Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung dài hạn tại NHNo và PTNT chi nhánh huyện tịnh biên

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ THỊ BÍCH THẢO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TỊNH BIÊN C : Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ T T NGHIỆP An Giang, ăm 2013 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ T T NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TỊNH BIÊN C : Tài Chính Ngân Hàng GVHD: T s NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH SVTH: VÕ THỊ BÍCH THẢO MSSV: DNH093748 : DT NH An Giang, ăm 2013 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM Họ tên ngƣời nhận xét:…………………………………… học vị: Chuyên ngành: NỘI DUNG NHẬN XÉT An Giang, ngày tháng Người nhận xét năm NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM Họ tên ngƣời nhận xét:…………………………………… học vị: Chuyên ngành: NỘI DUNG NHẬN XÉT An Giang, ngày tháng Người nhận xét năm Lời Cảm Ơn Em xin chân thành cảm ơn tất Gỉang viên Trường Đại Học An Giang đặc biệt Gỉang viên Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trang bị cho em kiến thức để hoàn thành tốt trình học tập kiến thức để bước vào đời, đem lại cho em môi trường thân thiện học tập, tạo điều kiện thuận lợi để em phát huy hết khả hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Cộng với thời gian thực tập NHNo&PTNT chi nhánh tịnh biên, dịp giúp em tiếp xúc với thực tế nơi để em hoàn thiện kiến thức Qua thời gian thực tập Ngân hàng em thu nhiều kiến thức bổ ích Qua đây, em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc NHNo&PTNT chi nhánh tịnh biên anh chị Ngân hàng, đặc biệt tập thể nhân viên tín dụng tận tình bảo hướng dẫn cung cấp đầy đủ tài liệu Đặc biệt em xin cảm ơn gỉang viên hướng dẫn luận văn Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh tận tình hướng dẫn em, kết hợp lý luận với thực tiễn để em hoàn thành luận văn Một lần em xin chân thành cảm ơn kính chúc quý thầy cô anh chị Ngân hàng dồi sức khoẻ thành công công tác Xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên Võ Thị Bích Thảo MỤC LỤC NƠI DUNG TRANG CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .1 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu : 1.4 Phạm vi nghiên cứu : CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN .3 2.1 Khái quát tín dụng trung – dài hạn .3 2.1.1 Khái niệm tín dụng trung – dài hạn: 2.1.2 Đặc điểm tín dụng trung – dài hạn: 2.1.3 Vai trị tín dụng trung – dài hạn: (Theo TS Nguyễn Minh Kiều, 2006 2.1.3.1 Đối với kinh tế: 2.1.3.2 Đối với doanh nghiệp: 2.1.3.3 Đối với ngân hàng: 2.1.4 Các hình thức tín dụng trung –dài hạn: ( Theo TS Nguyễn Minh Kiều, 2006 )6 2.1.4.1 Theo dự án đầu tƣ 2.1.4.2 Thuê mua .7 2.2 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng: ( Theo TS Nguyễn Minh Kiều, 2007 ) 2.2.1 Doanh số cho vay .8 2.2.2 Doanh số thu nợ .8 2.2.3 Tỷ lệ nợ hạn: 2.2.4 Chỉ tiêu vòng quay vốn: 2.2.5 Hệ số thu nợ .9 2.2.6 Vốn huy động/ Tổng dƣ nợ 2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng tín dụng trung – dài hạn: (theo TS Nguyễn Minh Kiều, 2007) .10 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TỊNH BIÊN .12 3.1 Khái quát ngân hàng 12 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển: ( Phòng tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh tịnh biên ) 12 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban : .13 3.2 Kết hoạt động kinh doanh 