ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TRUNG TÂM THANH TOÁN QUỐC TẾ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH *********** NGƠ THỊ THU HỒI ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TRUNG TÂM THANH TOÁN QUỐC TẾ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH *********** NGƠ THỊ THU HỒI ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TRUNG TÂM THANH TOÁN QUỐC TẾ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Ngành: Quản Trị Kinh Doanh LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: GV TIÊU NGUYÊN THẢO Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012   Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Đánh giá khả xảy rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ Trung tâm Thanh tốn quốc tế - Ngân hàng TMCP Á Châu” Ngô Thị Thu Hồi, sinh viên khóa 34, ngành Quản Trị Kinh Doanh, chuyên ngành Quản trị Tài Chính, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày: _ GV TIÊU NGUYÊN THẢO Người hướng dẫn, Ngày tháng Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo _ _ Ngày Ngày tháng năm 2012     năm 2012 tháng năm 2012   LỜI CẢM TẠ Tôi lại bước qua chặng đường mới, bước qua khỏi cánh cổng trường đại học sau năm học tập rèn luyện Trên suốt chặng đường ấy, từ ngày đầu thời tân sinh viên lúc hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp này, cố gắng nổ lực thân, nhận giúp đỡ động viên nhiều từ cha mẹ, thầy cô, bạn bè người yêu quý Lời đầu tiên, xin gửi đến cha mẹ tơi lịng biết ơn sâu sắc, cảm ơn cha mẹ sinh ra, nuôi dưỡng tơi nên người; cảm ơn cha mẹ, gia đình tơi yêu thương, bao bọc, cho điểm tựa trước ngã sống Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô công tác trường Đại học Nông Lâm, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh Tế thầy tận tình giảng dạy tơi suốt năm học qua Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo Tiêu Nguyên Thảo, người thầy tận tụy gần gũi với sinh viên Ngồi việc thầy giảng dạy nhiều mơn học, tơi cịn may mắn thầy hướng dẫn để hồn thành luận văn này, cảm ơn nhiệt tình tận tâm thầy sinh viên Cảm ơn tất người bạn động viên giúp đỡ tôi gặp phải khó khăn Cảm ơn anh/ chị/ em CLB Kỹ Năng Sống, nơi mà gắn bó suốt năm qua, thực nơi cho nhận nhiều, giúp vững tin Xin chân thành cảm ơn anh/ chị công tác Trung Tâm TTQT- Ngân hàng TMCP Á tận tình giúp đỡ hướng dẫn thời gian thực tập Trung Tâm Xin kính chúc cha mẹ, thầy cơ, anh/ chị bạn bè tơi có thật nhiều sức khỏe cơng tác tốt Xin chân thành cảm ơn!     NỘI DUNG TĨM TẮT NGƠ THỊ THU HỒI Tháng 06 năm 2012 “Đánh giá khả xảy rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ Trung tâm Thanh toán quốc tế - Ngân hàng TMCP Á Châu” NGO THI THU HOAI June 2012 "Assessing the capability of risk in method of payment by Letter of Credit in Trade Services Center of Asia Commercial Bank" Khóa luận tìm hiểu tình hình hoạt động tốn quốc tế Trung tâm TTQT- Ngân hàng TMCP Á Châu phương thức tín dụng chứng từ, từ việc phân tích, xử lý số liệu báo cáo cùa Trung tâm TTQT Dựa vào việc tìm hiểu quy trình nghiệp vụ từ tài liệu có sẵn Trung tâm phương thức tín dụng chứng từ, để rút rủi ro xảy q trình ngân hàng thực tác nghiệp; làm sở để khảo sát đánh giá khả rủi ro Sau khảo sát xử lý số liệu sơ cấp, đề tài đưa đánh giá kết luận rủi ro Từ đó, đưa số đề xuất biện