Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn tại nhno ptnt san thàng tỉnh lai châu 1

-1- Lời nói đầu Hòa chung với công đổi đất nớc, năm qua hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng đà có chuyển biến đáng kể Tăng trởng, phát triển an toàn, bền vững phơng châm hoạt động thành viên kinh tế, ngân hàng không nằm lựa chọn Tuy nhiên thành viên kinh tế có cách thức, phơng pháp riêng, nhng cách thức phơng pháp cần vốn Có thể nói vốn tiền đề, sở thành viên kinh tế mở rộng sản xuất kinh doanh, dịch vụ, tăng lực cạnh tranh Tạo vốn nhiều cách: tích luỹ từ hoạt động sản xuất kinh doanh, huy động vốn, liên doanh liên kết, hay vay mợn chiếm dụng vốn doanh nghiệp khác Nhng muốn ổn định có lợi giúp doanh nghiệp tăng cờng sở vật chất kỹ thuật, đổi công nghệ nguồn vốn trung dài hạn từ Ngân hàng thơng mại Hiện doanh nghiệp thiếu vốn vốn trung dài hạn, cầu vốn đà xuất vốn ngân hàng thơng mại cần phải cho vay để mang lại lợi ích cho ngân hàng nh cung vốn vận động đáp ứng cầu Bằng cách chuyển vốn từ ngân hàng đầu t cho kinh tế, mặt tăng cờng sở vật chất kỹ thuật, đổi công nghệ, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật cho thành viên kinh tế, mặt khác ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, cho vay thu hồi đợc nợ gốc lÃi khoản vay thu hút quan tâm nhiều cấp nhiều ngành, hiƯn ®Êt níc ta ®ang thùc hiƯn sù nghiƯp công nghiệp hoá, đại hoá Sau thời gian nghiên cứu hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn San Thàng Tỉnh Lai Châu thấy việc cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao, song hiệu cha đợc nh mong muốn Vì lý em chọn chuyên đề Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT San thàng Tỉnh Lai Châu" làm chuyên đề tốt nghiệp Phạm vi nghiên cứu đề tài, sở sách chế độ tín dụng hành, thực tiễn hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT San thàng Lai Châu với khả năng, nhận thức thân tiếp thu đợc từ kiến thức truyền thụ thầy cô Học viện ngân hàng, đề tài em nghiên cứu, phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn năm 2008-2009 Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -2Ngoài phần mở đầu, kết luận, chuyên đề đợc kết cấu làm chơng: Chơng 1: Những vấn đề lý luận hiệu tín dụng trung, dài hạn NHTM Chơng Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn San thàng Tỉnh Lai Châu Chơng Giải pháp nhằm nâng cao Hiệu tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn San thàng Tỉnh Lai Châu Do thời gian nghiên cứu trình độ hạn chế nên viết em không tránh khỏi thiếu sót, em mong đợc đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn bè để vấn đề nghiên cứu đợc hoàn thiện Em xin trân trọng cảm ơn./ Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -3Chơng Những vấn đề lý luận Hiệu tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1 Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng gồm Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng sách xà hội, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Căn vào tính chất mục tiêu hoạt động, nớc ta loại hình Ngân hàng thơng mại đợc hoạt phép hoạt động theo luật tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác 1.1.1 Các hoạt động ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thị trờng, hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại tập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi cho vay, hai mặt hoạt động tín dụng Trong xu nay, Ngân hàng thơng mại hoạt động theo loại hình đa hoạt động tập trung vào ba hoạt động chính: hoạt động huy động vốn, hoạt ®éng sư dơng vèn, ho¹t ®éng trung gian Ho¹t ®éng huy động vốn Ngân hàng hoạt động đầu vào Ngân hàng Nguồn vốn hoạt động chủ yếu Ngân hàng