2010-2011-2012: Tình hình hoạt động kinh doanh đƣợc thể qua bảng sau: 15 3.3 Thuận lợi thách thức ngân hàng 18 3.3.1 Thuận lợi: .18 3.3.2 Thách thức 19 3.4 Phƣơng hƣớng phát triển năm 2013: ( Báo cáo văn kiện đại hội ) 20 CHƢƠNG : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNGTÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TỊNH BIÊN 21 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện tịnh biên (20102012) 21 4.2 Phân tích tín dụng trung - dài hạn 22 4.2.1 Doanh số cho vay trung - dài hạn .22 4.2.1.1 Doanh số cho vay trung dài hạn theo đối tƣợng khách hàng 23 4.2.1.2 DSCV theo mục đích sử dụng vốn 25 4.2.2 Doanh số thu nợ tín dụng trung - dài hạn 28 4.2.2.1 DSTN theo đối tƣợng khách hàng 28 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn 32 4.2.3 Phân tích dƣ nợ cho vay 35 4.2.3.1 DNCV theo đối tƣợng khách hàng .36 4.2.3.2 Dƣ nợ theo mục đích sử dụng vốn 38 4.2.4 Nợ hạn .41 4.2.4.1 Nợ hạn theo đối tƣợng khách hàng 41 4.2.4.2 Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn .43 4.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung-dài hạn: 45 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn .48 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh 4.4.1 Xử lý khoản nợ hạn 48 4.4.2 Nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn 48 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 49 5.1 Kết Luận 49 5.2 Kiến nghị 50 TÀI LIỆU THAM KHẢO .51 SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang i GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh 2010-2012……………… 16 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNo & PTNT …………………21 Bảng 4.2 Doanh số cho vay trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng…23 Bảng 4.3 Doanh số cho vay trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn… 26 Bảng 4.4 Doanh số thu nợ trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng… 30 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn… 33 Bảng 4.6 Tình hình dƣ nợ trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng… 36 Bảng 4.7 Tình hình dƣ nợ trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn… 39 Bảng 4.8 Nợ hạn theo đối tƣợng khách hàng………………… 41 Bảng 4.9 Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn …………………43 Bảng 4.10 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung – dài hạn….46 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT ……………… 13 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Kết hoạt động kinh doanh 2010 – 2012….17 Biểu đồ 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNo & PTNT chi nhánh tịnh biên… 22 Biểu đồ 4.2 Doanh số cho vay trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng… 24 Biểu đồ 4.3 Doanh số cho vay trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn… 27 Biểu đồ 4.4 Doanh số thu nợ trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng… 30 Biểu đồ 4.5 Doanh số thu nợ trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn… 34 Biểu đồ 4.6 Dƣ nợ trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng………… 37 Biểu đồ 4.7 Dƣ nợ trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn…… 40 Biểu đồ 4.8 Nợ hạn trung – dài hạn theo đối tƣợng khách hàng…42 Biểu đồ 4.9 Nợ hạn trung – dài hạn theo mục đích sử dụng vốn… 44 SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang ii GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh DIỂN GIẢI TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nƣớc DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ DNCV Dƣ nợ cho vay NQH Nợ hạn TNV Tổng nguồn vốn VHĐ Vốn huy động HĐTD Hoạt động tín dụng HDDV Hoạt động dịch vụ KD Kinh doanh KDNT Kinh doanh ngoại tệ SXKD Sản xuất kinh doanh NN Nơng nghiệp SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang iii GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh  Tổ chức Tình hình dƣ nợ qua năm nhƣ sau: năm 2010 24.999 triệu đồng chiếm 29,7% tổng dƣ nợ, năm 2011 mức dƣ nợ 30.805 triệu đồng chiếm 30,3% tổng dƣ nợ tỷ lệ tăng 23,22% tƣơng ứng với số tiền 5.806 triệu đồng so với năm 2010 Dƣ nợ năm 2012 32.545 triệu đồng chiếm 30,3% tổng dƣ nợ tỷ lệ tăng 5,65% tƣơng ứng với số tiền 1.740 triệu đồng so với năm 2011 Nhìn chung, hoạt động tín dụng chi nhánh phát triển tốt ngày phát triển với tổng dƣ nợ ngày tăng Tình hình dƣ nợ theo đối tƣợng ln có tăng trƣởng Nói chung ta thấy chi nhánh quan tâm trọng đến việc tăng trƣởng nhƣ chất lƣợng tín dụng, có sách lãi suất linh hoạt, giữ vững mối quan hệ uy tín với khách hàng, thực tốt công tác tiếp thị nên thu hút đƣợc nhiều dự án, nhiều khách hàng mới, nhờ làm cho tổng dƣ nợ tăng lên Vì thế, tổng dƣ nợ ngân hàng đƣợc củng cố phát triển qua năm, thể đƣợc hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 4.2.3.2 Dƣ nợ theo mục đích sử dụng vốn Bảng 4.6 Tình hình dƣ nợ theo mục đích sử dụng vốn ĐVT: triệu đồng SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 38 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Chỉ 2010 2011 So 2012 tiêu Doan Doanh % h số SXK D NN Chi số 24.39 29, 46.23 55, 5.744 6,8 29, 29.805 31.843 48, 49.446 52.474 10, 9,2 12, 12.185 84.07 100 101.63 100 Doan Doan % % h số 5.406 22,1 2.038 6,84 3.214 6,95 3.028 6,12 4.458 77,6 1.493 14,6 11.695 10, 11.269 Tổng 48, sánh 2012/2011 7 10.202 29, So 2011/2010 h số 7.695 % số Tiêu Khác Doanh % sánh 10, 4.490 107.28 100 58,3 (916) (7,52 17.56 20,9 ) 5.643 5,55 ( Nguồn: Báo cáo văn kiện đại hội chi nhánh năm 2010-2012) Biểu đồ 4.6 Dƣ nợ theo mục đích sử dụng vốn SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 39 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tình hình dƣ nợ loại hình cho vay gia tăng theo thời gian, mức tăng tƣơng đối cao đạt dƣ nợ cao loại hình NN Ở loại hình này, dƣ nợ năm 2011 49.446 triệu đồng năm 2012 đạt mức 52.474 triệu đồng tăng 6,12% ứng với số tiền 3.028 triệu đồng so với năm 2011 Cịn loại hình cho vay SXKD, dƣ nợ có tăng trƣởng nhanh Năm 2010, dƣ nợ đạt 24.399 triệu đồng, đến năm 2011 dƣ nợ đạt mức 29.805 triệu đồng ứng với mức tăng trƣởng 22,16% so với năm 2010 năm 2012 dƣ nợ đạt 31.843 triệu đồng với tốc độ tăng 6,84% so với năm 2011 Mặc dù có gia tăng nhƣng tỷ trọng dƣ nợ loại hình khơng cao loại hình rủi ro cao khả trả nợ phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên Về mảng cho vay tiêu dùng kinh doanh khác: hai loại hình cho vay có mục đích sử dụng vốn, nhƣng với đầu tƣ khác thời kỳ, ngân hàng tạo chuyển biến tích cực tổng mức tăng trƣởng dƣ nợ loại hình nhƣ sau: năm 2011 dƣ nợ đạt 22.387 triệu đồng, đến năm 2012 dƣ nợ đạt 22.964 triệu đồng tăng 577 triệu đồng với mức tăng trƣởng 2,57% so với kỳ năm 2011 Chỉ tiêu dƣ nợ phần đánh giá đƣợc hoạt động tín dụng Ngân hàng Nó cho thấy cơng tác thu hồi nợ đƣợc thực kịp thời, cán nhân viên ngân hàng ln làm việc tích cực nên hiệu tín dụng ngày đƣợc nâng cao, khả xoay chuyển đồng vốn SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 