pháp phòng ngừa rủi ro phương thức tín dụng chứng từ Đồng thời có kiến nghị Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng nhà nước phủ để việc kiểm sốt rủi ro thực hồn thiện hơn, đem lại hiệu tốt cho ngân hàng     MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt viii Danh mục bảng ix Danh mục hình x Danh mục phụ lục xi CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Địa điểm nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Á Châu 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Thành tựu đạt 2.2 Giới thiệu tổng quan Trung tâm TTQT - Ngân hàng TMCP Á Châu 10 2.1.1 Sơ lược chung Trung tâm TTQT 10 2.1.2 Chức nhiệm vụ Trung tâm TTQT 10 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Trung tâm TTQT 12 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Trung tâm TTQT 13 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Cơ sở lý luận 17 17 3.1.1 Phương thức tín dụng chứng từ 17 3.1.2 Thư tín dụng 21 vi      3.1.3 Rủi ro ngân hàng toán TDCT 3.2 Phương pháp nghiên cứu 23 27 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 27 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 27 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 27 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 29 4.1 Thực trạng hoạt động TTQT phương thức TDCT Trung tâm TTQT – Ngân hàng TMCP Á Châu 29 4.1.1 Quy trình nghiệp vụ phương thức TDCT 29 4.1.2 Tình hình hoạt động tốn phương thức TDCT 33 4.2 Điều tra khảo sát đánh giá khả xảy rủi ro phương thức TDCT Trung tâm TTQT – Ngân hàng TMCP Á Châu 38 4.2.1 Kết khảo sát đánh giá khả xảy rủi ro 38 4.2.2 Đánh giá khả xảy rủi ro qua điều tra khảo sát 39 4.2.3 Đề xuất số biện pháp phòng ngừa rủi ro 49 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 58 5.1 Kết luận 58 5.2 Đề nghị 59 5.2.1 Đối với Chính phủ 59 5.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 60 5.2.3 Đối với Ngân hàng ACB 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC   vii      DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu B/C Bộ phận kiểm tra chứng từ BCT Bộ chứng từ CSR Dịch vụ khách hàng L/C Thư tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTM Ngân hàng thương mại SWIFT Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng tổ chức tài quốc tế T/A Bộ phận tiếp nhận xử lý thông tin T/T Phương thức toán chuyển tiền điện TCBS-TTQT Phần mềm quản lý hoạt động TTQT ACB TDCT Tín dụng chứng từ Testkey Mã khóa điện Swift TMCP Thương mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế Workflow Chương trình giao tiếp thực nghiệp vụ nội Trung tâm TTQT ACB WTO Tổ chức thương mại giới viii      DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Số Lượng Giao Dịch Doanh Thu (2007 – 2011) 14 Bảng 4.1 Bảng Thống Kê Phương Thức T/T L/C (2007 - 2011) 35 Bảng 4.2 Doanh Số Số Lượng Giao Dịch L/C Xuất – Nhập Khẩu (2007 - 2011) 36 ix      DANH MỤC CÁC HÌNH Trang Hình 2.1 Vị Trí Trung Tâm TTQT Bộ Máy ACB 10 Hình 2.2 Sơ Đồ Cơ Cấu Tổ Chức Trung Tâm TTQT 13 Hình 2.3 Biểu Đồ Tình Hình Thu Phí Dịch Vụ (2007 – 2011) 16 Hình 3.1 Sơ Đồ Mơ Tả Quy Trình Thanh Tốn Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ 19 Hình 4.1 Sơ Đồ Quy Trình Thanh Tốn Nhập Khẩu Phương Thức L/C 30 Hình 4.2 Sơ Đồ Quy Trình Thanh Tốn Xuất Khẩu Phương Thức L/C 32 Hình 4.3 Biểu Đồ Thể Hiện Doanh