Lời mở đầu Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tế ngày nay, hoạt động thương mại quốc tế đang ngày càng được mở rộng và nó có ản[.]
Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tế ngày nay, hoạt động thương mại quốc tế ngày mở rộng có ảnh hưởng vơ quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Theo Bộ Cơng Thương,kim ngạch xuất nhập hàng hóa dịch vụ nước năm 2008 ước tính 14,995 tỷ USD, tăng 27,5% so với năm 2007 99% kế hoạch năm Có thể thấy rõ ràng hoạt động ngoại thương đà phát triển mạnh mẽ Tuy đầu năm 2009 kim ngạch xuất nhập có giảm so với kỳ năm ngối, tình hình kinh tế khó khăn chung tồn giới, hứa hẹn nhiều phát triển thời gian tới Do vậy, cần có nhiều quan tâm để khơi phục, trì, thúc đẩy hồn thiện hoạt động này, mang lại lợi ích to lớn kinh tế cho đất nước Để thực hợp đồng ngoại thương doanh nghiệp phải thơng qua kênh toán quốc tế ngân hàng thương mại Hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều chuyển biến việc nâng cấp hoàn thiện hệ thống toán, đặc biệt hoạt động toán quốc tế Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (Techcombank) nói riêng, có phương thức chuyển tiền quốc tế -một sản phẩm bản, bộc lộ nhiều bất cập cần khắc phục để hồn thiện hơn, đẩy mạnh phát triển phương thức tốn đơn giản hiệu Xét thấy tính cấp thiết lý luận thực tiễn thông qua thời gian thực tập, em chọn đề tài “Phương thức chuyển tiền quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Thực trạng giải pháp” với mong muốn góp phần giải số tồn đưa số giải pháp đẩy mạnh phương thức chuyển tiền quốc tế Techcombank nói riêng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Mục đích nghiên cứu Đề tài đưa nhằm mục đích sau: - Nghiên cứu số vấn đề mang tính lý luận phương thức chuyển tiền quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng áp dụng phương thức chuyển tiền quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Đề xuất giải pháp đẩy mạnh hoạt động chuyển tiền quốc tế ngân hàng thương maị cổ phần Kỹ thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: phương thức chuyển tiền quốc tế - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu phương thức chuyển tiền quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam, thời gian từ năm 2005 đến năm 2008 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình nghiên cứu là: phân tích, tổng hợp, so sánh, thống kê dựa vào bảng, biểu số liệu liên quan trình khảo sát thực tế Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu đề tài gồm chương: Chương I: Chuyển tiền quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại.Những vấn đề mang tính lý luận Chương II: Thực trạng chuyển tiền quốc tế hội sở Techcombank Chương III: Giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động chuyển tiền quốc tế hội sở Techcombank Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG CHUYỂN TIỀN QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHỮNG VẤN ĐỀ MANG TÍNH LÝ LUẬN 1.1.Khái niệm, đặc điểm, vai trị mục đích chuyển tiền quốc tế 1.1.1 Khái niệm chuyển tiền quốc tế Đứng phương diện nghiệp vụ ngoại thương chuyển tiền quốc tế phương thức toán quốc tế, khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) theo địa định thời gian định (Theo giáo trình toán quốc tế PGS-TS Nguyễn Văn Tiến) Đứng phương diện dịch vụ ngân hàng thông thường chuyển tiền quốc tế phương thức tốn, khách hàng (người mua, người trả tiền, người có nhu cầu chuyển tiền nói chung…) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển cho người hưởng lợi (người thụ hưởng số tiền chuyển) nước số tiền định (Theo tạp chí ngân hàng số ngày 12-04-2003) 1.1.2.