40 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Ngân hàng ln thuận lợi Điều mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng mà cịn đóng góp phần cho phát triển kinh tế vùng 4.2.4 Nợ hạn Nhƣ bao loại hình kinh doanh khác, kinh doanh tín dụng Ngân hàng nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất.Vì hoạt động tín dụng Ngân hàng ln gắn liền mối quan hệ chặt chẽ với loại hình khách hàng Nếu ngân hàng xem xét thận trọng trình cho vay, khách hàng làm ăn có hiệu quả, sử dụng vốn mục đích, trả nợ tiền vay thời hạn tất nhiên nợ q hạn Vì vậy, việc tìm kiếm khách hàng tin tƣởng vay quan trọng, nhiên cần phải động phải đoán.Nhƣng thận trọng hội cho vay hấp dẫn mang lại lợi nhuận cao 4.2.4.1 Nợ hạn theo đối tƣợng khách hàng Bảng 4.7 Tình hình nợ hạn theo đối tƣợng khách hàng ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Cá nhân 3.398 7.015 8.346 So sánh 2011/2010 Tuyệt % đối 3.617 106,4 So sánh 2012/2011 Tuyệt % đối 1.331 18,97 Tổ chức 1.181 5.195 2.391 4.014 339,8 (2,804) (53,97) Tổng 4.579 12.210 10.737 7.631 166,6 (1.473) (12,06) ( Nguồn: Báo cáo văn kiện đại hội chi nhánh năm 2010-2012) Biểu đồ 4.7 Tình hình nợ hạn SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 41 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Qua bảng số liệu tình hình nợ q hạn chi nhánh có biến động.Thực tế cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng chế phát sinh nợ hạn vấn đề bình thƣờng Trong nợ q hạn, có phận nợ khó địi khơng thu hồi đƣợc gây rủi ro kinh doanh tín dụng, cịn phía ngân hàng xuất phát từ nguyên nhân chủ quan Đó lẽ tất nhiên nhƣ rủi ro nghề kinh doanh khác Vấn đề chỗ tìm cách khắc phục nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn thiên tai, lũ lụt, thất mùa… Tình hình nợ hạn chi nhánh có xu hƣớng tăng giảm cụ thể nhƣ sau: năm 2010 4,579 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 12,210 triệu đồng So với năm 2010 tăng 7,631 triệu đồng tƣơng ứng với tốc độ tăng 166,6% so với năm 2010 Qua năm 2012 10,737 triệu đồng giảm 1,473 triệu đồng tƣơng ứng với mức giảm 12,06% so với năm 2011 Nguyên nhân làm cho nợ hạn tăng vọt vào năm 2011 chi nhánh: - Do tính chất cơng việc, ngành nghề khách hàng có mức độ rủi ro cao - Do ý thức bảo tồn vốn khách hàng cịn yếu - Do cố tình gian lận từ phía khách hàng - Do sử dụng vốn sai mục đích - Do lý khách quan nhƣ tai nạn ý muốn; khách hàng bị lừa đảo; SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 42 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh biến động thị trƣờng theo hƣớng bất lợi cho khách hàng; thiên tai, điều kiện bất thƣờng tự nhiên làm ảnh hƣởng không thuận lợi cho ngƣời kinh doanh - Do lực, lĩnh, kinh nghiệm lãnh đạo khách hàng hạn chế dẫn đến khó khăn việc quản lý 4.2.4.2 Nợ hạn theo mục đích sử dụng vốn Bảng 4.8 Tình hình nợ q hạn theo mục đích sử dụng vốn ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh So sánh 2011/2010 2012/2011 Tuyệt % Tuyệt đối đối % SXKD 1.010 2.496 2.105 1.486 147,1 (391) 15,6 NN 2.575 6.980 6.689 4.405 171,0 (291) 4,2 Chi tiêu 590 1.725 1.050 1.135 192,4 (675) (39,1) Khác 404 1.000 893 596 101,1 (107) (10,7) Tổng 4.579 12.210 10.737 7.631 166,6 (1.473) 12,0 ( Nguồn : báo cáo văn kiện đai hội chi nhánh 2010-2012) Biểu đồ 4.8 Tình hình nợ hạn SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 43 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Nợ hạn theo mục đích SXKD