đợc hình thành từ nguồn sau đây: vốn tự có doanh nghiệp, vốn vay (vay tổ chức tài chính, vay dân c, vay Ngân hàng trung ơng), lợi nhuận để lại, số Ngân hàng nguồn vốn hoạt động hình thành từ vốn điều lệ hay vốn uỷ thác Trong trình hoạt động mình, Ngân hàng thơng mại phần lớn dựa vào việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế Hoạt động nguyên thuỷ Ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng nguồn đầu vào chủ yếu Ngân hàng Có nhiều yếu tố ảnh hởng tới quy mô tiền gửi khách hàng Ngân hàng nh: lÃi suất, phơng thức huy động Ngân hàng, t×nh h×nh kinh tÕ x· héi tõng thêi kú, phong tơc tËp qu¸n cđa tõng vïng, uy tÝn cđa tõng Ngân hàng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp vv Nắm đợc yếu tố đó, Ngân hàng ®iỊu chØnh lỵng vèn huy ®éng cho phï hỵp với nhu cầu vốn Các loại tiền gửi mà Ngân hàng cung cấp để huy động vốn là: tiền gửi toán không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -4Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu tín dụng đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, Ngân hàng vay vốn từ dân c , đơn vị kinh tế, tổ chức tín dụng khác thông qua số hình thức nh: phát hành trái phiếu, kỳ phiếu vay tái chiết khấu từ Ngân hàng trung ơng Để đợc hoạt động thực huy động vốn, Ngân hàng phải có lợng định gọi vốn tự có Lợng vốn chiếm tỷ lệ nhỏ tỉng vèn sư dơng song nã cã ý nghÜa quan trọng hoạt động Ngân hàng Vốn tự có điều kiện bắt buộc để Ngân hàng có đợc giấy phép tổ chức hoạt động trớc huy động đợc khoản tiền gửi Vốn tự có đóng vai trò đệm giúp chống lại rủi ro phá sản, thua lỗ tài hoạt động tạm thời Nó tạo niềm tin cho công chúng đảm bảo chủ nợ sức mạnh tài Ngân hàng Và cung cấp lực tài cho tăng trởng phát triển dịch vụ mới, cho chơng trình trang thiết bị Đối với hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cho vay đầu t bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay Hoạt động ngân quỹ nhằm bảo đảm khả toán thờng xuyên Ngân hàng cho khách hàng Đây tài sản không sinh lời sinh lời thấp nhng tính lỏng cao đợc coi nh tiền mặt Do Ngân hàng phải trì lợng tiền mặt mức độ hợp lý cho vừa ®¶m b¶o tÝnh kho¶n võa ®¶m b¶o tÝnh sinh lời Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng định thành bại Ngân hàng hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng Cũng mà hoạt động chứa nhiều rủi ro Để tránh điều đó, việc quản lý tiền cho vay đợc tiến hành chặt chẽ, đặc biệt vay lớn, với thời hạn dài Ngân hàng thơng mại cho vay theo nhiều hình thức khác Hoạt động trung gian việc Ngân hàng cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ có liên quan Ngân hàng nhận đợc khoản thu dới hình thức hoa hồng Công nghệ Ngân hàng phát triển hoạt động phong phú doanh thu lớn Các hoạt động tiêu biểu là: chuyển tiền, toán hộ khách hàng thông qua hình thức ghi chép tài khoản khách hàng Ngân hàng, phát hành séc, uỷ nhiƯm thu, ủ nhiƯm chi, th tÝn dơng,qu¶n lý tài sản cho khách hàng, t vấn cho doanh nghiệp, Ngày nay, xu hớng Ngân hàng hoạt động đa nhiều lĩnh vực với nhiều nghiệp vụ khác Các nghiệp vụ có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ cho nhằm đạt đợc mục tiêu cuối lợi nhuận cao 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -51.1.