Đặc điểm chuyển tiền quốc tế Có thể nói, chuyển tiền phương thức đơn giản, người chuyển tiền người thụ hưởng tiến hành toán trực tiếp với Ngân hàng thực chuyển tiền đóng vai trị trung gian toán theo ủy nhiệm để hưởng hoa hồng khơng bị ràng buộc trách nhiệm người thụ hưởng người chuyển tiền Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Trong toán chuyển tiền, chu chuyển hàng hóa dịch vụ tách khỏi chu chuyển tài thời gian, điều tạo nên rủi ro cho hai bên Khi chuyển tiền trước, nhà nhập gặp rủi ro nhà xuất không giao hàng giao hàng không yêu cầu số lượng, chất lượng, chủng loại, thời gian làm vỡ kế hoạch sản xuất kinh doanh nhà nhập Ngược lại, chuyển tiền sau nhà xuất lại hồn tồn bị lệ thuộc vào thiện chí uy tín tốn nhà nhập Cũng có rủi ro lại hoàn toàn khách quan biến cố trị, xã hội, kinh tế hay tai nạn bất ngờ khiến cho bên kết ước bất đắc dĩ bội tín làm ảnh hưởng đến đối tác làm ăn Chính vậy, phương thức dùng rộng rãi việc toán khoản tiền đặt cọc, quảng cáo, phí vận chuyển, dịch vụ bên tham gia có quan hệ lâu dài có tín nhiệm lẫn 1.1.3.Vai trị chuyển tiền quốc tế 1.1.3.1.Đối với kinh tế Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, quốc gia sức phát triển thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập Trong bối cảnh đó, tốn quốc tế lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên Chuyển tiền quốc tế phương thức toán đơn giản, phổ biến sau phương thức tín dụng chứng từ, ngày sử dụng rộng rãi Phương thức góp phần làm tăng khối lượng tốn không dùng tiền mặt kinh tế, giảm bớt chi phí trung gian, đồng thời thu hút lượng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Chuyển tiền quốc tế ngày thực nhanh chóng, đem lại nhiều tiện ích cho người dân, doanh nghiệp, từ thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển, đẩy mạnh trình sản xuất lưu thơng hàng hóa, tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, góp phần phát triển kinh tế 1.1.3.2.Đối với thân ngân hàng thương mại Chuyển tiền quốc tế có vai trị quan trọng ngân hàng Trước hết, hoạt động trực tiếp tạo khoản thu nhập khơng nhỏ đóng góp vào thu nhập chung ngân hàng Một thực tế thu nhập từ phí dịch vụ chuyển tiền ngày tăng số lượng tỷ trọng Bên cạnh khơng dịch vụ túy mà bổ sung hỗ trợ mặt hoạt động khác ngân hàng Chuyển tiền quốc tế giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu, sở ngân hàng tăng quy mơ hoạt động Đối với khách hàng có tài khoản ngân hàng q trình tốn ngân hàng sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, đồng thời giúp cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ khác kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập cho khách hàng không đủ khả chi trả… Chuyển tiền quốc tế tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến, đại giới Thông qua việc nối mạng thông tin, ngân hàng thương mại ứng dụng tiến công nghệ thông tin xử lý liệu Hoạt động giúp cho ngân hàng tăng cường quan hệ đối ngoại, tăng cường khả cạnh tranh chế thị trường, giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia hòa nhập với cộng đồng ngân hàng giới… 1.1.3.3.