuyến khích xuấtkhẩu thông qua công cụ lãi suất và các công cụ hỗ trợ khác. Thứ hai, do tàitrợxuấtkhẩu được dựa trên cơ sở đơn đặt hàng, hợp đồngngoạithương hay L/C đã được mở từ phía nước ngoài, do đó đầu ra của thương vụ hầu như được đảm bảo chắc chắn; chính vì vậy mà chính sách lãi suất của các NHTM thường được ưu tiên cho tàitrợxuấtkhẩu theo mức độ rủi ro giảm dần như sau (thực tế này đã được áp dụng ở NgânhàngNgoạithương Việt Nam): - Sản xuất cung ứng hàngxuất khẩu. - Có đơn đặt hàng hay hợp đồngngoạithươngxuất khẩu. - Có L/C đã được mở. - Xuất trình bộ chứng từ thanh toán. - Chiết khấu hối phiếu đã được chấp nhận và còn hiệu lực. 7 Thứ ba, căn cứ vào hệ số xếp hạng tín nhiệm của nhà xuấtkhẩu mà áp dụng mức lãi suất ưu tiên phù hợp. (5) Bảo đảm tín dụng (bảo đảm tiền vay) Trong thực tế, bảo đảm tiền vay trong tàitrợxuấtkhẩu là rất đa dạng, bao gồm: - Biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản: + Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay. + Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. + Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. - Biện pháp bảo đảm tiền vay phi tài sản: + Bảo đảm bằng tín chấp. Nghĩa là ngânhàng căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng để miễn giảm bảo đảm tiền vay bằng tài sản. + Cho vay theo chỉ định của chính phủ. a2/ Tín dụng hạn mức trước khi giao hàng - Điểm khác biệt chủ yếu giữa Tín dụng hạn mức và Tín dụng thương vụ là: Tín dụng hạn mức không bị hạn chế vào một thương vụ cụ thể, mà nhằm tàitrợ cho một chuỗi các thương vụ liên tiếp trong một thời hạn nhất định, thường tối đa là 2 năm. - Hạn mức tín dụng ở đây được hiểu là mức dư nợ tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà tổ chức tín dụng và nhà sản xuất thỏa thuận trong hợp đồngtàitrợxuất khẩu. - Tùy theo thỏa thuận, trong một số trường hợp hạn mức tín dụng được rút xuống dần trong từng kỳ tài trợ. - Hoặc, trong thời hạn hợp đồng tín dụng hạn mức, nhà xuấtkhẩucó thể vừa rút vốn vay, vừa trả nợ tiền vay. - Hoặc, ngânhàngcó thể quy định rằng khoản rút vốn lần đầu phải được hoàn trả đầy đủ trước khi rút vốn lần tiếp theo, và cứ tiếp tục như vậy cho đến hết thời hạn hợp đồng. Về thực chất, cách giảingân này thuộc loại tín dụng tuần hoàn trong thời hạn hợp đồng. - Trong thực tế, hạn mức tín dụng chỉ được cấp cho những khách hàngcó hồ sơ kinh doanh xuấtkhẩu tốt, chấp hành nghiêm chỉnh lịch trình trả nợ. Đồng thời, hạn mức tín dụng rất phù hợp với những hoạtđộngxuấtkhẩucó thị trường ổn định, thường xuyên, không mang tính thời vụ. 8 B/ Các loại tàitrợ sau khi giao hàng Các loại hình tàitrợ cho nhà xuấtkhẩu sau khi giao hàng bao gồm các công cụ phát sinh sau khi hàng hóa đã được gửi cho nhà nhập khẩu nước ngoài. Những nhà xuấtkhẩuthường cần đến loại hình tàitrợ này khi năng lực tài chính của họ đủ tàitrợ cho mọi nhu cầu vốn lưu động trong quá trình sản xuất, thu mua hàngxuất khẩu, nhưng thiếu nguồn bù đắp cho các khoản phải thu, nhất là các khoản phải thu từ người nhập khẩu mua hàng trả chậm có thời hạn vượt qua thời hạn trả chậm thông thường là 30 ngày. Các công cụ phát sinh sau khi giao hàng làm căn cứ tàitrợ cho nhà xuấtkhẩu bao gồm: (1) Bộ chứng từ hàngxuất (theo phương thức nhờ thu hay phương thức tín dụng chứng từ). (2) Hối phiếu đã chấp nhận còn thời hạn. Ngânhàngtàitrợ cho nhà xuấtkhẩu trong quá trình xử lý bộ chứng từ nhờ thu hay bộ chứng từ theo phương thức L/C. Khi ngânhàngtàitrợ bộ chứng từ hàng xuất, thì nguồng thu nợ đầu tiên và trước hết sẽ là từ nhà nhập khẩu, tức người trả tiền cho bộ chứng từ. Do đó, để đảm bảo an toàn, ngânhàng cần có biện pháp kiểm soát được hàng hóa cho đến khi được thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán. b1/ Đối với phương thức L/C Sau khi gửi hàng, nhà