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhợng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xà hội, ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Ngân hàng đựơc hởng phần thu nhập thông qua vai trò ngời dẫn vốn từ nơi có vốn d thừa sang nơi có nhu cầu sử dụng vốn phần chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất huy động Có thể nói nghiệp vụ tín dụng hoạt động tạo phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Ngân hàng thực tốt nghiệp vụ tiếp tục tồn đóng góp lợi ích cho kinh tế Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà ngời tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian ngân hàng, thực đầu t vào chủ thể có nhu cầu vốn Khác với hình thức tín dụng trực tiếp, nguồn vốn tín dụng ngân hàng nguồn vốn huy động xà hội với khối lợng thời hạn khác thoả mÃn nhu cầu vốn đa dạng khối lợng nh thời hạn mục đích sử dụng, nguồn vốn huy động có tính chất nhàn rỗi tạm thời nên tín dụng ngân hàng chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn Sự tin tởng đóng vai trò quan trọng đến tồn phát triển cđa quan hƯ tÝn dơng Sù ®ỉ bĨ cđa mét khoản tín dụng không làm ảnh hởng đến tồn Ngân hàng mà gây phản ứng dây truyền tới ổn định toàn hƯ thèng v× chóng cã mèi quan hƯ víi thông qua hệ thống toán Nguy hiểm điều làm thiệt hại đến quyền lợi ngời gửi tiền, gây ảnh hởng không tốt đến ổn định xà hội Vì yêu cầu đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng Ngân hàng điều bắt buộc Yều cầu đợc thực từ trớc cho vay thông qua đánh giá thẩm định tính khả thi dự án xin vay, yêu cầu chấp, cầm cố bảo lÃnh vay theo dõi, đánh giá hiệu sử dụng vốn vay Tín dụng Ngân hàng có vai trò đặc biÖt quan träng viÖc cung cÊp vèn cho nhu cầu kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp không đủ điều kiện để tham gia vào thị trờng vốn trực tiếp Cao khả cung ứng vốn tín dụng Ngân hàng góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ tập trung vốn tăng cờng khả cạnh tranh già doanh nghiệp Tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ để phát triển ngành kinh tế chiến lợc theo yêu cầu phủ 1.1.2.2 Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -6a Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có kì hạn từ đến năm năm , loại tín dụng đựợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng xây dựng công tr×nh nhá cã thêi gian thu håi vèn nhanh b Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm năm, tín dụng dài hạn dùng để cung cấp vốn cho công trình xây dựng nh : Đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng (Đờng xá, bến cảng, sân bay ) cải tiến mở rộng với quy mô lớn, tín dụng trung-dài hạn đợc đầu t để hình thành tài sản cố định (máy móc, thiết bị sản xuất vận tải) ) Cùng với phát triển kinh tế thị trờng hình thức cho vay trung dài hạn ngày phong phú đa dạng 1.1.3 Quy trình tín dụng trung dài hạn * Nguồn vốn vay trung - dài hạn Hiện nguồn vốn cho vay trung - dài hạn Ngân hàng Thơng Mại nớc ta nhỏ bé chủ yếu bao gồm nguồn sau: *Ngn vèn thø nhÊt: Lµ ngn vèn tù cã cđa Ngân hàng Thơng Mại (vốn góp tích luỹ đợc trình hoạt động kinh doanh ) nhiên nguồn vốn chiếm tỷ lệ nhỏ *guồn vốn thứ hai: Là nguồn huy động dân c dới hình thức phát hành trái phiếu dài hạn, huy động tiền gửi có kỳ hạn dài * Nguồn thứ ba: Là nguồn huy động ngắn hạn định kỳ, đợc xem xét, tính toán đợc trích tỷ lệ phần trăm định tuỳ thuộc vào lợng biến động tiền gửi rút khách hàng để tạo nguồn ổn định nhằm cho vay trung-dài hạn Đối với nguồn có hạn chế tỷ lệ trích thờng nhỏ đặt cho Ngân hàng trớc rủi ro xảy dùng vốn ngắn hạn vay trung - dài hạn * Nguồn thứ t: Là Nguồn vay Ngân hàng Nhà Nớc Nguồn thờng phụ thuộc vào sách tiền tệ quốc gia thời kỳ Ngân hàng Nhà Nớc * Nguồn thứ năm: Là nguồn vay nợ nớc vay trung-dài hạn Nguồn thờng đợc chấp nhận đễ dàng gắn với trách nhiệm trả nợ Ngân hàng, có tính đảm bảo cao đầu t trực tiếp, Ngân hàng nớc xin vay thờng nớc phát triển hơn, nớc phát triển muốn cho vay vốn nớc nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao Nguồn vốn vay nớc có u điểm vay đợc khối lợng lớn, lÃi suất vừa phải Tuy nhiên có số khó khăn phải tạo hàng hoá