tăng nhiều chiếm tỷ trọng cao tất thành phần khác Cụ thể nhƣ sau: năm 2010 1.010 triệu đồng chiếm tỷ trọng 22,1% tổng nợ hạn Năm 2011 2.496 triệu đồng, tăng 1.486 triệu đồng với tỷ lệ tăng 147,1% so với năm 2010 Đến năm 2012 2.105 triệu đồng, giảm 391 triệu đồng, tỷ lệ giảm tƣơng ứng 15,6% so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 20,4% tồng nợ hạn Ở lĩnh vực NN năm 2010 2.575 triệu đồng Năm 2011 6.980 triệu đồng, tăng 4.405 triệu đồng, tỷ lệ tăng tƣơng ứng 171,0% so với năm 2010 Sang năm 2012, mức dƣ nợ hạn 6.689 triệu đồng, giảm 291 triệu đồng so với năm 2011, với tỷ lệ giảm 4,2% so với năm 2011 Trong lĩnh vực tiêu dùng khác nợ hạn thành phần thấp cụ thể năm 2010 đạt 994 triệu đồng, năm 2011 đạt 2.275 triệu đồng chiếm tỷ trọng 22,3% tổng nợ hạn, năm 2012 đạt 1.943 triệu đồng chiếm18,7% tổng nợ hạn Tóm lại nợ hạn tiêu phản ánh chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Nếu thời điểm định, Ngân hàng có nợ hạn chiếm tỷ trọng tổng dƣ nợ cao phản ánh chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng ngƣợc lại Tuy nợ hạn năm có tăng nhƣng điều khơng có nghĩa chất lƣợng tín dụng Ngân hàng bị suy giảm mà doanh số cho vay Ngân hàng tăng liên SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 44 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh tục, điều chứng tỏ chất lƣợng tín dụng Ngân hàng khơng giảm mà cịn có chiều hƣớng phát triển tốt Còn vấn đề nợ hạn điều hiển nhiên rủi ro kinh doanh điều khó tránh khỏi Nguyên nhân mặt dƣ nợ cho vay tăng dĩ nhiên nợ hạn tăng, thị trƣờng cạnh tranh, mặt khác số khách hàng có uy tín quan hệ tốt với Ngân hàng nhƣng bất ngờ tình hình kinh doanh bị thất bại nên làm cho trình trả nợ bị chậm lại, kết nợ hạn tăng 4.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung-dài hạn: Lợi nhuận rủi ro hai yếu tố song song với trình hoạt động kinh doanh NHTM Để tồn đứng vững lĩnh vực ngân hàng, NHTM phải đối phó với nhiều vấn đề, gây khó khăn cản trở cho ngân hàng q trình cho vay, ngân hàng phải tích cực công tác huy động vốn từ khách hàng Trên thực tế, rủi ro xuất giao dịch ngân hàng Vì vậy, rủi ro vấn đề đƣợc ngân hàng quan tâm trọng phân tích kỹ lƣỡng thơng qua tiêu đánh giá Riêng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện tịnh biên, với mục tiêu nâng cao chất lƣợng tín dụng cần phải có nhận định xác khách quan hoạt động kinh doanh, nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Bảng 4.9 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay trung dài hạn SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 45 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tổng nguồn vốn 411.362 493.169 534.510 Vốn huy động 116.451 142.177 180.207 Doanh số cho vay 96.557 75.750 74.763 Doanh số thu nợ 52.353 58.182 67.203 Dƣ nợ cho vay 84.070 101.638 107.281 Nợ hạn 4.579 12.210 10.737 VHĐ/TNV (%) 28,31 28,83 33,71 DN/TNV (%) 20,44 20,61 20,07 0,05 0,12 0,10 54,22 76,81 89,89 NQH/TDN (%) Hệ số thu nợ (%) ( Nguồn : Tổng hợp từ bảng chương )  Vốn huy động / tổng nguồn vốn Chỉ tiêu cho ta biết khả huy động vốn đáp ứng đƣợc phần trăm cho nguồn vốn hoạt động ngân hàng Theo bảng kết trên, ta thấy tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn có xu hƣớng tăng từ 28,31% năm 2010 đến năm 2012 tăng lên 33,71% Thông thƣờng ngân hàng hoạt động tốt tỷ số đạt từ 70% đến 80% tổng nguồn vốn ngân hàng Tuy kết năm qua ngân hàng NHNo&PTNT thấp thời gian tới chi nhánh cần