LỜI MỞ ĐẦU Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 3 1 1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng và các loại hình tín dụng 3 1 1 1 Khái niệm tín dụng tru[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG-DÀI HẠN .3 1.1 Những vấn đề tín dụng loại hình tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn 1 Các loại hình tín dụng trung- dài hạn 1 Vai trị tín dụng trung- dài hạn 1.2 Hiệu tín dụng trung _ dài hạn .11 1.2.1 Khái niệm hiệu tín dụng trung- dài hạn .11 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng trung – dài hạn 11 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng trung – dài hạn .16 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ CHI NHÁNH LÁNG HẠ 21 2.1 Khái quát ngân hàng ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh láng hạ 21 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh láng hạ .21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 22 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 23 2.3 Thực trạng huy động sủ dụng vốn trung – dài hạn NH TMCP Dầu khí – CN Láng Hạ 26 2.3.1 Tình hình huy động vốn .26 2.3.2 Tình hình sử dụng vốn .30 Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp 2.3.3 Tỷ lệ nợ xấu 35 2.3.4 Vịng quay vốn tín dụng 38 2.4 Đánh giá hoạt động tín dụng trung-dài hạn Ngân hàng TMCP-CN Láng Hạ 40 2.4.1 Những kết đạt 40 2.4.2 Những hạn chế tồn 41 2.4.3 Nguyên nhân 41 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI 45 NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ CHI NHÁNH LÁNG HẠ 45 3.1 Mục tiêu, định hướng hoạt động Ngân hàng chi nhánh Láng Hạ thời gian tới 45 3.1.1 Mục tiêu 45 3.1.2 Định hướng phát triển đến năm 2015 45 3.2 Những giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NH TMCP Dầu khí – CN Làng Hạ 46 3.2.1 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán 46 3.2.2 Thực nghiêm túc công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 47 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng 48 3.2.4 Giải pháp khoản nợ hạn .52 3.2.5 Các giải pháp hỗ trợ khác 53 3.3 Kiến nghị 54 3.3.1 Kiến nghị với phủ 54 3.1.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 54 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP dầu khí 55 Kết luận 57 Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp DANH SÁCH SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cho vay trả góp người tiêu dùng Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 23 Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp DANH SÁCH BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết hoạt động Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 25 Bảng 2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 27 Bảng 3: Cơ cấu nguồn huy động theo thời gian dầu khí chi nhánh Láng Hạ 29 Bảng 4: Tình hình dư nợ Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 31 Bảng 5: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 32 Bảng 6: Dư nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 34 Bảng 7: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 35 Bảng8: Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 36 Bảng 9: Vịng quay vốn tín dụng 38 Bảng 10: Số lượng khách hàng có quan hệ vay vốn .39 Biểu đồ 1: Tình hình dư nợ Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ 31 Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập nay, cạnh tranh ngành, lĩnh vực diễn ngày gay gắt nhiều mặt ngành ngân hàng khơng nằm ngồi quy luật Ngân hàng ngày đóng vai trị quan trọng, ngành trụ cột kinh tế mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động để thúc đẩy kinh tế phát triển Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội gửi tiền Ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho toàn xã hội; tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế nhu cầu vốn cho doanh nghiệp nói chung thách thức cho kinh tế Và tín dụng trung –dài hạn cơng cụ đắc lực để đáp ứng cho địi hỏi Tuy