Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung dài hạn tại nhtmcp công thương việt nam chi nhánh hai bà trưng

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng Lời nói đầu Trong bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng hậu WTO, lại bị ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, ngành ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Nâng cao chất lượng dịch vụ đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng vấn đề sống tồn phát triển doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài nói chung ngân hàng nói riêng Đối với ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng hoạt động tạo doanh thu lợi nhuận chủ yếu, định tồn phát triển ngân hàng Tuy nhiên, yếu tố khách quan lẫn yếu tố chủ quan, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nước ta tiềm ẩn nhiều rủi ro Những rủi ro phát sinh khơng ảnh hưởng tới kết kinh doanh ngân hàng mà ảnh hưởng dây chuyền tới ổn định phát triển kinh tế Chính vậy, nâng cao hiệu tín dụng mối quan tâm khơng nhà lãnh đạo ngân hàng mà nhà quản lý kinh tế Nhận thức rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn cần thiết việc nâng cao hiệu tín dụng, với kiến thức trang bị trường kinh nghiệm thực tiễn thực tập, em chọn đề tài “ Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng” làm chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn NHTMCP Công Thương chi nhánh Hai Bà Trưng Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng Chương 1: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng khái niệm tồn từ lâu đời xã hội loài người Tín dụng tín nhiệm, tin tưởng Tên gọi xuất phát từ chất quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng người cho vay cho người cần vốn vay theo điều kiện thoả thuận trước thời gian cho vay, thời gian hồn trả, lãi suất tín dụng… Trong quan hệ đó, người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích, thoả thuận, làm ăn có lãi có khả hoàn trả đủ gốc lãi thời hạn Có thể định nghĩa tín dụng sau: Tín dụng ngân hàng quan hệ tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội ngân hàng đóng vai trị người vay vừa người cho vay Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại người cho vay lớn tổ chức kinh tế dân cư Với tư cách tổ chức huy động vay, ngân hàng góp phần đáp ứng nhu cầu vốn tổ chức kinh tế, thương nhân giúp họ có thêm vốn để bổ sung vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng hội làm ăn tăng lợi nhuận cho Là người huy động vốn, ngân hàng thực việc tìm kiếm, thu hút vốn từ tổ chức kinh tế phạm vi toàn xã hội Là người cho vay,ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Với vai trò này, tín dụng ngân hàng thực chức phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội Cơ sở khách quan để hình thành chức phân Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng phối lại vốn tiền tệ tín dụng ngân hàng đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất xã hội thường xuyên xuất hiện tượng tạm thời thừa vốn tổ chức cá nhân này, tổ chức cá nhân lkhacs lại có nhu cầu vốn Hiện tượng thừa thiếu vốn phát sinh có chênh lệch thời gian, số lượng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức cá nhân q trình tái sản xuất địi hỏi phải tiến hành liên tục Tín dụng thương mại khơng giải vấn đề này, có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn ngân hàng giữ vai trò vừa người vay vừa người cho vay Có loại quan hệ chủ yếu tín dụng ngân hàng, bao gồm: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư - Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác 1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng Từ khái niệm hiểu chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (động sản bất động