Các nhân tố ảnh hưởng đến chỉ tiêu lợi nhuận của các ngân hàng thương mại việt nam

NGUYỄN THỊ HÀ ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHỈ TIÊU LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2016 ( B Ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠ O TRƯỜNG ĐẠ I H Ọ C KIN[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ HÀ ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHỈ TIÊU LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ HÀ ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHỈ TIÊU LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI KIM YẾN TP Hồ Chí Minh – Năm 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHỈ TIÊU LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM” kết trình học tập nghiên cứu độc lập nghiêm túc Các số liệu nội dung luận văn trung thực, khách quan kết nêu luận văn chưa công bố cơng trình khác Tơi xin chân thành cám ơn PGS.TS Bùi Kim Yến hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, 01 tháng 05 năm 2016 Tác giả luận văn NGUYỄN THỊ HÀ ANH i MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục hình vẽ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỂ TÀI .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu .3 1.6 Kết cấu đề tài 1.7 Ý nghĩa đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm lợi nhuận ngân hàng 2.2 Các tiêu đo lường lợi nhuận 2.2.1 Giá trị tuyệt đối .6 2.2.2 Giá trị tương đối 2.3 Vai trò lợi nhuận 2.3.1 Vai trò lợi nhuận ngân hàng thương mại 2.3.2 Vai trò lợi nhuận kinh tế 2.4 Tổng hợp kết số nghiên cứu liên quan .8 2.4.1 Các tiêu đo lường lợi nhuận ngân hàng 2.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng .9 2.4.3 Các yếu tố nội ngân hàng .10 2.4.4 Yếu tố kinh tế vĩ mô 12 TÓM TẮT CHƯƠNG 14 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 15 3.1 Thực trạng số tiêu tài NHTM Việt Nam 15 3.1.1 Tổng tài sản 15 3.1.2 Vốn chủ sở hữu 17 3.1.3 Tín dụng 18 3.1.4 Huy động vốn 20 3.2 Thực trạng lợi nhuận NHTM Việt Nam 21 3.2.1 Lợi nhuận .21 3.2.2 Chỉ tiêu ROA 23 3.2.3 Chỉ tiêu ROE 24 TÓM TẮT CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 4: PHƯƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 28 4.1 Mơ hình nghiên cứu 28 4.2 Xây dựng giả thuyết nghiên cứu 30 4.2.1 Mối quan hệ giửa tỷ lệ chi phí doanh thu với tỷ suất lợi nhuận 30 4.2.2 Mối quan hệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản với tỷ suất lợi nhuận… 30 4.2.3 Mối quan hệ tỷ lệ cho vay tổng tài sản với tỷ suất lợi nhuận 31 4.2.4 Mối quan hệ dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ với tỷ suất lợi nhuận… 31 4.2.5 Mối quan hệ tăng trưởng GDP với tỷ suất lợi nhuận .31 4.3 Phương pháp nghiên cứu 32 4.3.1 Phương pháp bình phương tối thiểu - OLS 32 4.3.2 Kiểm định giả thuyết hồi quy 34 4.4 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 36 4.4.1 Thu thập xử lý liệu nghiên cứu .36 4.4.2 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 37 4.5 Kết nghiên cứu .38 4.5.1 Mơ hình 1: Hồi quy với ROA 38 4.5.2 Mơ hình 2: Hồi quy với ROE 43 4.6 Thảo luận kết nghiên cứu .49 4.6.1 Biến tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ 49 4.6.2 Biến vốn chủ sở hữu tổng tài sản 49 4.6.3 Biến tỷ lệ cho vay tổng tài sản 50 4.6.4 Biến tỷ lệ chi phí doanh thu 50 TÓM TẮT CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN, GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ ĐỂ NÂNG CAO LỢI NHUẬN CHO CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM 53 5.1 Tóm tắt kết đề tài .53 5.1.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến ROA 53 5.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến ROE 53 5.2 Dự báo tình hình kinh tế vĩ mơ hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 54 5.2.1 Dự báo tình hình kinh tế vĩ mô đến năm 2020 .54 5.2.2 Dự báo hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 54 5.3 Giải pháp để gia tăng lợi nhuận cho NHTM Việt Nam .56 5.3.1 Tăng hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu 56 5.3.2 Sử dụng hiệu tiết kiệm chi phí hoạt động 56 5.3.3 Gia tăng dư nợ kèm với chất lượng nợ 57 5.3.4 Giải triệt để vấn đề nợ xấu 57 5.4 Một số khuyến nghị nhằm nâng cao lợi nhuận cho NHTM Việt Nam 58 5.4.1 Đối với phủ 58 5.4.2 Đối với ngân hàng nhà nước 59 5.5 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 59 5.5.1 Hạn chế đề tài 59 5.5.2 Gợi ý hướng nghiên cứu 60 KẾT LUẬN CHUNG 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Phụ lục 1: Mô tả thống kê biến hồi quy Phụ lục 2: Mơ tả bước chạy mơ hình hồi với ROA Phụ lục 3: Mô tả bước chạy mơ hình hồi với ROE DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Ý nghĩa DN Doanh nghiệp ETA Vốn chủ sở hữu tổng tài sản FGLS Phương pháp bình phương tối thiểu tổng phát khả thi GDP Tốc độ tăng trưởng GDP HĐKD Hoạt động kinh doanh LOANTA Tỷ lệ cho vay tổng tài sản NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 10 NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước 11 NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 12 OLS Phương pháp bình phương tối thiểu 13 PROVILOAN Dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ 14 ROA Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản 15 ROE Tỷ suất sinh lợi vốn cổ phần 16 ROS Tỷ suất sinh lợi doanh thu 17 TTCK Thị trường chứng khốn 18 VAMC Cơng ty quản lý tài sản 19 VND Việt Nam đồng 20 WTO Tổ chức thương mại giới v DANH MỤC BẢNG BIỂU Ký hiệu Tên bảng Trang Bảng 3.1 Tốc độ gia tăng tổng tài sản ngân hàng từ 2007-2014 16 Bảng 3.2 18 Bảng 3.3 Tốc độ gia tăng vốn chủ sở hữu ngân hàng từ 20072014 Tốc độ gia tăng dư nợ ngân hàng từ 2007-2014 Bảng 3.4 Tốc độ gia tăng vốn huy động ngân hàng từ 2007-2014 21 Bảng 3.5 Tốc độ gia tăng lợi nhuận trước thuế ngân hàng từ 22 19 2007- 2014 Bảng 3.6 ROA ngân hàng từ 2007-2014 23 Bảng 3.7 ROE ngân hàng từ 2007-2014 25 Bảng 4.1 Mô tả biến sử dụng mơ hình hồi quy 29 Bảng 4.2 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 38 Bảng 4.3 Tương quan biến mơ hình phân tích 39 Bảng 4.4 Kết hồi quy OLS với biến ROA 39 Bảng 4.5 Hệ số VIF mô hình 40 Bảng 4.6 Kiểm định White mơ hình 41 Bảng 4.7 Kiểm định Wooldridge mơ hình 41 Bảng 4.8 Kết hồi quy FGLS với ROA 42 Bảng 4.9 Tương quan biến mơ hình phân tích 44 Bảng 4.10 Kết hồi qui OLS với ROE 44 Bảng 4.11 Hệ số VIF mơ hình 45 Bảng 4.12 Kiểm định White mơ hình 46 Bảng 4.13 Kiểm định Wooldridge mơ hình 46 Bảng 4.14 Kết hồi quy FGLS với ROE 47 v DANH MỤC HÌNH VẼ Ký hiệu Tên hình Trang hình Hình 3.1 Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam từ 2004-2013 19 Hình 3.2 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng 2013-2014 22 Hình 3.3 ROA trung bình ngân hàng từ 2007-2010 2011-2014 24 Hình 3.4 ROE trung bình ngân hàng từ 2007-2011 2012-2014 26