nhiên, việc huy động nguồn tín dụng trung – dài hạn lại thực khó khăn doanh nghiệp Việt Nam đa số doanh nghiệp vừa nhỏ chưa tích lũy nhiều vốn kênh huy động vốn trung – dài hạn việc bán trái phiếu, cổ phiếu lại chưa phổ biến lẽ nguồn vốn chủ yếu đáp ứng ngân hàng thương mại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nắm bắt tình hình chung ngân hàng thương mại xác định rõ mục tiêu hoạt động tài trợ chủ yếu cấp tín dụng trung – dài hạn cho doanh nghiệp để họ mở rộng sản xuất góp phần vào xây dựng kinh tế giàu tiềm đồng thời bước phát triển hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động tín dụng trung – dài hạn Việt Nam cịn nhiều vấn đề hạn chế khó khăn Hiệu tín dụng trung – dài hạn cịn thấp, dư nợ tín dụng trung – dài hạn chưa chiếm tỷ lệ lớn Ngoài tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cao làm ảnh hưởng trức tiếp tới ngân hàng tồn kinh tế Chính Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp việc nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn vấn đề đước cấp ngành quan tâm tìm hướng giải Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh lang hạ em lựa chọn đề tài “Giải pháp Nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn Ngân Hàng TMCP Dầu khí chi nhánh Láng Hạ” ngồi phần mở đầu kết luận chuyên đề tốt nghiệp gồm chương là: Chương 1: Tín dụng hiệu tín dụng trung – dài hạn Chương 2: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn Ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Láng Hạ Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG-DÀI HẠN 1.1 Những vấn đề tín dụng loại hình tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn doanh nghiệp không ngừng mở rộng quy mô sản xuất, thay đổi kỹ thuật… nhằm cạnh tranh với doanh nghiệp khác thị trường Để làm việc địi hỏi doanh nghiệp phải có lượng vốn đủ lớn họ tìm tới ngân hàng đề nghị vay vốn Với khoản vay vốn lớn thời gian kéo dài đáp ứng hình thức tín dụng trung dài hạn Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại tín dụng trung hạn hiểu loại tín dụng có thời gian hồn vốn từ đến năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng ngân hàng trung hạn cấp cho khách hàng để mở rộng cải tại, khơi phục, hồn thiện, hợp lý hóa quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Tín dụng ngân hàng dài hạn loại tín dụng có thời gian hoàn vốn năm sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng ngân hàng thương mại cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hồn thiện quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất 1 Các loại hình tín dụng trung- dài hạn Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ tồn với nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NH Ngày nay, điều kiện hoạt động kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật khơng ngừng phát triển, nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn địi hỏi phát triển theo góp phần quan trọng việc đổi đại hố trang thiết bị cơng nghệ sản xuất cho ngành kinh tế thành phần kinh tế Nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn NH năm gần triển khai theo hình thức sau: Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp * Cho vay theo dự án: Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng tài sản cố định… nhằm thực dự án định, xin vay ngân hàng Một yêu cầu ngân hàng người vay phải xây dựng dự án, thẻ mục đích, kế hoạch đầu tư q trình thực dự án ( sản xuất kin doanh ) Phân tích (và thẩm định) dự án sở để ngân hàng định phần vốn cho vay xác định khả hoàn trả doanh nghiệp Dự án xây dựng gồm nhiều mục phân tích thị trường, nguồn nhân lực, địa điểm, công nghệ, quy trình sản xuất, phân tích tài chính… phân tích tài mục tiêu quan tâm ngân hàng Có nhiều phương pháp phân tích tài dự án để đánh giá hiệu tài dự án phân tích thơng qua NPV, IRR, thời gian hồn vốn, tỷ suất thu nhập bình qn… Bên cạnh việc lựa chọn tiêu đánh giá thích hợp, ngân hàng đặc biệt quan tâm đến thời gian nguồn