Số L/C (2007 – 2011) 33 Hình 4.4 Biểu Đồ Tỷ Lệ Doanh Số Các Phương Thức TTQT (2007 – 2011) 34 Hình 4.5 Biểu Đồ Tỷ Lệ Doanh Số Thanh Toán Xuất – Nhập Khẩu L/C (2007 – 2011) 37 Hình 4.6 Khả Năng Xảy Ra Rủi Ro Nghiệp Vụ L/C 40 Hình 4.7 Khả Năng Xảy Ra Rủi Ro Khi Trung Tâm Phát Hành L/C 41 Hình 4.8 Khả Năng Xảy Ra Rủi Ro Khi Trung Tâm Chiết Khấu L/C 44 Hình 4.9 Khả Năng Xảy Ra Rủi Ro Khi Trung Tâm Thông Báo L/C 47 x      CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 5.1 Kết luận Rủi ro hoạt động tốn quốc tế ngân hàng nói chung phương thức tốn tín dụng chứng từ nói riêng điều khơng thể tránh khỏi ngân hàng Do vậy, việc phòng ngừa rủi ro xảy cần thiết ngân hàng Hầu hết ngân hàng thương mại đưa biện pháp phịng ngừa rủi ro cho cho hiệu Tuy nhiên, thực tế vận dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro để hiệu tùy thuộc vào ngân hàng Việc vận dụng hiệu giải pháp phòng ngừa rủi ro làm ảnh hưởng đến mối quan hệ ngân hàng khách hàng Vận dụng giải pháp cho hợp lý nghệ thuật kinh doanh mà ngân hàng cần xem xét đến không nên tuân theo cách chặt chẽ máy móc ACB vậy, dù có giải pháp thích hợp nêu trên, Trung tâm TTQT cần vận dụng biện pháp thật linh hoạt hợp lý Mục đích làm đảm bảo an toàn vốn mà thu hút khách hàng cho ACB Thực biện pháp cách đồng bộ, Trung tâm tránh tổn thất cho ngân hàng cho khách hàng mình, nâng cao uy tín thương trường, thu hút thêm nhiều khách hàng có mối quan hệ tốt với nhiều ngân hàng, lợi nhuận từ thực nghiệp vụ tín dụng chứng từ gia tăng, trở thành ngân hàng chủ lực thực phương thức tín dụng chứng từ, góp phần nâng cao uy tín chung cho ngành ngân hàng thời kỳ hội nhập           5.2 Đề nghị 5.2.1 Đối với Chính phủ Thứ nhất, Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế vĩ mơ, tiếp tục hồn thiện sách, pháp luật nhằm tạo dựng môi trường kinh tế thơng thống, ổn định thuận lợi, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển phù hợp với yêu cầu tổ chức kinh tế, quy ước, định chế thương mại quốc tế mà tham gia Nhà nước cần hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến hoạt động TTQT qua ngân hàng Các văn quản lý ngoại hối, quản lý ngoại tệ nghị định, định… phủ nên nâng cấp hoàn thiện thành luật để bên liên quan có pháp lý rõ ràng mà dựa vào xảy tranh chấp Hiện nay, có Pháp lệnh ngoại hối chưa có văn hướng dẫn thi hành rõ ràng Cần có khung pháp lý thật hoàn thiện hỗ trợ cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng ban hành luật hối phiếu, luật mua bán chứng từ có giá, sớm ban hành luật toán luật giao dịch điện tử để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động toán qua ngân hàng Thứ hai, nâng cao chất lượng điều hành vĩ mô tiền tệ, tín dụng Duy trì sách tỷ giá thị trường có quản lý nhà nước thực sách quản lý ngoại hối có hiệu Tăng cường vai trò quản lý nhà nước hoạt động toán quốc tế Nhà nước cần tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng Tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước hoạt động TTQT, nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động TTQT NHTM Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm Thứ ba, trợ giúp tối đa cho doanh nghiệp xuất việc thu thập thông tin thị trường nước lẫn quốc tế giải tranh chấp quốc tế vụ kiện bán phá giá Các đại sứ quán, lãnh quán, tham tán thương mại Việt Nam nước