Đối với khách hàng Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Chuyển tiền quốc tế sản phẩm hữu ích đáp ứng nhu cầu chuyển tiền khắp nơi giới với nhiều mục đích khác nhiều khách hàng Ngày nhu cầu chuyển tiền quốc tế phục vụ cho hoạt động xuất nhập nhiều nhu cầu khác người cần đến hoạt động chuyển tiền, chuyển tiền cho người thân để du học, chữa bệnh…nhất nhu cầu gửi tiền nước người làm ăn xa ngày lớn, phát triển hoạt động chuyển tiền giúp cho yêu cầu khách hàng đáp ứng cách nhanh chóng, xác, an tồn, tiện lợi, tiết kiệm tối đa chi phí Trong trường hợp khách hàng khơng đủ khả tài mà cần đến giúp đỡ ngân hàng, ngân hàng xem xét cho vay, giúp khách hàng giải nhu cầu chuyển tiền tạm thời 1.1.4 Mục đích việc chuyển tiền quốc tế 1.1.4.1.Chuyển tiền mậu dịch Các tổ chức, doanh nghiệp thường sử dụng phương thức chuyển tiền quốc tế với mục đích sau: Thanh tốn tiền nhập hàng hóa, dịch vụ cho nước ngồi Các doanh nghiệp nhập nước thực việc toán tiền hàng theo hợp đồng cho bên xuất phương thức chuyển tiền qua ngân hàng Thanh toán tiền hàng chi trả dịch vụ cho tổ chức cá nhân nước phép thu ngoại tệ Tổ chức nước phép thu ngoại tệ thuộc ngành hàng khơng, hàng hải, bưu viễn thông, bưư điện, bảo hiểm, du lịch…Sau cung cấp dịch vụ tổ chức khách hàng chi trả theo hình thức chuyển tiền qua ngân hàng Thanh toán ủy thác xuất nhập cho bên nhận ủy thác Các doanh nghiệp xuất ủy thác xuất hàng hóa phải tốn tiền cho bên nhận ủy thác Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Hoàn trả tiền bồi thường liên quan đến xuất nhập hàng hóa dịch vụ Trong q trình xuất nhập hàng hóa, có trục trặc xẩy truy cứu trách nhiệm bên gây phải bồi thường Chuyển tiền đặt cọc để đấu thầu nước Khi tham gia đấu thầu nước ngoài, doanh nghiệp phải bỏ số tiền đặt cọc để chắn tham gia Chuyển thu nhập nước ngồi nhà thầu nước Các nhà thầu nước muốn chuyển thu nhập nước thường sử dụng phương thức chuyển tiền quốc tế để thực Nộp tiền hội viên cho tổ chức quốc tế, khoản phí, đóng góp… Tiền phục vụ cho việc thành lập hoạt động văn phòng đại diện nước ngồi Các khoản phí việc cử cá nhân nước ngồi cơng tác, học tập, khảo sát…Các tổ chức, quan cử cán nước làm việc khoản phí ăn ở, sinh hoạt…cũng tốn hình thức chuyển tiền 1.1.4.2.Chuyển tiền phi mậu dịch Khác với tổ chức doanh nghiệp, khách hàng cá nhân lại có nhu cầu chuyển tiền khơng phải mục đích tốn hay chi trả kinh doanh, mà mục đích sau: Thanh tốn chi phí cho việc học tập, chữa bệnh cho thân cho nhân thân Đi cơng tác, du lịch, thăm viếng nước ngồi Thông thường người ta không mang theo nhiều tiền mặt trường hợp để tránh rủi ro mà sử dụng phương thức chuyển tiền quốc tế, vừa an tồn lại nhanh chóng Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Chuyển tiền thừa kế cho người thân nước Trong trường hợp có người thân nước ngồi mà người hưởng khoản thừa kế người ta sử dụng phương thức Định cư nước muốn gửi tiền nước Những người sống làm việc nước ngồi nhu cầu gửi tiền nước lớn, chuyển tiền tỏ phương thức hiệu đáp ứng tốt nhu cầu 1.2.Những nội dung nghiệp vụ chuyển tiền quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Nguyên tắc chuyển tiền quốc tế 1.2.1.1.Nguyên tắc chung Người gửi tiền gửi đến ngân hàng phục vụ lệnh yêu cầu trích tiền từ tài khoản trả cho người thụ hưởng xác định Lệnh chuyển tiền văn gửi