cố gắng để nâng cao thêm nguồn vốn huy động  Dƣ nợ cho vay trung - dài hạn /tổng nguồn vốn SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 46 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Chỉ tiêu phản ánh sách tín dụng ngân hàng có tập trung vào hoạt động tín dụng hay khơng Nói cách khác, tiêu cho biết tỷ trọng đầu tƣ vào tín dụng chiếm phần trăm tổng nguồn vốn sử dụng ngân hàng Tuy nhiên, tiêu cao không tốt đánh giá khả cho vay ngân hàng, tiêu lớn nghĩa ngân hàng sử dụng gần nhƣ toàn nguồn vốn vay, rủi ro tín dụng cao khách hàng không đủ khả toán Ngƣợc lại tiêu thấp ngân hàng khơng cịn cầu nối trung gian ngƣời thừa vốn thiếu vốn Trong năm, ta thấy tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn tổng nguồn vốn nhƣ sau: năm 2010 20,44%, năm 2011 20,61% qua năm 2012 20,07% Trong năm 2012 tỷ số lại giảm xuống so với năm 2011 Điều cho thấy ngân hàng cần cố gắng hoạt động cấp tín dụng trung dài hạn thận trọng việc sử dụng vốn đầu tƣ  Nợ hạn trung dài hạn tổng dƣ nợ trung dài hạn Đây tiêu quan trọng, phản ánh trực tiếp công tác thẩm định ngân hàng Nó phản ánh chất lƣợng tín dụng trung dài hạn nhƣ phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng khách hàng Theo quy định NHNN Việt Nam, tỷ lệ đạt dƣới 5% hoạt động tín dụng đƣợc coi hiệu Chỉ tiêu nợ hạn tổng dƣ nợ chi nhánh năm nhƣ sau: năm 2010 tỷ lệ 0,05%, hoạt động cấp tín dụng năm đƣợc đánh giá tốt Qua năm 2011, tỷ lệ tăng lên 0,12% đến năm 2012 giảm xuống 0,10%, địều thể chất lƣợng tín dụng chi nhánh có chiều hƣớng xuống, chi nhánh cần tích cực cơng tác thẩm định cho vay khách hàng  Hệ số thu nợ trung dài hạn Đây tiêu thể mối quan hệ doanh số thu nợ doanh số cho vay Nhìn vào bảng kết trên, ta thấy đƣợc tiêu qua năm chi nhánh tăng trƣởng dần cụ thể nhƣ sau năm 2010 54,22%, năm 2011 76,81%, năm 2012 89,89% thể phát triển công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng có biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu nhằm đem lại hiệu tốt cho SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 47 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh hoạt động tín dụng chi nhánh 4.4 Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn 4.4.1 Xử lý khoản nợ hạn Rủi ro hoạt động tín dụng thƣờng xuyên xảy dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài xuất phát từ ngƣời vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả tốn, khơng trả đƣợc nợ gốc vốn lãi đầy đủ, hạn Rủi ro tín dụng đặc trƣng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng đánh giá chất lƣợng tín dụng tổ chức tín dụng, ngƣời ta thƣờng vào tình hình nợ hạn Nơi có nợ hạn cao thể chất lƣợng tín dụng thấp, ngƣợc lại nơi có nợ hạn thấp chứng tỏ chất lƣợng tín dụng cao Chính có số tổ chức tín dụng để đạt đƣợc thành tích mà che dấu khuyết điểm cách toán nợ cũ chuyển thành dƣ nợ mới, nhƣ chứa đựng nhiều rủi ro Do vấn đề đặt cho Ngân hàng phải tuyệt đối tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nƣớc, chuyển nợ hạn cách nghiêm túc thực việc xử lý nợ hạn cách triệt để Phấn đấu nợ hạn mức dƣới 1%/tổng dƣ nợ Nợ hạn không Ngân hàng gây nên mà nhiều nguyên nhân khác nhƣ từ sách Nhà nƣớc đến vấn đề bất khả kháng từ phía khách hàng Do cần phải phân tích kỹ khoản nợ hạn phân loại nợ để tìm nguyên nhân dẫn đến việc trễ hạn, từ có biện pháp thu hồi hợp lý, giảm chi phí thu nợ xuống mức thấp 4.4.2 Nâng cao chất lƣợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng cần có hình thức huy động vốn trung dài hạn thích hợp đa dạng hóa hình thức thu hút vốn nhƣ phát hành trái phiếu năm để vay vốn nƣớc ( đƣợc cho phép NHNN ) Đó việc ngân hàng thay đổi cấu kinh tế theo hƣớng nâng cao dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn, hoàn thiện loại tiền gửi truyền thống, huy động tiết kiệm dài hạn với mức lãi suất cao lãi suất ngắn hạn Cần có cơng tác tuyên truyền quảng cáo để thu hút nguồn vốn trung dài hạn địa bàn, SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 48 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh tiềm kiếm dự án đầu tƣ nƣớc lớn lâu dài Đẩy mạnh nâng cao chất lƣợng quản lý trình cho vay theo dõi nhắc nhở trình thu nợ thu lãi Rủi ro toán rủi ro lãi suất đe dọa ngân hàng cấp độ khoản vay trung dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro khoản vay trung – dài hạn khơng địi hỏi ngân hàng mà quan quản lý tiền tệ, mức độ khoản vay trung – dài hạn lớn gây ảnh hƣởng kéo dài cho bên vay Chính vậy, biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bão lảnh vay vốn cần thiết ngân hàng Hiện chi nhánh tình hình cho vay trung dài hạn khu vực kinh tế ngồi quốc doanh khơng phổ biến nhỏ so với thành phần khác Ngân hàng phải làm tốt quan hệ ngân hàng khách hàng, lấy mục tiêu doanh nghiệp quốc doanh, kinh tế tƣ nhân để hƣớng tới Tuy nhiên đời doanh nghiệp phức tạp nên địi hỏi cán tín dụng phải động trình độ nghiệp vụ chun mơn cao phải biết nhìn nhận đâu khách hàng đáng tin cậy Ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp thƣờng xuyên báo cáo tình hình tài doanh nghiệp để tránh xảy tình trạng xấu CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết Luận Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng, ngân hàng NHNo&PTNT CN Tịnh Biên ngày phát triển bền vững Điều đƣợc thể qua q trình phân tích, SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 49 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh Thơng qua việc phân tích yếu tố nhƣ: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ cho vay, nợ hạn…ta thấy hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian qua ngày phát triển đạt đƣợc hiệu cao Trong thời gian qua công tác huy động động vốn Ngân hàng tƣơng đối tốt, Chi nhánh đẩy mạnh quảng bá tiếp thị, tăng lãi suất loại tiền gởi thu hút đƣợc lƣợng khách hàng lớn.Vì mà vốn huy động Chi nhánh tăng liên tục năm qua, năm 2011 tăng 22,1% so năm 2010, năm 2012 tăng 26,7% so với năm 2011 Ngồi Chi nhánh cịn đƣợc hỗ trợ từ nguồn vốn NHNN, cơng tác tín dụng tƣơng đối thuận lợi, nhiên Chi nhánh cần phải phát huy Tình hình dƣ nợ trung dài hạn tổng nguồn vốn Chi nhánh đạt đƣợc kết năm 2010 20,44%, năm 2011 20,61% năm 2012 20,07% Có đƣợc kết nhờ nổ lực lớn tồn thể cán cơng nhân viên lãnh đạo chặt chẽ Ban Giám đốc Ngân hàng trình thực chức Nợ hạn trung dài hạn tổng dƣ nợ trung dài hạn Chi nhánh thời gian qua tƣơng đối tốt, nợ nhóm nhóm chiếm tỷ lệ thấp, không gây thiệt hại cao đến lợi nhuận Ngân hàng chất lƣợng tín dụng ln bảo đảm.Tuy nợ q hạn có tăng nhƣng sau giảm,vẫn cịn nằm tầm kiểm soát với tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Nhà nƣớc quy định Năm 2010 0,04%, năm 2011 0,12%, năm 2012 0,10% Nhờ kiểm soát chặt chẽ công tác quản lý, kiểm tra, đôn đốc thu hồi nợ Chi nhánh Hệ số thu nợ, hệ số có xu hƣớng tăng nhƣ phần công tác thu nợ ngân hàng đƣợc thực tốt, phần có số khoản nợ đƣợc khách hàng tất tốn trƣớc hạn, DSTN gia