Lêi cam ®oan 1 lêi nãi ®Çu Trong nh÷ng n¨m võa qua, chÝnh s¸ch ®æi míi më cöa cña §¶ng vµ Nhµ níc ® ®em l¹i nh÷ng thay ®æi to lín, s©u s¾c vµ toµn diÖn trªn tÊt c¶ c¸c mÆt vµ lÜnh vùc cña ®êi sèng kin[.]
lời nói đầu Trong năm vừa qua, sách đổi mở cửa Đảng Nhà nớc đà đem lại thay đổi to lớn, sâu sắc toàn diện tất mặt lĩnh vực đời sống kinh tế xà hội, đặc biệt ổn định trị phạm vi nớc Những thay đổi đà tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam có ngân hàng công thơng Thanh Xuân (NHCT Thanh Xuân) ngân hàng quốc doanh lớn có uy tín địa bàn quận Thanh Xuân nớc Tuy nhiên, từ thực tế hoạt động năm qua, bối cảnh chung trình phát triển, NHCT Thanh Xuân nguyên nhân chủ quan khách quan số tồn chất lợng tín dụng Do vậy, việc mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng đòi hỏi thiết hoạt động ngân hàng đề tài nghiên cứu không kết thúc Với đề tài Một số giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng NHCT Thanh Xuân Hà Nội thực mong muốn, sau nghiên cứu góp phần nhỏ bé vào việc mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng Đề tài nghiên cứu gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng NHCT Thanh Xuân - Hà Nội Chơng 3: Một số giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng NHCT Thanh Xuân - Hà Nội Đây vấn đề phức tạp Để đạt đợc chất lợng tín dụng ngân hàng ngày cao đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải có biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dang ngân hàng Do trình độ thời gian có hạn nên trình nghiên cứu tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong muốn hy vọng nhân đợc góp ý quý báu thầy, cô giáo bạn sinh viên Chơng vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng Tín dụng: Là chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thức tiền tệ hay hiƯn vËt) cđa ngêi së h÷u sang ngêi sư dụng sau thời gian định lại quay với giá trị lớn giá trị ban đầu với điều kiện định Nh vậy, hành vi tín dụng có bên cam kết: - Một bên trao số hàng hóa, tiền bạc - Bên cam kết hoàn trả lại thời gian định theo số điều kiện định Trong quan hệ kinh tế này, đối tợng chuyển nhợng bao gồm: Chuyển nhợng dới hình thái vật - hàng hoá, việc kéo dài thời hạn toán quan hệ mua bán hàng hoá; Chuyển nhợng dới hình thái giá trị mà thực chất việc ứng trớc hay đầu t trực tiếp tiền Trong hành vi tÝn dơng cã sù ®an xen cđa u tè thời gian, tạm thời xa rời quyền quản lý mà xảy bất trắc, rủi ro nên tín nhiệm hai bên điều cần thiết Hai bên đơng dùa vµo sù tÝn nhiƯm, sư dơng sù tÝn nhiƯm nªn míi cã danh tõ “tÝn dơng” Nh vËy qua phân tích ta thấy tín dụng có đặc trng sau: - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở h÷u sang ngêi sư dơng - Sau mét thêi gian, thu hồi lợng giá trị lớn giá trị ban đầu hạn - Việc chuyển nhợng đợc thực sở tin tởng ngời chuyển nhợng ngời sử dụng Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng tiền bên tín dụng ngân hàng, tổ chức chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ víi mét bên tất tổ chức, cá nhân xà hội, ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Tín dụng ngân hàng đợc biểu qua quan hệ: Quan hệ ngân hàng xí nghiệp quốc doanh, ngân hàng khu vực kinh tế tập thể, ngân hàng cá nhân, quan hệ tín dụng nớc giới Trong kinh tế ngân hàng đóng vai trò tổ chức tài chÝnh trung gian, v× vËy quan hƯ tÝn dơng với doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng đồng thời vừa ngời vay vừa ngời cho vay Với t cách ngời vay, ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xà hội Với t cách ngời cho vay, ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân Khác với tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng đợc cung cấp dới hình thức tiền tệ bút tệ mà chủ yếu bút tệ 1.1.2 Phân loại hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn vay vốn dới 12 tháng Tín dụng chủ yếu cho vay bổ sung vốn lu động doanh nghiệp TÝn dơng trung h¹n: Thêi h¹n vay vèn tõ đến năm Tín dụng chủ yếu cho vay đầu t theo chiều sâu, mở rộng sản xuất doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn: Thời hạn vay vốn năm Tín dụng chủ yếu cung cấp vốn cho xây dựng nh: đầu t xí nghiệp mới, xây dựng công trình hạ tầng sở, công trình có quy mô lớn 1.1.2.2 Căn vào đối tợng tín dụng Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc cấp để hình thành vốn lu động tổ chức kinh tế thờng đợc sử dụng để bù đắp mức vốn lu động tạm thời thiếu hụt Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cấp để hình thành vốn cố định thờng đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định 1.1.2.3 Căn vào mục đích sử dụng Tín dụng cho vay đầu t dự án: Đây hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án sau đà xem xét khẳng định tính hiệu quả, khả thi dự án Tín dụng sản xuất lu thông hàng hóa: Đây loại tín dụng cấp cho nhà sản xuất để tiến hành sản xuất kinh doanh lu thông hàng hoá Tín dụng thuê mua(Leasing): Đây kiểu thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng 1.1.2.4 Căn vào mức độ tín nhiệm Tín dụng có bảo đảm: Việc cấp tín dụng phải có tài sản bảo đảm, tài sả hình thành từ vốn vay, từ tà sản ngời vay tài sản bên thứ đứng bảo lÃnh Tín dụng bảo đảm: Việc cÊp tÝn dơng dùa vµo uy tÝn cđa ngêi vay, vào tình hình tài định, uy tín bên thứ 3 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng điều kiện thị trờng 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng thực huy động nguồn vốn nhàn rỗi đa vào đầu t, đáp ứng vốn cho sản xuất kinh doanh góp phần tái sản xuất mở réng nÒn kinh tÕ BÊt kú mét nÒn kinh tÕ hàng hóa có nguồn tiền nhàn rỗi cha sử dụng tổ chức, thành phần kinh tế Trong đó, vốn yếu tố thiếu đợc trình sản xuất kinh doanh Do đó, tín dụng ngân hàng đà nhằm vào nguồn tiền nhàn rỗi thông qua hoạt động huy động vốn theo nguyên tắc hoàn trả có lÃi Ngân hàng huy động nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi cá nhân tổ chức kinh tế dự trữ cha dùng đến NSNN, để hình thành nên nguồn vốn ngân hàng Từ đó, tiến hành phân phối nguồn vốn cách có kế hoạch, đáp ứng nhu cầu tái sản xuất mở rộng 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ níc ta hiƯn nay, nông nghiệp ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu công nghiệp hoá Vì vậy, giai đoạn trớc mắt, Nhà nớc phải đầu t phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xà hội lơng thực, thực phẩm, đồng thời tạo điều kiện phát triển ngành khác Nhà nớc cần tập trung tín dụng để tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn mà phát triển ngành tạo hội để thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển nh sản xuất hàng xuất khẩu, khai thác dẩu khí 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng thực chức phản ánh tổng hợp kiểm soát hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân Thông qua việc phân phối lại tiền tệ nguyên tắc có hoàn trả phục vụ tái sản xuất mở rộng, tín dụng ngân hàng phản ánh cách tổng hợp nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế tài Trên sở đó, Nhà nớc có biện phát kịp thời phát huy nhân tố tích cực xảy Do tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế thiếu đợc quản lý tài chính, kiểm soát trình sản xuất phân phối sản phẩm xà hội, thực củng cố chế độ hạch toán kinh tế tất ngành 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Trong điều kiện nay, việc phát triển kinh tế nớc g¾n liỊn