dùng để trả nợ ngân hàng Do trường hợp dự án – tạo pháp nhân – ngân hàng ln phân tích tài người vay kết hợp với phân tích dự án Một doanh nghiệp có tình hình tài mạnh sở quan trọng để ngân hàng định cho vay để thực dự án Các nguồn thu khác người vay trở thành nguồn trả nợ cho ngân hàng bên cạnh nguồn thu dự án Nhu cầu đầu tư theo dự án ngân hàng thương mại tính sau: Nhu cầu đầu tư theo dự án = nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định + nhu cầu đầu tư vào tài sản lưu động Nhu cầu đầu tư tính dựa tổng hợp chi phí xây dựng, giải phóng mặt bằng, mua lắp đặt thiết bị… tài sản lưu động dự trữ cần thiêt để bắt đầu q trình sản xuất kinh doanh Bên cạnh khách hàng lập kế hoạch để vay ngắn hạn để bổ xung vốn lưu động Sau phân tích nhu cầu vốn đầu tư người vay, ngân hàng xem xét kỹ lưỡng nguồn vốn tài trợ khác Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp nguồn vốn tự có, chiếm dụng người cung cấp, vay tổ chức tín dụng khác….Các yếu tố sau ngân hàng sử dụng xem xét nguồn vốn tài trợ : Quy mô thời hạn nguồn Tính khả thi nguồn điều kiện để dự án tiếp cận nguồn Nhiều nguồn tài trợ thực hình thái vật, ví dụ vốn góp hình thức sở hữu công nghệ, quyền sử dụng đất, mặt nước, rừng, quyền khai thác, nhà xưởng thiết bị có sẵn… Việc tính giá trị tài sản phức tạp nhiên lại cần thiết ngân hàng Trong nhiều trường hợp tài sản góp trở thành điều kiện chấp ngân hàng Một số nguồn tài trợ khơng có thời gian dài tín dụng thương mại ( mua trả chậm) Người cung cấp bán trả chậm vài năm Người vay phải trả mà máy móc hoạt động thời gian ngắn Kế hoạch trả nợ ảnh hưởng trực tiếp đến thu nợ ngân hàng Các nguồn tài trợ gắn với điều kiện định, ví dụ vốn nhà nước cấp phụ thuộc vào kế hoạch khả chi ngân sách nhà nước, khoản tài trợ để mua thiết bị thực nhà xưởng xây xong… Nếu ngân hàng người cấp tín dụng nhất, trường hợp qui mơ tín dụng lớn, rủi ro ngân hàng cao Việc có nhiều bên tham gia cấp tín dụng san sẻ rủi roc ho ngân hàng song lại địi hỏi phải phân tích kĩ nguồn chủ tài trợ * Mua trái phiếu Các ngân hàng mua trái phiếu trung dài hạn doanh nghiệp nhằm tài trợ cho trình hình thành tài sản cố định Kỳ hạn khả chuyển đồi trái phiếu, lãi suất trái phiếu, tình hình tài doanh nghiệp, kế hoạch tương lai… ngân hàng tính tốn mua trái phiếu * Cho vay người tiêu dùng Cho vay tiêu dùng hãng bán lẽ nhu cầu đẩy mạnh tiêu thụ hàng hóa Hình thức cho vay tiêu dùng hãng bán lẻ trả góp Một số hãng phải vay ngân hàng để bù đắp vốn lưu động thiếu hụt Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38 Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng cho vay người tiêu dùng nhằm thỏa mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, phương tiện vận chuyển… Cơ sở để ngân hàng cho vay tiêu dùng bao gồm: Nhu cầu tiêu dùng gia tăng mạnh mẽ gắn liền với nhu cầu hàng tiêu dùng lâu bền nàh, xe, đồ gỗ sang trọng, nhu cầu du lịch… lượng khách hàng rộng lớn Nhiều hãng lớn tự tài trợ chủ yếu phát hành cổ phiếu trái phiếu, nhiều công ty tài cạnh tranh với ngân hàng cho vay làm cho thị phần cho vay doanh nghiệp ngân hàng bị giảm sút, buộc ngân hàng phải mở rộng thị trường cho vay tiêu dùng để gia tăng thu nhập Người tiêu dùng có thu nhập đặn (tiền công) để trả nợ ngân hàng Một số tầng lớp người tiêu dùng có thu nhập cao, thu nhập tương đối ổn định Vay tiêu dùng giúp họ nâng cao mức sống tăng khả đào tạo… giúp họ nhiều có hội tìm kiếm cơng việc có mức thu nhập cao Sơ đồ 1: Cho vay trả góp người tiêu dùng Ngân hàng ký hợp đồng với doanh nghiệp bán lẻ việc tài trợ (toàn phần) cho người mua hàng trả góp Ngân hàng phân tích tình hình tiêu thụ doanh nghiệp khả mở rộng tiêu thụ thực bán trả góp khả thu tiền hàng sau bán Nếu mối lien hệ doanh nghiệp với khách hàng không tốt khả thu hồi tiền trả góp gặp khó khăn Ngân hàng ký hợp đồng trực tiếp với người mua cho vay để trả tiền cho doanh nghiệp bán lẻ Trường hợp ngân hàng phải phân tích tình Trương Văn Tuấn – Lớp Tài A – K38