trực mẫu in sẵn ngân hàng, chứng từ điện tử thông qua hệ thống Swift, telex, E-bank Dù hình thức nào, lệnh chuyển tiền khách hàng phải chứa đựng đầy đủ yếu tố tên, số tài khoản người chuyển tiền, loại tiền, số tiền, ngày giá trị, nội dung chi trả, tên đầy đủ, địa cụ thể số tài khoản người thụ hưởng, chữ ký hay mã khóa người gửi tiền + Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra yếu tố: - Lệnh chuyển tiền có phải xuất phát từ phía khách hàng không( đối chiếu qua hồ sơ lưu ) vào thời điểm khách hàng có đủ lực pháp lý khơng? - Số dư tài khoản có đủ để thực lệnh khơng? - Lệnh đầy đủ,rõ ràng nội dung cần thiết không? Sau kiểm tra nội dung trên, ngân hàng tiến hành xử lý nguồn tiền nghiệp vụ bán ngoại tệ, cho vay ngoại tệ, vốn Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng tiền khách hàng Tiếp theo nghiên cứu chọn tuyến đường tối ưu để chuyển lệnh với yêu cầu thời gian chi phí tối thiểu, qua ngân hàng đại lý trung gian thích hợp phương pháp thích hợp + Ngân hàng trả tiền: Khi nhận lệnh chuyển tiền đến phải kiểm tra khóa mật nội dung chi tiết điện Nếu yếu tố thỏa mãn ghi có tài khoản khách hàng thông báo cho họ 1.2.1.2.Nguyên tắc riêng a) Luật Ngân hàng Nhà nước Mỗi ngân hàng hoạt động phải tuân theo luật Ngân hàng Nhà nước quốc gia Theo Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 06/1997/QHX, điều 37 “nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng Nhà nước quản lý ngoại hối” có quy định rõ: Trong việc quản lý ngoại hối, Ngân hàng Nhà nước có nhiệm vụ quyền hạn sau đây: - Xây dựng dự án luật, pháp lệnh dự án khác quản lý ngoại hối; ban hành văn quy phạm pháp luật quản lý ngoại hối theo thẩm quyền - Cấp, thu hồi giấy phép hoạt dộng kinh doanh ngoại hối - Tổ chức, điều hành thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường ngoại hối nước - Kiểm tra, tra việc thực quy định pháp luật quản lý ngoại hối; kiểm soát việc xuất nhập ngoại hối - Kiểm soát việc hoạt động ngoại hối tổ chức tín dụng Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Thực nhiệm vụ quyền hạn khác quản lý ngoại hối theo quy định pháp luật Như ta thấy hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động chuyển tiền quốc tế nói riêng phải tuân theo quy định chặt chẽ Luật Ngân hàng Nhà nước quy định Ngân hàng Nhà nước b) Văn bản, quy phạm pháp luật Chính phủ Các ngân hàng hoạt động cịn phải tuân theo văn quy định Chính phủ Chính phủ Việt Nam ban hành văn cụ thể quy định ngoại hối quản lý hoạt động ngoại hối tổ chức, cá nhân Việt Nam lãnh thổ Việt Nam nước ngoài; tổ chức, cá nhân nước lãnh thổ Việt Nam Ngồi văn Chính phủ cịn quy định rõ ngoại hối lưu hành qua hệ thống ngân hàng, tổ chức cá nhân phép hoạt động ngoại hối Cụ thể nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/08/1998 Chính phủ quản lý ngoại hối Việt Nam Hoạt động chuyển tiền ngân hàng phải tuân thủ chặt chẽ quy định c) Quy định quốc gia, khu vực Khi ngân hàng tham gia toán quốc tế phải tuân theo quy định riêng quốc gia, khu vực mà tốn Hiện có số quốc gia, khu vực có quy định riêng như: - Quy định Ngân hàng Châu Âu, kể từ 2005 tất điện toán đồng EUR mà họ nhận không xử lý tự động ngân hàng xử lý điện thu phí 5-30 EUR cho giao dịch Ví dụ: Khi ngân hàng Châu Âu nhận điện toán thị toán cho người thụ hưởng thuộc quốc gia Châu Âu mà điện Nguyễn Thị Thanh Hoa TTQTB-K8 10