víi nỊn kinh tÕ thÕ giíi Trong mèi quan hệ đó, hợp tác bình đẳng hai bên có lợi nớc giới khu vực đợc phát triển đa dạng chiều rộng lẫn chiều sâu Đó nhân tố quan trọng để tạo điều kiện cho phát triển kinh tế nớc, đặc biệt ®èi víi c¸c níc kinh tÕ ®ang ph¸t triĨn có Việt Nam Tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện quan trọng nỗi liền kinh tÕ c¸c níc víi ë níc ta thời gian qua, tín dụng ngân hàng đà góp phần đáng kể vào trình hợp tác kinh tế với nớc giới 1.1.4 cho vay 1.1.4.1 Khái niệm Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng (từ đề cập đến ngân hàng-một loại hình tổ chức tín dụng) giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi 1.1.4.2 Nguyên tắc cho vay Khi vay vốn, khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng Vốn ngân hàng có nguồn gốc từ huy động cá nhân, tổ chức kinh tế Việc sử dụng không mục đích dẫn tới rủi ro tín dụng, ảnh hởng tới đời sống, sản xuất, kinh doanh Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển sản xuuất, tăng khối lợng sản phẩm, tích luỹ nhiều để tái sản xuất - Phải hoàn trả nợ gốc lÃi hạn Trả gốc lÃi hạn giúp ngân hàng tránh đợc rủi ro khoản, có vốn để tiếp tục đầu t tăng uy tín ngời vay tiền từ tạo điều kiện để më réng s¶n xuÊt - Vèn vay ph¶i cã b¶o đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ mà giúp ngân hàng tránh đợc biến động thu nhập khách hàng không thực hợp đồng 1.1.4.3 Thời hạn cho vay Ngân hàng khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay: - Cho vay ngắn hạn: Thời hạn tối đa 12 tháng, đ ợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng - Cho vay trung hạn: Từ 12 tháng đến 60 tháng - Cho vay dài hạn: Trên 60 tháng nhng không thời gian hoạt động lại doanh nghiệp không 15 năm dự án đầu t phục vụ dời sống Cho vay trung, dài hạn có thời hạn đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn cho vay 1.1.4.4 Phơng thức cho vay Khách hàng ngân hàng tuỳ theo nhu cầu sử dụng vốn thực kiểm tra, giám sát vốn vay mà lựa chọn phơng thức sau: - Cho vay lần: Mỗi lần vay, khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Số tiền vay tổng nhu cầu dự án phơng án trừ vốn chủ sở hữu vốn khác tham gia - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng khách hàng vào dự án, phơng án, kế hoạch sản xuất kinh doanh để tính toán thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Việc thỏa thuận ký kết phải đợc thể hợp đồng - Cho vay theo dự án đầu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thvj dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh dự án đầu t phục vụ đời sống Số tiền vay tổng mức đầu t dự án sau trừ phần vốn lu ®éng dù kiÕn ban ®Çu, trõ ®i vèn chđ së hữu vốn khác tham gia Đó phơng thức chủ yếu thờng xuyên đợc áp dụng, có phơng thức: Cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển Việc cho vay đợc thực dới dạng ngoại tệ hay nội tệ, cho vay vốn bình thờng hay tài trợ toán L/C Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển 1.1.4.5 Bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay phơng tiện giúp cho ngân hàng có thêm nguồn khác để thu hồi nợ mục đích vay không đợc thực Bảo đảm tiền vay gồm có hai loại phân theo nguồn bảo đảm: - Bảo đảm tiền vay tài sản: Vốn vay đợc bảo đảm tài sản cầm cố, chấp khách hàng vay; tài sản hình thành từ vốn vay; tài sản bên thứ ba trờng hợp bên thứ ba bảo lÃnh tài sản - Bảo đảm tiền vay không tài sản: Vốn vay đợc bảo đảm dựa vào uy tín, dự án khả thi, khả tài khách hàng; dựa vào định quan Nhà níc cã thÈm qun (ChÝnh phđ); dùa vµo tÝn chÊp quan, tổ chức, đoàn thể trị- xà hội ngời vay vốn hộ gia đình Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển Hiện nay, bảo