sản) - Người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn thoả thuận - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngồi vốn gốc 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Theo mục đích vay vốn khách hàng Các hình thức cho vay chia thành: - Cho vay kinh doanh bất động sản: bao gồm khoản cho vay xây dựng, tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại… Đối với loại cho vay ngân hàng đảm bảo tài sản thực: đất đai, nhà… Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp - Học viện Ngân Hàng Cho vay tổ chức tài chính: bao gồm khoản tín dụng dành cho cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm tổ chức tài khác - Cho vay nơng nghiệp: hỗ trợ người nơng dân q trình gieo trồng thu hoạch - Cho vay công nghiệp thương mại: giúp doanh nghiệp trang trải khoản chi phí phát sinh - Cho vay cá nhân: tài trợ cho việc mua sắm hay khoản tiêu dùng cá nhân - Các khoản cho vay khác: cho vay phủ, cho vay theo thương phiếu chấp nhân toán ngân hàng khác… - Tài trợ thuê mua: nghiệp vụ ngân hàng đảm nhận việc tốn tiền mua máy móc giữ quyền sở hữu máy móc đó; ngân hàng nhận tiền từ người thuê kết thúc hợp đồng thuê 1.1.3.2 Theo loại tiền vay - Cho vay đồng tệ - Cho vay đồng ngoại tệ 1.1.3.3 - Theo tài sản bảo đảm tiền vay Tín dụng khơng có tài sản bảo đảm loại tín dụng khơng cần tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Tín dụng có tài sản bảo đảm loại cho vay mà ngân hàng cho vay khách hàng phải có tài sản chấp, cầm cố có người thứ ba đứng bảo lãnh 1.1.3.4 - Theo thời hạn sử dụng vốn vay Cho vay ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: thời hạn cho vay từ - năm Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp - Học viện Ngân Hàng Cho vay dài hạn: thời hạn cho vay năm Loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu xây dựng nhà ở, nhà máy lớn, dự án đầu tư phát triển sở hạ tầng 1.1.4 Tín dụng trung dài hạn 1.1.4.1 Đặc trưng tín dụng trung dài hạn a/ Mục đích cho vay Tín dụng trung dài hạn có mục đích đầu tư vào dự án có thời gian tương đối dài dự án xây dựng nhà xưởng, sở vật chất kỹ thuật mua sắm máy móc, đổi kỹ thuật ứng dụng khoa học công nghệ đáp ứng cho nhu cầu phát triển tương lai doanh nghiệp b/ Điều kiện cho vay Ngân hàng xem xét tài liệu nhằm đánh giá đầy đủ khả đơn vị vay vốn trước định cho vay c/ Nguồn vốn cho vay - Vốn tự có: bao gồm vốn góp vốn bổ sung thêm từ lợi nhuận không chia trình kinh doanh ngân hàng Các NHTM có vốn tự có lớn có ưu hoạt động tín dụng trung dài hạn - Vốn huy động: NHTM huy động vốn dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn có kỳ hạn 1; 3; năm, chí có kỳ hạn lâu Tuy nhiên nguồn vốn hạn chế tâm lý dân chúng khơng ưa thích khoản tiền gửi dài hạn - Vốn vay: NHTM vay ngân hàng nhà nước; ngồi NHTM vay nợ nước vay trung dài hạn Nguồn vốn thường có lãi suất chấp nhận khối lượng lớn nguồn vốn nên dùng vay dự án đầu tư mà hiệu mang lại cao, tranh trường hợp khơng tốn nợ - Vốn nhận uỷ thách vốn tài trợ vay theo chương trình chuyển dịch cấu đầu tư Nhà nước, tổ chức kinh tế tài chính, xã hội ngồi nước Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng d/ Thời hạn cho vay: tính từ bên vay nhận khoản vốn họ hoàn trả khoản nợ cuối e/ Lãi suất cho vay Do chất tín dụng trung dài hạn khoản tín dụng có thời hạn dài tính rủi ro cao, lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao lãi suất cho vay ngắn hạn Mức lãi suất tuỳ thuộc vào dự án, lĩnh vực, ngành nghề dự án tài trợ, sách tín dụng ngân hàng Thơng thường, tín dụng trung dài hạn NHTM thường sử dụng lãi suất biến đổi để giảm thiểu rủi ro lãi suất cho ngân hàng khách hàng có biến động tương đối lãi suất thị trường 1.1.4.2 Vai trị tín dụng trung dài hạn a/ Đối với doanh nghiệp Các DN thường