cần phải lưu ý doanh nghiệp xuất bất lợi pháp lý quốc gia nhập để giảm thiểu rủi ro Thứ tư, phủ cần phải nâng cấp chất lượng cơng tác kế tốn, kiểm tốn doanh nghiệp giúp ngân hàng có số liệu xác, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp 59      Thứ năm, tăng cường hỗ trợ cho xuất nhập đơn giản hóa thủ tục hải quan, xúc tiến thương mại, mở rộng thị trường truyền thống tìm kiếm thị trường mới, phát triển dịch vụ hỗ trợ xuất nhập vận tải, bảo hiểm, có sách tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu… 5.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Thứ nhất, NHNN nên chủ động phối hợp với phòng thương mại ngân hàng nước thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên ngành tốn quốc tế hay tín dụng chứng từ để ngân hàng Việt Nam học tập kinh nghiệm Các hội thảo nên mời chuyên gia toán quốc tế, vận tải, bảo hiểm, pháp lý nước tham gia Ngoài kiến thức chuyên sâu chuyên gia trình bày tình rủi ro, tranh chấp xảy để tranh luận, phân tích nguyên nhân đề giải pháp thích hợp để hạn chế rủi ro Thứ hai, NHNN cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho NHTM Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) cần nâng cao hiệu hoạt động để thông tin đến NHTM cách tốt Thứ ba, NHNN cần tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn đối vối hệ thống NHTM Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện quy trình, quy định cho hoạt động toán quốc tế Xây dựng phương pháp kiểm tra, giám sát hoạt động tốn qc tế NHTM theo luật pháp nhà nước ta chuẩn mực quốc tế Thứ tư, NHNN cần nhanh chóng phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử cung cấp chủ yếu qua mạng, công nghệ ngân hàng tiên tiến thông qua tham quan học tập kinh nghiệm từ nước có cơng nghệ ngân hàng đại, để chuyển giao phát triển cho ngân hàng Việt Nam Thứ năm, NHNN phải xây dựng hệ thống cảnh báo, dự báo biến động bất thường tỷ giá, lãi suất để hỗ trợ hiệu cho ngân hàng tham gia hoạt động toán quốc tế tránh rủi ro tỷ giá lãi suất Thứ sáu, hồn thiện thị trường tài để áp dụng phổ biến cơng cụ sách tiền tệ tài chính, pháp luật tài ngân hàng 60     5.2.3 Đối với Ngân hàng ACB Ngoài việc thực biện pháp cụ thể để phòng tránh rủi ro Trung tâm, Ngân hàng ACB cần phải thực kế hoạch tổng thể phát huy tối đa hiệu biện pháp nói mà mở rộng thêm hoạt động dịch vụ cho ngân hàng, toán quốc tế Các phịng ban Hội sở tùy theo chức năng, nhiệm vụ nghiên cứu cần tiến hành đồng thực công tác sau: - Tiếp thị thu hút khách hàng tốt, tiềm năng: Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt ACB cần phải trọng đến cơng tác tiếp thị nhiều Để thu hút khách hàng tốt có tiềm năng, ACB phải tăng cường công tác tiếp thị xây dựng chế ưu đãi để thu hút doanh nghiệp hoạt động xuất nhập Do vậy, trước mắt ACB cần nhanh chóng xây dựng sách tổng thể phối hợp phòng ban xây dựng chiến lược tiếp thị cách khoa học, phù hợp để tiếp cận thu hút khách hàng hiệu Bộ phận quan hệ khách hàng, tín dụng tìm kiếm khách hàng thực có tiềm thẩm định tình hình tài khách hàng để hỗ trợ phận toán quốc tế, giảm thiểu rủi ro hoạt động toán quốc tế - Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên: ACb cần tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên thông qua lớp tập huấn ngắn hạn kiến thức L/C, UCP, nghiệp vụ bảo hiểm vận tải ngoại