xuấtkhẩuxuất trình bộ chứng từ hàngxuất cùng với L/C gốc và đề nghị ngânhàngtài trợ. Sau khi xem xét bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với L/C thì ngânhàng sẽ mua (chiết khấu) bộ chứng từ. Như vậy, nhà xuấtkhẩu sẽ được thanh toán ngay lập tức mà không cần chờ đợi tiền thanh toán từ nhà nhập khẩu. Căn cứ vào chất lượng bộ chứng từ (bao gồm tính phù hợp với L/C, mặt hàngxuất khẩu, thị trường, nước nhà nhập khẩu, danh tiếng của ngânhàng mở L/C…) mà ngânhàng quyết định chiết khấu bộ chứng từ có truy đòi (With Recourse) hay miễn truy đòi (Without Recourse). - Chiết khấu bộ chứng từ miễn truy đòi là việc ngânhàng trên cơ sở giá trị bộ chứng từ hàng xuất, sau khi đã trừ đi lãi suất phát sinh và các chi phí liên quan đến nghiệp vụ thu tiền từ ngânhàng mở L/C sẽ thanh toán số tiền còn lại cho nhà xuất 9 khẩu với điều kiện là miễn truy đòi nhà xuất khẩu. Như vậy, ngânhàng đã mua đứt bộ chứng từ và chịu rủi ro trong trường hợp nước ngoài không thanh toán. Theo quy định hiện hành, để được NgânhàngNgoạithương Việt Nam chiết khấu bộ chứng từ theo điều kiện miễn truy đòi, thì cần thỏa mãn các điều kiện sau: + L/C trả tiền ngay và cho phép đòi tiền bằng điện. + L/C quy định rằng vận đơn lập theo lệnh của ngânhàng mở L/C và toàn bộ vận đơn gốc được xuất trình qua NHNT. + Chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều khoản của L/C. + Ngânhàng phát hành phải là ngânhàngcó uy tính trên thị trường quốc tế, thường xuyên giao dịch với NHNT, thanh toán sòng phẳng. + Thị trường truyền thống (nước nhà nhập khẩu). + Một số thông tin khác liên quan đến mặt hàng, giá cả trên thị trường của mặt hàngxuấtkhẩu vào thời điểm chiết khấu. + Thư yêu cầu thanh toán đề nghị chiết khấu miễn truy đòi phải có đầy đủ chữ ký của Chủ tài khoản và Kế toán trưởng (nếu có đăng ký Kế toán trưởng). Căn cứ vào điều kiện chiết khấu và tình trạng bộ chứng từ, mà ngânhàng sẽ quyết đinh chấp nhận hay từ chối chiết khấu miễn truy đòi. - Chiết khấu bộ chứng từ có truy đòi là việc ngânhàng trên cơ sở giá trị bộ chứng từ hàng xuất, sau khi đã trừ đi lãi suất phát sinh và các chi phí liên quan đến nghiệp vụ thu tiền từ ngânhàng mở L/C sẽ thanh toán số tiền còn lại cho nhà xuấtkhẩu với điều kiện là có truy đòi nhà xuất khẩu, nếu ngânhàng không thu được tiền từ ngânhàng mở L/C. Như vậy, ngoài điều kiện bộ chứng từ hoàn hảo thì khả năng thu được tiền từ bộ chứng tư phụ thuộc vào năng lực tài chính và thiện chí của ngânhàng mở L/C cũng như luật pháp của nươc nhà nhập khẩu (chủ yếu liên quan đến quản lý ngoại hối và các phán quyết của tòa án). Theo quy định hiện hành, để được NgânhàngNgoạithương Việt Nam chiết khấu bộ chứng từ theo điều kiện có truy đòi, thì cần thỏa mãn các điều kiện sau: * Đối với L/C trả tiền ngay • Ngânhàng phát hành là ngânhàngcó uy tín. • Thị trường truyền thống. 10 [...]... loại hiệuquảhoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu 14 Có nhiều cách phân loại hoạtđộngtàitrợxuất khẩu, dựa trên các căn cứ khác nhau thì có những loại hiệuquả khác nhau Căn cứ vào phạm vi tính toán hiệuquả thì có: hiệuquảhoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu chung và hiệuquảhoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu bộ phận - Hiệu quảhoạtđộng tài trợxuấtkhẩu chung là hiệuquả kinh doanh tính chung cho toàn ngân hàng, ... lực, chi phí của ngânhàng để đạt được các mục tiêu về lợi nhuận và kinh tế xã hội đã đặt ra 1.2.2 Vai trò của hiệu quảhoạtđộng tài trợxuấtkhẩu Đối với ngânhàngthương mại: hiệuquảtàitrợxuấtkhẩu là mục tiêu quan trọng của ngânhàngthương mại, giảm tỷ lệ gữa chi phí và kết quả thu được từ hoạtđộngtàitrợxuất khẩu, nâng caohiệuquả tài trợ; đóng góp vào hiệuquả kinh doanh nói chung của ngân. .. NHNT Hà NộiNgânhàngNgoạiThươngHàNội được thành