bị thiếu vốn đặc biệt thiếu vốn trung- dài hạn để phát triển sản xuất Các DN phải không ngừng đổi mới, mạnh dạn đầu tư để nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất hay để xâm nhập vào thị trường Các DN huy động nguồn vốn tài trợ cho hoạt động nhiều hình thức như: - Dùng nguồn vốn tự có - Phát hành cổ phiếu, trái phiếu - Đi vay ngân hàng thương mại Đối với biện pháp tài trợ nguồn vốn tự có doanh nghiệp: biện pháp hạn chế, khơng phải tất DN có đủ vốn để thực hoạt động Đối với biện pháp phát hành cổ phiếu, trái phiếu: DN phải cân nhác liệu cổ phiếu, trái phiếu có nhà đầu tư chấp nhận hay khơng, cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố uy tín DN, phát triển thị trường chứng khoán, tâm lý nhà đầu tư… Trong điều kiện nước ta nay, nhu cầu vốn đầu tư lớn vốn tích luỹ DN cịn q ít, tâm lý đầu tư cơng chúng vào DN cịn hạn Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng chế, thị trường chứng khoán chưa phát triển Cho nên DN tiến hành đầu tư chủ yếu dựa vào vốn tự có, phần cịn lại dựa vào tài trợ hệ thơng NHTM Có thể nói, tín dụng trung dài hạn thực trở thành công cụ tài trợ hữu hiệu đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn doanh nghiệp b/ Đối với kinh tế - Cung cấp vốn phục vụ phát triển kinh tế - xã hội Tín dụng trung dài hạn thực việc điều hoà vốn nhằm phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố Bên cạnh đó, tín dụng trung dài hạn đòn bảy thúc đẩy sản xuất cấu lại sản xuất kinh tế Với ngân hàng, họ phải theo dõi sát đồng vốn trường hợp cần thiết phải tư vấn đưa lời khuyên bổ ích cho doanh nghiệp Còn doanh nghiệp, lãi suất tín dụng trung dài hạn thường cao nên khơng sử dụng có hiệu DN khoản chi phí đáng kể chí bị tịch thu tài sản chấp Chính vậy, tín dụng trung dài hạn kích thích sử dụng vốn có hiệu thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội - Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế đối ngoại phát triển Ngân hàng thông qua hoạt động cho DN nước vay ngoại tệ để đầu tư nước cho đối tác nước vay để đầu tư nước tạo mối quan hệ giao lưu, hợp tác DN ngồi nước, từ thiết lập quan hệ hợp tác chặt chẽ kinh tế nước - Tạo công ăn việc làm cho người lao động Những dự án đầu tư mở rộng DN tạo công ăn việc làm cho người lao động, giải nhu cầu lao động xã hội Với việc đầu tư dây chuyền, máy móc đại bước làm thay đổi lực lượng sản xuất, thực cơng nghiệp hố – đại hố đất nước c/ Đối với hoạt động NHTM - Mục tiêu lợi nhuận Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu, mang lại lợi nhuận nhiều cho Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng ngân hàng kinh tế thị trường Mục tiêu lợi nhuận mục tiêu quan trọng mà NHTM muốn đạt Với tư cách hoạt động sinh lời chủ yếu việc nâng cao hiệu tín dụng nói chung hiệu tín dụng trung dài hạn nói riêng tạo điều kiện tăng lợi nhuận cho ngân hàng - Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển Như biết, dự án đầu tư DN không thực trở nên vô nghĩa thiết bị công nghệ lạc hậu Vì vậy, nhờ có khoản đầu tư trung dài hạn – tảng cho phát triển DN yên tâm để sử dụng khoản vay ngắn hạn ngân hàng để sản xuất kinh doanh Do đó, tín dụng trung dài hạn động lực bước thúc đẩy tín dụng ngắn hạn phát triển 1.2 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.2.1 Khái niệm Tín dụng trung dài hạn đóng vai trị quan trọng phát triển kinh té nước ta, đặc biệt công công nghiệp hố- đại hố đất nước Như nói phần trên, tín dụng trung dài hạn khơng tác động tới kinh tế mà tác động tới DN mà tới NH Thông qua việc xem xét hiệu hoạt động cho vay trung- dài hạn giúp cho NH đánh giá lại hoạt động cho vay để từ đưa giải pháp thơng qua nhằm khắc phục tồn thiếu sót đẩy mạnh hoạt động cho vay Xét quan điểm NH hoạt động tín dụng trung- dài