thương, kiến thức thị trường hàng hóa… Ngồi ra, nhân viên toán quốc tế, yêu cầu ngoại ngữ vi tính cần thiết Khi ngân hàng có đội ngũ cán giỏi nghiệp vụ có khả thu hút phục vụ khách hàng cách tốt - Mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ toán quốc tế: Chỉ có mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng ACB tăng thu nhập cho ngân hàng Đồng thời, ngân hàng đa dạng sản phẩm dịch vụ có điều kiện tiếp xúc thực tế lý thuyết - Ứng dụng cơng nghệ thơng tin: Tồn hệ thống ACB cần nhanh chóng triển khai hiệu an tồn chương trình đại hóa ngân hàng ưu điểm mang lại, đảm bảo tính cạnh tranh, hội nhập - Mở rộng quan hệ đại lý: Quan hệ đại lý mở rộng phạm vi tồn giới làm cho uy tín thương hiệu ACB tăng lên nhiều trường quốc tế, đáp ứng nhu cầu toán khách hàng lúc lúc nơi, nâng tầm 61     lên ngang tầm với nhiều ngân hàng thương mại khu vực Tăng cường thắt chặt mối quan hệ đại lý với ngân hàng lớn giới để tranh thủ giúp đỡ kinh nghiệm chuyên môn, công nghệ vốn - Ngồi ra, Phịng pháp chế phải nghiên cứu kỹ tranh chấp giao dịch tín dụng chứng từ, phải am hiểu luật quốc gia, quốc tế quy định UCP, ISBP, nghiệp vụ vận tải, bảo hiểm để hỗ trợ tốt cho Trung tâm TTQT có tranh chấp với nước ngồi Tóm lại, ngân hàng ACB cần phải có triển khai phối hợp đồng phòng ban để phát huy tốt vai trị tốn Trung tâm TTQT nói riêng chi nhánh, phịng giao dịch nói chung q trình tác nghiệp 62     TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Lê Thị Phương Liên, 2010 Rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Nguyễn Văn Tiến, 2010 Giáo trình Thanh tốn quốc tế, NXB Thống kê IIC, 2011 Nghiệp vụ quản lý xuất nhập khẩu, NXB Lao Động, 258 trang Trung tâm Thanh toán quốc tế - ACB, 2011 Báo cáo hoạt động Trung tâm Thanh toán quốc tế ACB từ 2005 đến 2011 Trung tâm Thanh toán quốc tế - ACB, 2010 Tài liệu tập huấn nghiệp vụ Thanh toán quốc tế http://www.acb.com.vn http://infotv.vn http://vneconomy.vn TIẾNG NƯỚC NGOÀI Susan Warner, 2008 A guide to Letters of credit Amazon, UK Scotiakank, 2009 Documentary Letters of credit 63     International Chamber of Commerce, 2007 UCP 600 IIC’S New Rules on Documentary Credits 64     PHỤ LỤC Phụ lục Bảng Điều Tra Khảo Sát Nhân Viên BẢNG ĐIỀU TRA KHẢO SÁT KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO KHI THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TRUNG TÂM THANH TOÁN QUỐC TẾ - NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Họ tên nhân viên:……………………………………… Thuộc phận: ………… Thời gian làm việc Trung tâm TTQT ngân hàng Á Châu: …………………………… CÁC TIÊU CHÍ Khơng có Rất Có Nhiều Rất khả khả khả khả nhiều xảy năng khả xảy xảy xảy xảy MỨC ĐIỂM Câu 1: Anh/ chị đánh giá khả xảy rủi ro ngân hàng ACB thực vai trò: (dựa tiêu chí cho điểm bảng trên) 1/ Khi ACB ngân hàng phát hành L/C:…… 2/ Khi ACB ngân hàng thông báo L/C:…… 3/ Khi ACB ngân hàng xác nhận L/C:… 4/ Khi ACB ngân hàng chiết khấu L/C:…… Câu 2: Bằng kinh nghiệm làm việc mình, anh/ chị chấm điểm mức độ khả xảy rủi ro số nguyên nhân sau, tốn phương thức tín dụng chứng từ Trung tâm TTQT ngân hàng Á Châu (dựa tiêu chí cho điểm bảng trên)       MỨC ĐỘ CÁC NGUYÊN NHÂN LÀM XẢY RA RỦI RO RỦI RO (từ 1- 5đ) I/ Rủi ro ACB ngân hàng chiết khấu Rủi ro kiểm tra chứng từ Rủi ro nhà nhập trì hỗn từ chối tốn Rủi ro chiết khấu chứng từ không