đảm đợc thực theo Nghị định số 198/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD theo Thông t số 06/2000/NHNN1 hớng dẫn thực nghị định 1.1.4.6 Hợp đồng tín dụng Việc vay vốn phải đợc lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng sở cho việc giải ngân, sở pháp lý cho xử lý hợp đồng có xung đột phát sinh, thờng hợp đồng gồm có: - Hồ sơ vay vốn - Tờ trình thẩm định đề nghị giải cho vay - Hợp đồng tín dụng - Giấy nhận nợ - Hợp đồng bảo đảm tiền vay(đối với khoản vay phảỉ thực biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản) - Hợp đồng bảo lÃnh tài sản(nếu biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản bên thứ ba) 1.1.4.7 Quy trình cho vay Để cho vay đợc thực có hiệu quả, thủ tục, có đầy đủ hồ sơ bút tích bên làm sở pháp lý cho khoản vay chất lợng tín dụng đợc cao, hầu hết ngân hàng xác lập quy trình cho vay Quy trình cho vay trình tự tổ chức thực nội dung kỹ thuật nghiệp vụ cho vay ngân hàng từ phát sinh đến kết thúc khoản vay đợc thực cán lÃnh đạo ngân hàng có liên quan Nội dung quy trình cho vay gồm số bớc sau: - Hớng dẫn khách hàng điều kiện vay vốn thủ tục cần tiến hành để lập hồ sơ vay vốn Trong nhấn mạnh số giấy tờ có liên quan nh: giấy chứng nhận t cách pháp nhân, giấy đề nghị vay vốn, phơng án sản xuất kinh doanh, báo cáo tài thời điểm gần - Cán tín dụng thực điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng phơng án vay vốn b»ng nhiỊu c¸ch nh pháng vÊn ngêi vay, thu thËp thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, nguồn thông tin thị trờng điều tra thực tế nơi sản xuất, kinh doanh khách hàng - Thực việc phân tích, thẩm định dự án vay vốn từ lực pháp lý, lực tài chính, phơng án vay vốn khả trả nợ - Thực thủ tục định cho vay - Thùc hiƯn viƯc ph¸t tiỊn vay, gi¸m s¸t kh¸ch hµng vµ theo dâi rđi ro - Thùc hiƯn viƯc thu hồi nợ, gia hạn nợ Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển - Thanh lý hợp đồng vay vốn chuyển hồ sơ liên quan tới phòng lu trữ tài liệu 1.1.5 Bảo lÃnh ngân hàng Các ngân hàng dợc phép sử dụng uy tín khả tài để thực bảo lÃnh ngời đợc nhận bảo lÃnh Đây hoạt động mà ngân hàng cam kết chữ ký thực nghĩa vụ tài thay cho ngời đợc bảo lÃnh ngời không thực nghĩa vụ Trong hoạt động này, ngân hàng xuất quỹ mà cam kết xuất quỹ điều kiện bảo lÃnh bị phạm Cam kết đợc thực dới số dạng sau: 1.1.5.1 Tín dụng bảo lÃnh Đây hoạt động chủ yếu cam kết chữ ký ngân hàng, cam kết văn ngân hàng (bên bảo lÃnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lÃnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên đợc bảo lÃnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ đà cam kết với bên nhận bảo lÃnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả ngân hàng số tiền đà đợc trả thay Bảo lÃnh phải đợc thực qua hợp đồng quy định rõ quyền nghĩa vụ bên việc bảo lÃnh hoàn trả Bảo lÃnh ngân hàng loại đợc thực dới số dạng sau: - Bảo lÃnh vay vốn: Là loại bảo lÃnh ngân hàng ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lÃnh việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng không trả nợ trả nợ không đầy đủ, hạn - Bảo lÃnh toán: Là bảo lÃnh ngân hàng ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lÃnh việc cam kết toán thay cho khách hàng trờng hợp khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ đến hạn - Bảo lÃnh dự thầu: Là bảo lÃnh ngân hàng ngân hàng phát hành cho bên mời thầu đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng, trờng hợp khách hàng bị phạt quy định dự thầu mà không nộp nộp không đủ tiền phạt cho bên mời thầu ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lÃnh đà cam kết Đó loại bảo lÃnh thờng đợc thực hiện, có loại: - Bảo lÃnh thực hợp đồng - Bảo lÃnh đảm bảo chất lợng sản phẩm - Bảo lÃnh hoàn toán - Bảo lÃnh đối ứng Hoạt động bảo lÃnh yêu cầu thực biện pháp bảo đảm với hình thức ký quỹ, cầm cố tài sản, chấp tài sản, bảo lÃnh bên thứ hình thức bảo đảm khác 1.1.5.2 TÝn dơng chÊp nhËn TÝn dơng chÊp lµ viƯc khách hàng phát hành thơng phiếu ngân hàng đóng vai trò ngời thụ lệnh (thanh toán) Trong quan hệ này, ngân hàng ngời thiếu nợ mà cho khách hàng mợn uy tín để vay vốn Trớc đến hạn toán, khách hàng phải nộp tiền vào để ngân hàng thực việc toán Nó khác với bảo lÃnh vay vốn chỗ liên quan tới việc phát hành thơng phiếu ngân hàng ngời trực tiếp tr¶ tiỊn 1.1.5.3 TÝn dơng chøng tõ TÝn dơng chøng từ phơng thức toán quốc tế gồm nội dung liên hoàn: - Cam kết chữ ký ngân hàng mở th tín dụng - Phơng thøc to¸n b»ng th tÝn dơng Trong néi dung thứ 2, ngân hàng thực việc tài trợ từ chop vay ký quỹ, cho vay toán, cho vay thực hợp đồng theo th tín dụng Mặt khác, việc sử dụng mục đích góp phần phát triển nhiên đề cập đến nội dung thø nhÊt Th tÝn dơng lµ cam kÕt cđa ngân hàng phát hành ký phát theo yêu cầu ngêi nhËp khÈu (ngêi xin më th tÝn dông) cam kết trả tiền cho ngời xuất (ngời hởng lợi) số tiền định thời gian định với điều kiện ngời thực đầy đủ điều khoản th tín dụng Th tín dụng đợc mở ngời mua ngời bán không tin tởng nhau, bảo lÃnh mở th tín dụng ngân hàng đảm bảô cho ngời thụ hởng có hành vi vi phạm hợp đồng ngời nhập gây 1.1.5.4 Trình tự thủ tục cấp bảo lÃnh Nhìn chung, ngân hàng, việc cấp bảo lÃnh thờng theo trình tự thủ tục sau: - Cán tín dụng hớng dẫn khách hàng điều kiện, thủ tục lập hồ sơ đề nghị bảo lÃnh - Thẩm định khách hàng đề nghị bảo lÃnh, kiểm tra tính hợp lệ tài liệu khách hàng cung cấp; phân tíchtính khả thi nghĩa vụ đợc bảo lÃnh; kiểm tra phân tích biện pháp bảo đảm cho bảo lÃnh khả xử lý bảo đảm phát sinh vấn đề - Lập tờ trình thẩm định trình lên cấp cao có ý kiến đề nghị cấp hay không cấp bảo lÃnh - LÃnh đạo phòng nghiệp vụ xem xét, thẩm định hồ sơ ghi rõ ý kiến việc cấp hay không cấp bảo lÃnh chuyển lên giám đốc ngời đợc ủy quyền - Giám đốc hoặ ngời đợc uỷ quyền xem xét tờ trình, hợp đồng bảo lÃnh cho ý kiến bảo lÃnh hay không - Phát hành bảo lÃnh cho bên có liên quan - Theo dõi, đôn đốc khách hàng thực nghĩa vụ đ ợc bảo lÃnh theo hợp đồng liên quan thực việc xử lý cần thiết - Với bảo lÃnh vợt mức không thuộc ủy quyền ngân hàng cấp cao việc bảo lÃnh đợc thực theo chế độ hành NHNN văn hớng dẫn ngân hàng cấp cao 1.2 Ngân hàng số tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.1 Quan niệm chất lợng tín dụng ngân hàng Đứng góc độ nghiên cứu quản lý ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng đợc hiểu là: Vốn cho vay ngân hàng đợc khách hàng sử dụng đa vào trình sản xuất kinh doanh để tạo số tiền lớn để hoàn trả ngân hàng gốc lÃi, trang trải chi phí khác có lợi nhuận Chất lợng tín dụng ngân hàng tiêu tổng hộp, phản ánh mức ®é thÝch nghi cđa NHTM víi sù ph¸t triĨn cđa môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Đây phạm trù lớn, quan niệm chất lợng tín dụng ngân hàng vừa cụ thể(thể qua tiêu tính toán đợc nh kết kinh doanh, nợ hạn) vừa trừu tợng, thể qua khả thu hút khách hàng tác động tới kinh tế Để có đợc chất lợng tín dụng ngân hàng, hoạt động tín dụng ngân hàng phải có hiệu quả, quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động Nói cách khác, chất lợng tín dụng ngân hàng tỷ lệ với hiệu độ tin cậy hoạt động tín dụng 1.2.2 Một số tiêu phản ánh chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Tổng huy động vốn: Cho biết tổng nguồn tiền ngân hàng huy động đợc kinh tế Nguồn chứng tỏ ngân hàng hoạt động có uy tín, đợc ngời