hạn xem có hiệu đảm bảo ba yếu tố: Khả sinh lợi cho NH Khả thu hồi gốc lãi hạn Khả khoản từ phía nguồn Điều có nghĩa NH tiến hành cho vay trung- dài hạn khoản cho vay phải đem lại thu nhập cho NH, đảm bảo trang trải chi phí trả cho lãi suất huy động vay, chi phí NH rủi ro NH Song không Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng phải NH cho vay nhiều, mang lại nhiều lợi nhuận có hiệu cao cho vay mà không thu hồi vốn cho vay cho vay không cân xứng với nguồn huy động sớm hay muộn NH dễ rơi vào tình trạng thua lỗ, đổ bể Chính vậy, yếu tố hiệu kinh doanh yếu tố quan trọng cần thiết tồn phát triển NH 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng ngân hàng Có nhiều nhân tố tác động đến hiệu tín dụng ngân hàng, gộp chung lại chia thành nhóm nhân tố sau: 1.2.2.1 Những nhân tố bên từ phía ngân hàng - Chính sách tín dụng: đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, có ý nghĩa định đến thành bại ngân hàng Một sách tín dụng đắn thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt động tín dụng - Cơng tác tổ chức ngân hàng: bao gồm tổ chức phòng ban, nhân tổ chức hoạt động ngân hàng Ngân hàng có cấu tổ chức khoa học đảm bảo phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng phận, qua tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, theo dõi quản lý chặt chẽ sát khoản vốn huy động khoản cho vay, từ nâng cao hiệu tín dụng - Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng: yêu cầu hàng đầu ngân hàng, ảnh hưởn trực tiếp đến khả hoạt dộng khẳ tạo lợi nhuận ngân hàng Đội ngũ cán ngân hàng có chun mơn nghiệp vụ giỏi, có đạo đức, có lực điều kiện tiền đề để ngân hàng tồn phát triển Nếu chất lượng người tốt họ thực tốt nhiệm vụ việc thẩm định dự án, đánh giá tài sản chấp có biện pháp hữu hiệu việc thu hồi nợ vay hay xử lý tình phát sinh quan hệ tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng ngăn ngừa giảm nhẹ thiệt hại rủi ro xảy thực khoản tín dụng Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng - Quy trình tín dụng Đây trình tự, giai đoạn, bước, cơng việc cần phải thực theo thủ tục định việc cho vay, thu nợ, việc xét đơn xin vay khách hàng đến thu nợ nhằm đảm bảo an tồn vốn tín dụng Hiệu tín dụng có cao khơng tuỳ thuộc vào việc lập quy trình tín dụng đảm bảo tính logic khoa học việc thực tốt bước quy trình tín dụng phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng bước Trong q trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay quan trọng (khách hàng nhập hồ sơ vay vốn, ngân hàng thẩm định, phân tích để định có cho vay hay khơng), bước sở định hướng hoạt động tín dụng phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định khách hàng việc chấp hành quy định điều kiện, thủ tục cho vay ngân hàng Đối với kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay theo dõi rủi ro việc thết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu, áp dụng hiệu hình thức, biện pháp kiểm tra góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Thu nợ lý: linh hoạt ngân hàng khâu thu nợ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, hạn chế khoản nợ hạn, bảo toàn vốn, nâng cao hiệu tín dụng - Hệ thống thơng tin tín dụng Với ngân hàng, thơng tin tín dụng cần thiết, sở để xem xét, định cho vay hay không cho vay theo dõi, quản lý khoản cho vay với mục đích đảm bảo an toàn hiệu khoản vốn cho vay Thơng tin đầy đủ, xác kịp thời, tồn diện khả ngăn ngừa rủi ro lớn, hiệu tín dụng cao - Kiểm sốt nội Thơng qua kiểm sốt giúp lãnh đạo ngân hàng nắm tình hình hoạt động kinh doanh diễn ra, khó khăn thuận lợi việc chấp hành quy định, quy chế, sách kinh doanh từ giúp lãnh đạo ngân hàng có đường lối, sách phù hợp để giải khó khăn vướng mắc, phát Đặng Tiến Hưng Khoa NH – Lớp NHG K10