lập ngày 01/03/1985, theo quyết định số 177/NH.QĐ của Thống đốc Ngânhàng Nhà nước Việt Nam, được nhà nước công nhận là doanh nghiệp hạng nhất NgânhàngNgoạiThươngHàNội là thành viên trong hệ thống NgânhàngNgoạiThương Việt Nam Tên đầy đủ: NgânhàngNgoạiThương Việt Nam – Chinhánh thành phố HàNội Tên thường gọi: ChinhánhNgânhàngNgoại Thương. .. thươngmại để đảm bảo hạn chế rủi ro phát sinh và đủ khả năng để tiến hành một thương vụ quốc tế được an toàn… Hoạtđộngtàitrợ còn mang loại nguồn thu nhập cho ngânhàngthương mại: lãi và phí dịch vụ hấp dẫn 17 CHƯƠNG 2 – THỰC TRẠNG HOẠTĐỘNGNÂNGCAOHIỆUQUẢTÀITRỢXUẤTKHẨUTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGNGOẠITHƯƠNGHÀNỘI 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂNHÀNGNGOẠITHƯƠNGHÀNỘI 2.1.1 Quá trình hình thành... qua, ngânhàngNgoạiThươngHàNội đã giúp cho nhiều doanh nghiệp kinh doanh xuấtkhẩu kinh doanh thuận lợi hơn Quy mô vốn tàitrợxuấtkhẩutạingânhàngNgoạiThươngHàNội Trong những năm qua, bên cạnh việc tiến hành nhiều hoạtđộng đa dạng hóa các hình thức tài trợ, ngânhàngNgoạiThươngHàNội cũng mở rộng quy mô tàitrợxuấtkhẩu để đáp ứng nhu cầu vay vốn trong hoạtđộng kinh doanh xuất khẩu. .. của ChinhánhHàNội còn lại đạt 15,4 tỷ đồng 2.2 THỰC TRẠNG NÂNGCAOHIỆUQUẢHOẠTĐỘNGTÀITRỢXUẤTKHẨUTẠI NHNT HÀNỘI 2.2.1 Thực trạng hoạtđộngtàitrợxuấtkhẩutại NHNT HàNội 2.2.1.1 Một số quy định về tàitrợxuấtkhẩutại NHNT HàNội * Nguyên tắc tàitrợ Việc tàitrợ phải dựa trên cơ sở thẩm định khách hàng Đây là nguyên tắc quan trọng trong công tác tín dụng, nó có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu. .. ngânhàng - Hiệuquảhoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu bộ phận là hiệuquả kinh doanh tính riêng cho từng bộ phận của ngânhàng Căn cứ vào khía cạnh khác nhau của hiệuquả có: hiệuquảtài chính và hiệuquả chính trị - xã hội - Hiệuquảtài chính là hiệuquả kinh doanh của ngânhàng về mặt kinh tế tài chính được biểu hiện qua các chỉ tiêu thu chi trực tiếp của ngânhàng - Hiệuquả chính trị – xã hội là hiệu. .. trình tàitrợxuấtkhẩu 1.1.4.1 Chính sách tàitrợxuấtkhẩu của NHTM Nhìn chung, để hoạtđộngtàitrợxuấtkhẩu mang lại hiệu quả, thì Ngânhàng cần xây dựng được chi n lược thu hút và khuyến khích tàitrợxuấtkhẩu Trên cơ sở nội dung chi n lược này, xúc tiến việc quảng bá, giới thiệu về các dịch vụ tàitrợxuấtkhẩu cho đông đảo khách hàngNội dung quảng bá tuyên truyền bao gồm: - Tiêu chuẩn khách hàng. .. nói chung của ngânhàngthươngmại Đối với nền kinh tế: hiệuquảtàitrợxuấtkhẩu ảnh hưởng lớn đến hiệuquả kinh doanh của ngânhàngthương mại, trong khi đó, ngânhàngthươngmại là một bộ phận của nền kinh tế, không những vậy ngânhàngthươngmại còn là một bộ phậnđóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế Do đó mà hiệu quảhoạtđộng tài trợxuấtkhẩucó tác động tới toàn bộ nền... xét tàitrợxuấtkhẩu - Các hoạtđộngxuấtkhẩu được ngânhàng xem xét tàitrợ - Những ưu đãi mà ngânhàng dành cho khách hàng - Các dịch vụ hoàn hảo khác mà ngânhàng cung cấp nhằm hỗ trợhoạtđộngxuấtkhẩu của doanh nghiệp, như thông tin thị trường, thông tin khách hàng, nghiệp vụ 11 thanh toán quốc tế, nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, nghiệp vụ bảo lãnh ngânhàng trong ngoạithương - Quy định nội dung . phạm vi tính toán hiệu quả thì có: hiệu quả hoạt động tài trợ xuất khẩu chung và hiệu quả hoạt động tài trợ xuất khẩu bộ phận. - Hiệu quả hoạt động tài trợ xuất khẩu chung là hiệu quả kinh doanh. TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 2.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNT Hà Nội Ngân hàng Ngoại. của ngân hàng thương mại, giảm tỷ lệ gữa chi phí và kết quả thu được từ hoạt động tài trợ xuất khẩu, nâng cao hiệu quả tài trợ; đóng góp vào hiệu quả kinh doanh nói chung của ngân hàng thương mại. Đối