tăng nhanh chóng làm cho tỷ lệ thu nợ tăng lên rõ rệt Điều cho thấy hiệu hoạt động Ngân hàng mà đặc biệt hoạt động cấp tín dụng ngày tiến triển tốt đẹp gặp nhiều khó khăn Bên cạnh mặt tích cực nghiệp vụ tín dụng mang lại, Ngân hàng cần quan tâm đến công tác huy động vốn nhằm tạo nên cân đối đầu vào đầu để chủ động nguồn vốn việc cấp tín dụng Ngân hàng, đồng thời đẩy mạnh công tác thu nợ giảm thiểu nợ hạn 5.2 Kiến nghị Nhìn vào kết phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian qua, đạt đƣợc hiệu quả, nhƣng trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng tồn số hạn chế cần đƣợc hoàn thiện thêm Và sau vài SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 50 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh kiến nghị nhằm góp phần cho hoạt động ngân hàng đạt hiệu cao hơn: Hoạt động tín dụng mang lại nhiều lợi nhuận nhƣng có nhiều rủi ro Do đó, bên cạnh việc khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng, Chi nhánh cần quan tâm đẩy mạnh nâng cao chất lƣợng tín dụng, thận trọng cơng tác thẩm định khách hàng để giảm thiểu rủi ro Mặt khác, nên mở rộng thêm đối tƣợng cho vay, mở rộng đối tƣợng đầu tƣ nhƣ: tạo điều kiện cho nông dân vay vốn, chủ động việc tham gia xúc tiến phƣơng án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, giúp cho sở sản xuất mở rộng quy mô, mở rộng cho vay hợp tác xã, tƣ vấn hƣớng cho họ điều kiện, quy định, thủ tục để vay vốn…nhằm tạo đƣợc tín nhiệm ngân hàng Từ đó, ngân hàng đánh giá xem xét, điều chỉnh lại cách thức kinh doanh trình hoạt động Chi nhánh cần phải quan tâm chiến lƣợc ngƣời để phát huy tiềm mạnh cán Chú trọng đến công tác đào tạo đào tạo lại nhằm bƣớc nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ ngoại ngữ cho CBTD để tiếp cận với xu hội nhập tiến trình đại hố nghành ngân hàng Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng Chi nhánh khơng ngừng cải tiến đổi sản phẩm, dịch vụ nhằm phục vụ tốt cho nhu cầu khách hàng Chi nhánh nên xây dựng hình ảnh đẹp riêng truớc cơng chúng Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác quảng cáo khuyếch trƣơng nhƣ tổ chức hội nghị khách hàng hội thảo khao học… để thu nhận đƣợc ý kiến khách quan nhằm có nhìn nhận, đánh giá đắn hoạt động chi nhánh nhƣ khách hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tiền Tệ - Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều, 2007 Tín Dụng & Thẩm Định Tín Dụng Ngân Hàng TP Hồ Chí SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 51 GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh Minh: NXB Tài Chính TS Nguyễn Minh Kiều, 2006 Nghiệp Vụ Ngân Hàmg TP hồ Chí Minh: NXB Thống Kê Một số khóa luận tốt nghiệp liên quan Các thơng tin internet hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam SVTH : Võ Thị Bích Thảo Trang 52 ... ĐỘNGTÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo& PTNT HUYỆN TỊNH BIÊN 21 4.1 Cơ cấu nguồn vốn NHNo& PTNT chi nhánh huyện tịnh biên (20102012) 21 4.2 Phân tích tín dụng trung - dài. .. TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ T T NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TỊNH BIÊN C : Tài Chính Ngân Hàng GVHD: T s NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH... động tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng toàn ngành ngân hàng nhƣ ngân hàng NHNo& PTNT chi nhánh Tịnh Biên Đây nguyên nhân mà chọn đề tài:? ?Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung