LỜI MỞ ĐẦU 22 22 Đề án môn học NH thương mại LỜI MỞ ĐẦU (((( Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam đang trong quá trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực và quốc tế Quá trình hội nhập đã đặt nhiều tổ chức tài[.]
1 Đề án môn học NH thương mại LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực quốc tế Quá trình hội nhập đặt nhiều tổ chức tài trước hội thách thức Trong lĩnh vực ngân hàng cạnh tranh trở nên gay gắt, đặc biệt có ngày nhiều tổ chức tài lớn mạnh nước ngồi đầu tư vào Việt Nam Do muốn tồn phát triển bền vững đòi hỏi ngân hàng thương mại phải tăng cường lực cạnh tranh Một biện pháp quan trọng để tăng cường lực cạnh tranh ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng Bởi lẽ, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại Việt Nam, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro làm suy giảm hiệu hoạt động, ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh ngân hàng dẫn đến phá sản ngân hàng Chính “ chất lượng tín dụng” ln vấn đề mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm nhằm tăng cường sức cạnh tranh hạn chế thấp rủi ro, tổn thất Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn, em chọn đề tài : “Lý luận chung nâng cao chất lượng tín dụng nhằm góp phần tăng cường lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại” để mong muốn đóng góp phần cơng sức nhỏ bé vào việc tìm hiểu để làm rõ hiệu việc nâng cao chất lượng tín dụng cơng tác tăng cường lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Mục đích nghiên cứu đề tài Làm rõ vấn để lý luận chung tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Phương pháp nghiên cứu đề tài Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích, chọn lọc, so sánh, phương pháp khái quát hóa phương pháp tổng hợp thống kê Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài lý thuyết việc nâng cao chất lượng tín dụng nhằm tăng cường lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại Khái quát tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Định nghĩa tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hóa dịch vụ theo ngun tắc hồn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xa hộ dân cư Q trình hình thành quan hệ tín dụng q trình hình thành quan hệ vay mượn lẫn xã hội Đó mối quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vạy tập trung qua Ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng Ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật cơng nghệ sản xuất Ngồi ra, tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Như tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Xuất phát từ định nghĩa tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: Tín dụng ngân hàng cung cấp lượng giá trị dựa sở lịng tin Quan hệ tín dụng xảy hai bên có tin tưởng lẫn Sự tin tưởng thể hai khía cạnh: Thứ người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ tức nguồn vốn vay sử dụng mục đích có hiệu Thứ hai người cho vay tin tưởng người vay sẵn sàng trả nợ Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Để xác định thời hạn: Thứ phải vào trình luân chuyển vốn đối tượng vay Có nghĩa thời hạn vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay, đảm bảo người vay có nguồn vốn để Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại trả nợ cho ngân hàng đồng thời để đảm bảo nguồn vốn ngân hàng sử dụng mục đích Thứ hai vào tính chất vốn người cho vay: nguồn vốn người cho vay ổn định thời hạn cho vay dài ngược lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả tốn ngân hàng Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lãi, đặc trưng hoạt động tín dụng Ngồi việc trả gốc ban đầu người vay phải trả khoản lãi, khoản lãi giá quyền sử dụng vốn vay 1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trị mạch máu lưu thong tiền tệ kinh kế, tập trung vốn nhàn rỗi lưu thông dạng tiết kiệm đem lại đầu tư cho kinh tế phục vụ phát triển kinh tế Vai trị thể qua khía cạnh sau: 1.3.1 Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ có hiệu cho kinh tế Trong kinh tế, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào nguồn: vốn tự có, vấn tài trợ từ bên ngoài: vay ngân hàng, phát hành giấy tờ có giá, tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thõa mãn nhu cầu vốn số lượng, thời gian chi phí 1.3.2 Tín dụng ngân hàng góp phần vào trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong kinh tế, khoản tiền nhàn rỗi dân cư, doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh ln có nguồn vốn nhàn rỗi tách khỏi trình tái sản xuất tiền khấu hao tài sản cố định, tiền mua nguyên vật liệu chưa cần mua… Trong có phận doanh nghiệp, cá nhân cần vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh, tiêu dùng Tín dụng ngân hàng cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn để giải Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại thỏa đáng mối quan hệ Ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi đem đầu tư để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế 1.3.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng giao lưu quốc tế Ngày tất quốc gia giới có xu hướng chuyển từ đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế khơng bó hẹp phạm vi đất nước mà phải hoà vào phát triển chung quốc gia khu vực Thế giới Tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Đặc biệt nước phát triển nói chung Việt Nam nói riêng Tín dụng đóng vai trị quan trọng việc xuất nhập hàng hoá đại hoá kinh tế Sự phát tiển hoạt động tín dụng tổ chức tài quốc tế, quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng nước ngồi với phủ Việt Nam góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế nước ta có bước tiến vượt bậc để có khả hội nhập với tổ chức kinh tế khu vực giới 1.3.4 Tín dụng ngân hàng kích thích doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong hoạt động tín dụng, yêu cầu đặt tổ chức tín dụng thu hồi vốn có lãi Các đơn vị kinh tế sử dụng nguồn vốn bị tạo áp lực chi phí hoạt động mình, chi phí buộc doanh nghiệp phải xem xét lại chế độ hạch toán kinh tế mình, giảm thiểu chi phí khơng cần thiết để nâng cao hiệu sử dụng vốn 1.3.5 Tín dụng ngân hàng cơng cụ có hiệu việc điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông kinh tế Ngân hàng nhà nước thông qua quan hệ tín dụng để điều tiết khối lượng cho vay tổ chức tín dụng Với vai trị người cho vay cuối cùng, việc mở rộng hay thu hẹp cửa sổ chiết khấu NHNN ảnh hưởng tới quy mô Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại nguồn vốn tổ chức tín dụng qua tác động tới khối lượng cho vay tổ chức tín dụng 1.3.6 Tín dụng ngân hàng động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Để thành công nghiệp công nghiệp hóa đại hóa yếu tố định thành cơng vốn Với sách lãi suất, chiết khấu ngân hàng góp phần định hướng cho doanh nghiệp phát triển theo ngành nghề khác làm chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng tích cực 1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hóa, Ngân hàng phải thường xun nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác để cí thể đáp ứng cách tơt nhu cầu q trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà nhà kinh tế tiến hành phân loại hình thức tín dụng: 1.4.1 Theo thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức người ta phân tín dụng thành loại: Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiên ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, sửa chữa, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Ngồi tín dụng trung hạn cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lân, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh với quy mơ lớn Tín dụng dài hạn gồm nhiều giai đoạn cam kết giải ngân Việc giải ngân tùy thuộc vào nhu cầu sử dụng bốn khách hàng, tiền vay giải ngân lần giải ngân suốt thời hạn cam kết Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời hạn dài nên biến động lớn kinh tế ngân hàng khơng lường trước 1.4.2 Theo mục đích sử dụng vốn Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thông hàng hóa Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm, xây nhà, du học,… 1.4.3 Theo mức độ tín nhiệm khách hàng Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản người bảo lãnh làm bảo đẻm cho khoản vay Hình thức áp dụng với khách hàng vay vốn khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu thứ hai bổ sung cho nguồn thứ thiếu chắn, có tác dụng giảm bớt rủi ro tạo tâm lý yên tâm cho khách hàng Tín dụng khơng có bảo đảm: Là hình thức tín dụng khơng có tài sản người bảo lãnh đứng bảo đảm cho khoản vay, hình thức áp dụng với khách hàng thân thuộc có uy tín lâu năm với ngân hàng 1.4.4 Theo phương pháp hoàn trả Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả số vốn gốc lãi theo định kỳ, loại tín dụng áp dụng với khoản vay có giá trị lớn thời hạn dài Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án mơn học NH thương mại Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng mà người vay toán lần theo định kỳ thỏa thuận, áp dụng với khoản vay có giá trị nhỏ thời hạn ngắn Tín dụng hồn trả u cầu: Là loại tín dụng mà người vay hồn trả có thu nhập, ngân hàng khơng ấn định thời hạn, hình thức thường áp dụng vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng 1.4.5 Theo hình thái giá trị Tín dụng tiền: Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng tiền Tín dụng tài sản: Là hình thức tín dụng mà hính thái tín dụng tài sản, phổ biến hình thức cho thuê tài Tín dụng uy tín: Là hính thức tín dụng mà hính thái giá trị tín dụng uy tín, phổ biến bảo lãnh ngân hàng Chất lượng tín dụng 2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế, ngân hàng đóng vai trị xương sống tác động đến tồn hoạt động kinh tế Với vai trò trung gian tài thu hút cung ứng vốn cho kinh tế, ngân hàng phá sản không ảnh hưởng đến ngân hàng khác theo phản ứng dây chuyền mà kéo theo khủng hoản kinh tế Do vấn đề chất lượng tín dụng quan tâm khơng riêng ngân hàng mà toàn xã hội Có thể hiểu : Chất lượng tín dụng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng( người gửi tiền người cho vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng 2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 2.2.1 Đối với kinh tế Lịch sử hình thành phát triển quan hệ tín dụng cho ta thấy vai trị quan trọng kinh tế, đặc biệt kinh tế hàng hóa ngày phát triển ngày Cùng với sản xuất lưu thơng hàng hóa, tín dụng ngày Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học NH thương mại cáng phát triến nhằm cung cấp thêm phương tiện giao dịch để đáp ứng cầu giao dịch xã hội Trong điều kiện đó, nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề ngày quan tâm vì: Nâng cao chất lượng tín dụng để đưa hoạt động tín dụng thích nghi với điều kiện kinh tế thị trường, phục vụ thúc đẩy kinh tế thị trường Nâng cao chất lượng tín dụng làm giảm thiểu lượng tiền thừa lưu thơng, góp phần kiểm chế lạm phát, ổn định tiền tề, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Tín dụng công cụ để thực chủ trương Đảng Nhà nước phát triển kinh tế xã hội theo ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần tăng hiệu sản xuất xã hội, đảm bảo phát triển cân đối ngành, vùng nước Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với kinh tế xã hội, để nâng cao chất lượng tín dụng, ngồi nỗ lực thân NHTM đòi hỏi kinh tế phải ổn định phải có chế, sách phù hợp, kết hợp nhịp nhàng, có hiệu cấp ngành tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng 2.2.2 Đối với NHTM Nâng cao chất lượng tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vụ NHTM tạo thêm nguồn vồn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng thu hút thêm nhiều khách hàng sản phẩm, dịch vụ Nâng cao chất lượng tín dụng gia tăng khả sinh lời sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giảm chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, giảm khồn thiệt hại khơng thu hồi vốn vay Từ cải thiện tình hình tài chính, tạo mạnh cho Ngân hàng q trình cạnh tranh Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro rủi ro vốn, rủi ro khoản,… làm giảm thu nhập sức cạnh tranh ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 10 NH thương mại Với ưu trên, việc củng cố nâng cao chất lượng tín dụng NHTM tất yếu cần thiết tồn phát triển lâu dài Ngân hàng 2.2.3 Đối với khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng giúp thúc đẩy phát triển chất lượng sản xuất kinh doanh Trong q trình sản xuất kinh doanh, khách hàng ln có nhu cầu vốn ngân hàng đáp ứng nhu cầu kịp thời, chất lượng tín dụng nâng cao đòi hỏi ngân hàng kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng, kịp thời sửa chữa thiếu sót hoạt động kinh doanh khách hàng 2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Để đánh giá tồn diện vầ tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng nghiên cứu mối quan hệ hai mặt định tính định lượng 2.3.1 Các tiêu định tính Việc chấp hành pháp luật ngân hàng: Khi thực nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng phải chấp hành quy định, văn NHNN ngân hàng mình: Tuân thủ điều kiện cấp tín dụng ngân hàng: Khác hàng phải có đủ điều kiện: o Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo pháp luật o Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp o Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết o Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi o Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ NHNN Đảm bảo nguyên tắc cho vay: Để đánh giá chất lượng khoản vay trước hết ngân hàng phải đánh giá xem khoản vay có đảm bảo nguyên tắc cho vay khơng Có ngun tắc bản: Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 11 NH thương mại o Sử dụng vốn vay mục đích theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng o Hoàn trả gốc lãi theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng o Vốn vay phải đảm bảo tài sản tương đương Khả thu hút khách hàng: Ngân hàng không giữ khách hàng truyền thống mà thu hút thêm nhiều khách hàng mới, số lượng khách hàng ngày tăng chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng ngày nâng cao Thiện chí việc trả nợ khách hàng: Đây yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Tín dụng quan hệ hai bên khách hàng ngân hàng, chất lượng tín dụng có nâng cao hay khơng phần phụ thuộc vào thiện chí trả nợ khách hàng Đây yếu tố khó để đánh nâng cao cải thiện chất lượng tín dụng mặt 2.3.2 Các tiêu định lượng Tổng dư nợ Tổng dư nợ = Tổng doanh số cho vay- Tổng doanh số thu nợ Chỉ tiêu cho biết khố lượng tiền ngân hàng cung cấp cho kinh tế thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ ngắn hạn, trung hạn dài hạn Tổng dư nợ thấp cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng cịn kém, chưa có khả mở rộng khách hàng Tuy nhiên tiêu tăng liên tục qua năm thể chất lượng tín dụng ngày cải thiện theo chiều hướng tốt Nợ hạn Nợ hạn khoản nợ khách hàng khơng hồn trả đủ gốc lãi đến hạn Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 12 NH thương mại Tỷ lệ nợ hạn cho biết đồng dư nợ có đồng nợ hạn, Tỷ lệ nợ hạn chó biết khả rủi ro ngân hàng mức nào, tỷ lệ hạn cao rủi ro ngân hàng lớn, ảnh hưởng đến khả khoản ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh ngân hàng vốn bị ứ đọng khoản vay Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cho biết đồng dư nợ có đồng nợ xấu, tiêu đặc trưng đánh giá chất lượng tín dụng Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng thấp, ngân hàng cần xem xét lại hoạt động để tránh cho ngân hàng rơi vào hoạt động khó khăn Hiệu suất sử dụng vốn vay Chỉ tiêu cho biết đồng vốn huy động có đồng sử dụng cho vay Đây tiêu phản ánh quy mô, hiệu sử dụng vốn cho vay ngân hàng Hiệu suất cao hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt ngược lại Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro số tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Tỷ lệ cao thể khoản trích lập dự phòng chiếm tỷ lện lớn tổng dư nợ ngân hàng, cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàn thấp Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu cho biết khả tổ chức quản lý vốn tín dụng chất lượng tín dụng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Hệ số phán ánh số vịng chu chuyển vốn tín dụng năm tài Vịng quay vốn tín dụng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh lưu thơng hàng hóa Với số vốn định, vòng quay nhanh đáp ứng nhiều nhu cầu vốn cho Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 13 NH thương mại khách hàng, đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác Do hệ số tăng tình hình tổ chức vốn tín dụng ngân hàng tố, chất lượng tín dụng ngày nâng cao Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Nguồn thu ngân hàng nguồn thu từ hoạt động tín dụng, lợi nhuận từ tín dụng chứng tỏ khoản vay thu hồi gốc lãi, đảm bảo tính sinh lời mức an toàn đồng vốn 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Hiện vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng quan tâm tìm cachs để nâng cao chất lượng tín dụng tốt Để quản lý đưa biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng cách hiệu địi hỏi phải có hiểu biết sâu sắc nhân tố tác động tới 2.4.1 Nhân tố khách quan Môi trường pháp lý Hệ thống pháp luật đặt nhằm kiểm soát điều tiết hoạt động kinh doanh khuôn khổ pháp luật, đảm bảo môi trường kinh doanh công bằng, hợp pháp Đối với ngân hàng có luật luật NHNN, luật tổ chức tín dụng tác động trực tiếp tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Với hệ thống pháp luật hợp lý, đầy đủ không cồng kềnh chồng chéo tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng Vì với mơi trường pháp lý thuận lợi hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân kinh tế tốt nhu cầu vốn tăng, khả trả nợ ngân hàng cao từ nâng cao chất lượng tín dụng Ngược lại, với mơi trường pháp lý không đồng bộ, văn luật cịn thiếu, mâu thuẫn gây khó khăn việc thực văn quy định gây khó khăn hoạt động kinh doanh làm cho khả xảy rủi ro tín dụng cao từ giảm chất lượng tín dụng Do mơi trường pháp luật yếu tố quan trọng không tác động Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 14 NH thương mại trực tiếp tới hoạt động kinh doanh nói chung mà tác động trực tiếp tới ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Môi trường kinh tế Đây nhân tố quan trọng nhóm nhân tố khách quan tác động tới chất lượng tín dụng, hoạt động kinh doanh diễn môi trường kinh tế định chịu tác động mơi trường Hoạt động tín dụng có liên quan mật thiết với kinh tế, biến động kinh tế tác động đến hoạt động ngân hàng lạm phát, suy thối, tăng trưởng, thay đổi sách tỷ giá, Khi kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển, làm cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tiến hành cách bình thường, không bị ảnh hưởng lạm phát, khủng hoảng tài dẫn dến khả cho vay khả trả nợ vay khơng có biến động lớn Tuy nhiên để xã hội phát triển lên đòi hỏi kinh tế phải có tăng trưởng, mà tăng trưởng dẫn đến lạm phát Nếu khơng quản lý tốt để lạm phát số cao Ngân hàng người chịu thiệt thòi đồng tiền giá chất lượng tín dụng bị giảm sút nghiêm trọng Ngồi sách vĩ mơ Nhà nước ưu tiên hay hạn chế phát triển số ngành nghề kinh tế đảm bảo cho ổn định, phát triển chung cho kinh tế có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng tín dụng ngân hàng Mơi trường trị- xã hội Với trị ổn định, nhà kinh doanh an tâm đầu tư vốn sản xuất phát triển, từ mở rộng hoạt động kinh doanh, nhu cầu vốn tăng nguồn vốn tín dụng nguồn tàu trợ có hiệu Và với mơi trường trị ổn định ngân hàng dám bỏ vốn tài trợ cho nhà kinh doanh Ngược lại, với trị bất ổn nhu cầu tín dụng giảm, làm ảnh hưởng tới chất lượng khoản tín dụng Môi trường khoa học công nghệ Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 15 NH thương mại Việc ứng dụng tiến khoa học công nghệ hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng yếu tố tác động lớn đến lực cạnh tranh ngân hàng Môi trường tự nhiên Đây yếu tố mà khách hàng ngân hàng khó lường trước được, mang lại thuận lợi khó khăn cho việc kinh doanh Với biến động bất khả kháng thiên tai, lũ lụt, hoạn hán làm ảnh hưởng đến trình sản xuất kinh doanh khách hàng từ làm cho ngân hàng có khả vốn đặc biệt ngành nghề kinh doanh chịu tác động nhiều yếu tố tự nhiên nông nghiệp, ngư nghiệp, diêm nghiệp,… 2.4.2 Nhân tố chủ quan Từ phía ngân hàng Quy mơ cấu nguồn vốn Quy mô nguồn vốn ngân hàng định đến quy mơ tín dụng ngân hàng, với quy mơ vốn lớn hoạt động tín dụng có nguồn vốn dồi để mở rộng phát triển Vốn ngân hàng bao gồm vốn huy động vốn tự có, vốn huy động nguồn vốn chủ yếu vay, muốn mở rộng cho vay phải mở rộng hoạt động huy động vốn Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng quyêt định đến cấu dư nợ tín dụng ngân hàng, nguồn vốn huy động chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ tín dụng ngân hàng Chiến lược phát triển ngân hàng Đây yếu tố tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Một chiến lược phù hợp đưa ngân hàng phát triển, ngược lại chiến lược không phù hợp tác động xấu đến tất hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng Một chiến lược phù hợp chiến lược phát huy tối đa điểm mạnh, khai thác hội, giảm thiểu tối đa điểm yếu Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 16 NH thương mại Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng hiểu đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tún dung Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn khoản vay, lãi suất cho vay,… Chính sách tín dụng có ý nghĩa to lớn tới thành công hay thất bại hệ thống ngân hàng xây dựng sách tín dụng cần phải đảm bảo kết hợp hài hòa người gửi tiền, ngân hàng người sử dụng vốn vay Đồng thời sách tín dụng phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế Đảng, Nhà nước cần dựa sở thực tiễn khoa học định Quy trình tín dụng Quy tình tín dụng bao gồm quy định phải thực cho vay, thu nợ nhằm đảm an tồn vốn tín dụng Nó chuẩn bị vay thu hồi nợ Chất lượng tín dụng có đảm bảo hay khơng tùy thuộc vào việc thực tốt quy định bước với phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng bước quy trình tín dụng, tạo điều kiện cho vốn tín dụng ln chuyển bình thường, theo kế hoạch định, nhờ đảm bảo chất lượng tín dụng Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay quan trọng, sở để lượng định rủi ro trình cho vay Trong bước chất lượng tín dụng phụ thuộc vào công tác thẩm định đối tượng vay vốn quy định điều kiện thủ tục cho vay NHTM Thu nợ khâu lý nợ khâu quan trọng có tính chất định tới tồn Ngân hàng Ngân hàng phải tích cực cơng tác thu nợ Sự nhạy bén kịp thời Ngân hàng việc phát kịp thời điều kiện bất lợi xảy khách hàng biện pháp xử lý xác, lúc giảm thiểu khoản nợ hạn điều có tác dụng tích cực chất lượng tín dụng Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 17 NH thương mại Sự phối hợp nhịp nhàng bước quy trình tín dụng tạo điều kiện cho vốn tín dụng ln chuyển bình thường, theo kế hoạch định nhờ đảm bảo chất lượng tín dụng Thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng việc định cho vay quản lý khoản vay Thơng tin tín dụng sở đánh giá chất lượng tín dụng đưa dự báo phát triển kinh tế Thông tin đầy đủ, xác, kịp thời khả ngăn ngừa rủi ro lớn, chất lượng tín dụng cao Chất lượng nhân Chất lượng đội ngũ cán ngân hàng nhân tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Vì cán tín dụng người tham gia trực tiệp vào khâu quy trình tín dụng, từ bước bước cuối Cán tín dụng giỏi chun mơn, nghiệp vụ, có kỹ năng, kinh nghiệm đánh giá xác tính khả thi dự án, phát hành vi gian lận, sai xót,… từ phân tích khả quản lý lực thực khách hàng để định cho vay hay khơng Bên cạnh cán tín dụng cần có hiểu biết rộng pháp luật, mô trường kinh tế- xã hội, đường lối phát triển đất nước, thay đổi thị trường, dự đốn trước biến động xảy từ tư vấn cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp Kiểm sốt nội Thơng qua hoạt động kiểm sốt nội giúp cho nhà lãnh đạo nắm bắt tình hình hoạt động thực tế diễn ngân hàng, phát thuận lợi, khó khăn từ đõ có biện pháp kịp thời Thiết bị cơng nghệ phục vụ cho hoạt động tín dụng Việc áp dụng công nghệ tiên tiến vào nghiệp vụ ngân hàng quan trọng cần thiết Nó giúp