xuất Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -7để hoàn vốn phải chấp nhận số điều kiện bất lợi khác phía cung cấp vốn đề * Néi dung nghiƯp vơ cho vay trung vµ dài hạn: Mục đích cho vay: Ngân hàng cho đơn vi vay vốn trung-dài hạn để đầu t dự án mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi ứng dụng khoa học công nghệ Nhằm mục tiêu lợi nhuận, sách phát triển kinh tế xà hội Điều kiện vay vốn: Các đơn vị muốn vay vốn phải có đầy đủ điều kiện sau: * Có t cách pháp nhân cá nhân, có đầy đủ lực hành vi, lực pháp luật hoạt đông sản xuất kinh doanh theo ngành nghề ghi giấy phép kinh doanh giấy đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật Việt Nam * Sản xuất kinh doanh phải có lÃi * Đơn vị vay phải có vốn tự có tham gia đầu t vào dự án, mức cụ thể Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng qui định * Đối với đơn vị không thuộc thành phần kinh tế quốc doanh vay yêu cầu phải có tài sản chấp, bảo lÃnh ngời thứ ba theo qui chế thống đốc Ngân hàng Nhà Nớc * Phải mua bảo hiểm cho tài sản hình thành từ vốn vay công ty bảo hiểm hoạt động hợp pháp tai Việt Nam Các trờng hợp mua bảo hiểm Tổng giám đốc ( Giám đốc) tổ chức tín dụng qui định * Tổ chức hạch toán kế toán quản lý tài theo pháp lệnh kế toán thống kê điều lệnh tổ chức kinh tế * Chấp hành điều lệ quản lý đầu t xây dựng Nhà Nớc, qui định thể lệ cho vay * Đối với đơn vị pháp nhân qui định phải có thời gian hoạt động lại theo định thành lập phù hợp vói thời gian cho vay trung dài hạn LÃi suất cho vay : Vì khoản đầu t có kỳ hạn dài rủi ro cao lÃi suất cho vay trung-dài hạn thờng cao lÃi suất cho vay ngắn hạn LÃi suất cho vay đợc xác định tuỳ thuộc vào dự án , ngành nghề, lĩnh vực đầu t, sách Ngân hàng nh thoả thuận Ngân hàng khách hàng Giới hạn quyền phán quyết: Giám đốc chi nhánh Ngân hàng (NHNo&PTNT) tỉnh, thành phố, khu vực đợc định cho vay trung-dài hạn giới hạn đảm bảo điều kiện sau: Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -8* Không vợt mức uỷ quyền cho vay trung-dài hạn Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam thông báo hành * Tổng d nợ cho vay khách hành bao gồm nợ cho vay trung dài hạn, nợ ngắn hạn không vợt mức uỷ quyền cho vay cao khách hàng theo thông báo hành Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, gia hạn trả nợ gốc - Trờng hợp khách hàng không trả nợ gốc kỳ hạn không trả nợ hết nợ gốc thời hạn cho vay đà thoả thuận hợp đồng tín dụng có văn đề nghị, NHNo nơi cho vay xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho gia hạn nợ Thời hạn gia hạn nợ chovay trung-dài hạn tối đa 1/2 thời hạn cho vay đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Trong trờng hợp khách hàng có nhu cầu gia hạn nợ vợt thời gian gia hạn nợ tối đa kể nguyên nhân khách quan giám đốc NHNo tỉnh Chi nhánh cấp phải báo cáo Tổng giám đốc để xem xét định Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lÃi, gia hạn trả nợ lÃi - Trờng hợp khách hàng không trả nợ lÃi kỳ hạn không trả hết nợ lÃi thời hạn cho vay đà thoả thuận hợp đồng tín dụng có văn đề nghị, NHNo nơi cho vay xem xét định điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lÃi gia hạn nợ lÃi Thời hạn gia hạn nợ lÃi tối đa áp dụng theo thời hạn nợ gốc Trờng hợp khách hàng có nhu cầu gia hạn nợ lÃi vợt thời gian gia hạn nợ lÃi tối đa kể trên, Tổng giám đốc NHNo Việt Nam uỷ quyền cho giám đốc chi nhánh cấp định, chịu trách nhiệm trớc cấp trớc pháp luật định Sau định phải báo cáo NHNo Việt Nam Đối tợng cho vay: Là chi phí cấu thành tổng mức đầu t dự án đầu t xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục đổi kĩ thuật ứng dụng khoa học công nghệ bao gồm: Giá trị vật t máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế, phát