bảo lưu (miễn truy đòi) Rủi ro từ nguyên nhân bất khả kháng (thiên tai, bạo động, chiến tranh…) Rủi ro ngân hàng phát hành bị phá sản Rủi ro chiết khấu chứng từ bất hợp lệ Rủi ro khơng kiểm sốt tu chỉnh L/C Rủi ro thực hoàn trả ngân hàng Theo anh/chị tồn rủi ro: 1/…………………………………… 2/……………………………………… 3/ ……………………………………… II/ Rủi ro ACB ngân hàng phát hành Rủi ro gây từ phía nhà nhập (phá sản, khả toán ) Rủi ro điều kiện thị trường hàng hóa nhập (giao dịch hàng hóa khơng thuận lợi mặt hàng kinh doanh khơng thường xun gây khó khăn tốn…) Rủi ro gây từ phía người thụ hưởng (giả mạo chứng từ) Rủi ro nhà nhập khơng mua bảo hiểm cho hàng hóa Rủi ro thực bão lãnh nhận hàng (không thu vận đơn gốc để đổi lấy thu hồi thư bảo lãnh ) Rủi ro quyền từ chối toán chứng từ bất hợp lệ Rủi ro sai sót việc thực hồn trả ngân hàng Rủi ro không mở L/C theo thị nhà nhập     Theo anh/chị tồn rủi ro: 1/…………………………………… 2/……………………………………… 3/ ……………………………………… III/ Rủi ro ACB ngân hàng thông báo Rủi ro chậm trễ ngân hàng thông báo Rủi ro L/C bị giả mạo (chữ ký, Testkey) Rủi ro thông báo giao L/C cho người thụ hưởng Theo anh/chị tồn rủi ro: 1/…………………………………… 2/……………………………………… 3/ ……………………………………… CHÂN THÀNH CẢM ƠN QUÝ ANH/ CHỊ ĐÃ GIÚP ĐỠ TƠI HỒN THÀNH BẢNG KHẢO SÁT NÀY!     Phụ lục Bảng Biểu Phí Thanh Tốn L/C BIỂU PHÍ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ - NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU STT Giao dịch Mức phí I Thư tín dụng xuất Thơng báo thư tín dụng - ACB ngân hàng thông báo trực tiếp 15USD (Trường hợp ACB nhận L/C từ NH ngồi nước thơng báo trực tiếp cho khách hàng) - ACB ngân hàng thông báo thứ 20USD (Trường hợp ACB nhận L/C từ NH ngồi nước thị thơng báo cho ngân hàng khác nước) - ACB ngân hàng thơng báo thứ hai 10USD + Phí ngân hàng (Trường hợp ACB nhận L/C từ NH khác thứ nước chuyển đến) Thông báo tu chỉnh thư tín dụng - ACB ngân hàng thông báo trực tiếp 10USD - ACB ngân hàng thông báo thứ 15USD - ACB ngân hàng thông báo thứ hai 5USD Xử lý chứng từ 5USD Thanh toán chứng từ xuất 0,15% - Bộ chứng từ trị giá < 1.000.000USD TT: 20USD; TĐ:200USD - Bộ chứng từ trị giá > 1.000.000USD TĐ: 500USD Chuyển nhượng thư tín dụng xuất 0,10%; TT 30USD, TĐ 200USD Tu chỉnh chuyển nhượng - Tu chỉnh tăng số tiền 0,10%; TT 30USD, TĐ 200USD - Tu chỉnh khác 30USD Xác nhận thư tín dụng (**) 2%/ năm; TT: 50USD     Phí tư vấn kiểm tra chứng từ chứng 20USD từ ACB thực kiểm tra nháp kiểm xong khách hàng xuất trình ngân hàng khác Huỷ thư tín dụng theo yêu cầu 20USD (bao gồm điện phí) II Thư tín dụng nhập Phát hành thư tín dụng (**) - Ký quỹ 100% (***) 0,075% - 20%; TT 20USD - Ký quỹ 0% (***) TT 50USD + Đối với thư tín dụng có thời hạn đến 90 ngày 0,17% - 20% + Đối với thư tín dụng có thời hạn 90 ngày 0,05%/tháng - 5%/tháng (tính trọn tháng từ ngày phát hành ngày hết hiệu lực) không vượt 20% tổng trị giá thư tín dụng - 0% < Ký quỹ < 100% (***) TĐ 20%; TT 50USD + Số tiền ký quỹ 0,075% - 20% + Số tiền không ký quỹ Đối với thư tín dụng có thời hạn đến 90 ngày 0,15% - 20% Đối với thư tín dụng có thời hạn 90 ngày 0,05%/ tháng - 5%/tháng (tính trọn tháng từ ngày phát hành ngày hết hiệu lực) Tu chỉnh thư tín dụng (**) - Tu chỉnh tăng số tiền Như phát hành thư tín dụng - Tu chỉnh ngày hết hiệu lực + Thư tín dụng ký quỹ 100% 20USD + Thư tín dụng ký quỹ