cho giao dịch nhanh hơn, tiết kiệm thời gian giảm chi phí cho ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 18 NH thương mại Từ phía khách hàng Năng lực nguồn vốn việc sử dụng vốn khách hàng Đây nhân tố định lớn đến chất lượng tín dụng Nếu lực khách hàng yếu kém, khơng dự đốn biến động thị trường, khơng có chiến lược kinh doanh hợp lý dễ dàng bị gục ngã cạnh tranh Từ làm ảnh hưởng đến khả trả nợ, chất lượng tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng Phẩm chất đạo đức khách hàng Trong quan hệ tín dụng ngân hàng ln đặt hai câu hỏi cho khách hàng họ có khả trả nợ khơng họ có thiện chí trả nợ hay không? Yếu tố phẩm chất đạo đức định thiện chí trả nợ khách hàng Một khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có tình hình tài vững vàng, có thu nhập sẵn sang hoàn trả đầy đủ khoản vay vốn Ngân hàng đến hạn qua đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng lực cạnh tranh ngân hàng 3.1 Quan điểm lực cạnh tranh Theo Michael Porter: Để cạnh tranh thành cơng doanh nghiệp phải có lợi cạnh tranh hình thức có chi phí sản xuất thấp có khả khác biệt hóa sản phẩm để đạt mức giá cao trung bình Để trì lợi cạnh tranh doanh nghiệp ngày đạt lợi cạnh tranh tinh vi hơn, qua cung cấp hàng hóa hay dịch vụ có chất lượng cao sản xuất có hiệu suất cao NHTM doanh nghiệp doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Cạnh tranh hoạt động kinh doanh ngân hàng cạnh tranh nội ngành Từ nhà nghiên cứu cho rằng: “ Năng lực cạnh tranh ngân hàng khả ngân hàng tạo ra, trì phát triển lợi nhằm trì mở rộng thị phần, đạt mức lợi nhuận cao mức trung bình ngành kiên tục tăng đồng thời bảo đảm hoạt Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 19 NH thương mại động an tồn lành mạnh, có khả chống đỡ vượt qua biến động bất lợi mơi trường kinh doanh.” 3.2 Chất lượng tín dụng lực cạnh tranh ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng, chiếm 70-80% hoạt động ngân hàng Do chất lượng hoạt động tín dụng có tác động lớn đến lực cạnh tranh ngân hàng Cụ thể là: Chất lượng tín dụng có ảnh hưởng tới nâng cao uy tín thương hiệu ngân hàng, chất lượng tín dụng nâng cao, hiệu hoạt động hoạt động tín dụng tốt Các bước quy trình tín dụng linh hoạt hơn, phù hợp với đối tượng khách hàng khác vừa bảo đảm thõa mãn tốt nhu cầu khách hàng vừa đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an tồn có lợi Cụ thể khách hàng truyền thống có uy tín tạo điều kiện thống việc cấp vốn hay giải ngân nhanh chóng đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Với khách hàng mới, với trình độ cán tín dụng nâng cao đánh giá xác khả thành công tương lai dự án để tạo điều kiện vay vốn cho khách hàng từ giữ khách hàng truyền thống thu hút thêm nhiều khách hàng mới, tứ đưa uy tín ngân hàng lên cao, nâng cao thương hiệu ngân hàng kinh tế Chất lượng tín dụng ảnh hưởng tới việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, từ nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Khi chất lượng tín dụng nâng cao, hoạt động tín dụng mở rộng, đối tượng khách hàng cung cấp ngày nhiều, sản phẩm tín dụng ngày phong phú Chất lượng tín dụng nâng cao làm tăng cường khoa học công nghệ cho ngân hàng Đối với hoạt động ngân hàng cơng nghệ có vai trị quan trọng, nguồn lực tạo lợi cạnh tranh ngân hàng Nó bao gồm: hệ thống tốn điện tử, hệ thống rút tiền ATM, hệ thống thông tin quản lý MIS, hệ thống báo cáo rủi ro,… Chất lượng tín dụng nâng cao làm cho lợi nhuận ngân hàng tăng, có điều kiện để tăng cường máy móc thiết bị phục vụ Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21 Đề án môn học 20 NH thương mại cho việc kinh doanh Với phát triển chóng mặt cơng nghệ thơng tin, ngân hàng chạy đua để đổi công nghệ, rõ ràng ứng dụng công nghệ, danh mục sản phẩm ngân hàng đa dạng nhiều hoạt động kinh doanh trở nên có hiệu Như nói chất lượng tín dụng tiêu quan trọng để đánh giá lực cạnh tranh ngân hàng, chất lượng tín dụng nâng cao yếu tố quan trọng để tăng cường lực cạnh tranh ngân hàng Sinh viên: Đồng Duy Minh Lớp: TCDN K21