minh, chi phí nhân công, giá thuê, chuyển nhợng đất đai, chi phí trả thuế, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án chi phí khác Số lÃi tiền vay trả cho Ngân hàng thời hạn thi công, cha bàn giao đa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung-dài hạn để đầu t tài sản cố định mà khoản trả lÃi đợc tính giá trị tài sản cố định Phơng pháp cho vay: Mức cho vay dự án đầu t tổng mức vốn đầu t trừ vốn tự có dự án đơn vị vay, nhng mức tối đa 70% tài sản chấp, cầm cố Thủ tục hồ sơ cho vay: Để đợc vay vốn, đơn vị vay phải gửi đến Ngân hàng hồ sơ sau : Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng -9- Đơn xin vay - Tài liệu pháp lý đơn vị vay, tài liệu chứng minh vốn điều lệ, vốn đấu t ban đầu - Tài liệu tình hình tài hai năm trớc quý năm xin vay - Dự án đầu t tài liệu liên quan đến dự án đầu t - Giấy tờ pháp lý tài sản chấp, cầm cố đơn vị vay ngời bảo lÃnh trờng hợp ngời vay đợc bảo lÃnh Các NHNo phải vào tài liệu để tiến hành phân tích thẩm định khách hàng phơng án vay vốn Nội dung phân tích thẩm định tập trung vào hai vấn đề chủ yếu sau: Phơng án vay vốn phải đầy đủ điều kiện cho vay nguyên tắc cho vay theo thể lệ, chế độ, qui định cụ thể loại cho vay đó, đảm bảo khả thu nợ gốc lÃi đủ thời hạn Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định Khi tiến hành phân tích, thẩm định cần thông qua tiêu tài chính, hiệu Các vấn đề cần trọng tâm cần tập trung phân tích, thẩm định bao gồm: Năng lực pháp lý khách hàng Tính cách uy tín khách hàng Năng lực tài khách hàng, thông qua việc phân tích tiêu tài khách hàng Phơng án vay vốn khả trả nợ gốc lÃi khách hàng Đánh giá đảm bảo tiền vay (tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh) Phân tích dự báo ảnh hởng môi trờng kinh doanh đến phơng án vay vốn, trả nợ khách hàng Thời gian cho vay thu nợ * Thêi gian cho vay: - Trêng hỵp dù án phát huy hiệu cho vay thì: Thêi gian cho vay = Thêi gian thu nỵ -Trêng hợp dự án phải qua thi công lắp đặt chạy thử bên thi công xây dựng, cung cấp, lắp đặt máy móc thiết bị yêu cầu phải tạm ứng tiền theo tiến độ hoàn thành thì: Thời gian cho vay = Thời gian chuẩn bị , mua sắm vật t lắp đặt chạy thử + Lớp Thời32A gianHọc thu nợ Sinh viên:máy Tạmóc, Thị Thơng viện Ngân hàng - 10 - Trong thời gian chuẩn bị mua sắm vật t máy móc thiế bị, xây dựng , lắp đặt chạy thử dự án cha tạo doanh thu để trả nợ nên Ngân hàng tạm thời cha thu nợ gốc (trừ trờng hợp đơn vị cân đối đợc nguồn thu khác để trả nợ) - Thời gian thu nỵ: Tỉng sè tiỊn vay Thêi gian thu nỵ =  Nguån KHCB l·i dïng c¸c nguån thu dïng để trả + để trả + nhập khác dùng nợ nợ để trả nợ (Chú thích: KHCB nguồn khấu hao bản) Thời gian thu nợ cụ thể đợc tính từ ngày bắt đầu thu nợ đến ngày thu hết nợ đợc cam kết hợp đồng tín dụng * Đánh giá khả trả nợ: Khi đánh giá khả toán khách hàng cần tính thêm tiêu: Số nguồn tiền để trả nợ hàng năm Tỷ lệ đảm bảo trả nợ = Số nợ phải trả hàng năm Tỷ lệ cao tốt ngợc lại Khi tính tỷ lệ để thấy đợc mức độ tin cậy dự án mặt tài để Ngân hàng xác định mức thu nợ hàng năm * Xác định kỳ hạn nợ: Kỳ hạn nợ thời gian lần trả nợ theo thoả thuận Ngân hàng ngời vay Kỳ hạn nợ đợc xác định phù hợp với nguồn trả nợ khách hàng theo dự án vay vốn, nhng tối đa không vợt chu kỳ sản xt kinh doanh cđa dù ¸n vay vèn * Ph¸t tiền vay: Ngân hàng đơn vị vay ký hợp đồng tín dụng làm thủ tục để phát tiền vay theo qui định Ngân hàng theo tiến độ thực dự án * Trả gốc lÃi tiền vay: - Đến kỳ hạn đà thoả thuận đơn vị vay phải chủ động trả nợ đầy đủ cho Ngân hàng - Đơn vị vay trả lÃi với trả gốc theo kỳ hạn trả nợ trả lÃi theo kỳ hạn đà thoả thuận Sinh viên: Tạ Thị Thơng Lớp 32A Học viện Ngân hàng