GIỚ I THI ỆU ĐỂ TÀI
Lý do chọn đề tài
Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đã dẫn đến sự sụp đổ của nhiều ngân hàng thương mại lớn tại Mỹ, tạo ra bài học quan trọng cho các định chế tài chính về cấp tín dụng và quản trị rủi ro Để khôi phục hoạt động của hệ thống ngân hàng, việc tăng trưởng lợi nhuận là điều cần thiết Do đó, việc xác định các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận trở thành một yêu cầu cấp bách.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã không ngừng hội nhập và phát triển, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế Ngân hàng không chỉ điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu mà còn tối ưu hóa nguồn lực sản xuất xã hội Đồng thời, hệ thống ngân hàng cũng thúc đẩy quan hệ kinh tế và cung cấp các dịch vụ ngân hàng ngày càng phong phú và đa dạng.
Trong bối cảnh hội nhập toàn cầu, hệ thống ngân hàng đang phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt, dẫn đến nhiều ngân hàng thương mại gặp khó khăn và thua lỗ, gây áp lực lên nền kinh tế Để khôi phục sự an toàn và ổn định cho hệ thống, Ngân hàng Nhà nước đã triển khai một cuộc cách mạng quy mô lớn, bao gồm hoạt động mua bán và sáp nhập giữa các ngân hàng.
Sau tái cơ cấu, hoạt động ngân hàng cần thông suốt và có lợi nhuận Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng có tương đồng với nghiên cứu quốc tế hay không là câu hỏi quan trọng, đặc biệt khi tăng trưởng tín dụng có thể dẫn đến nợ xấu Việc xác định chính xác các yếu tố tác động đến lợi nhuận, bao gồm cả nội tại như tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, thanh khoản, chi phí hoạt động và các yếu tố bên ngoài như GDP, lạm phát, là cần thiết để đưa ra giải pháp phù hợp Tìm hiểu và chứng minh các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại tại Việt Nam là động lực chính cho nghiên cứu này.
M ục tiêu nghiên cứ u
Đề tài đi sâu vào những mục tiêu sau đây:
Một là: Tìm ra các nhân tố ảnh hưởng và mức độ ảnh hưởng của nó đến chỉ tiêu lợi nhuận của ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Hai là: Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Câu hỏi nghiên cứ u
Để thực hiện được các mục tiêu nghiên cứu kể trên, luận văn làm rõ hai câu hỏi như sau:
Trong số các yếu tố nội tại của ngân hàng thương mại tại Việt Nam, việc xác định nhân tố nào tác động đến lợi nhuận và chiều hướng ảnh hưởng của nó là rất quan trọng Câu hỏi đặt ra là liệu sự gia tăng dư nợ có tương quan tích cực với việc gia tăng lợi nhuận hay không.
Hai là: Các nhân tố bên ngoài nào có ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, chiều ảnh hưởng ra sao?
Đối tượng và phạm vi nghiên cứ u
1.4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng mà đề tài tập trung nghiên cứu là tỷ suất lợi nhuận của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam thông qua hai chỉ số ROA và ROE Từ đối tượng mục tiêu này tác giả xác định các nhân tố ảnh hưởng đến nó và mức độ ảnh hưởng như thế nào.
1.4.2 Phạm vi nghiên cứu Để số liệu có sự đồng nhất về mặt thời gian, tác giả lựa chọn phạm vi nghiên cứu bao gồm 8 ngân hàng đã niêm yết tại Việt Nam gồm: Vietcombank (VCB),Vietinbank (CTG), BIDV (BID), MBBank (MBB), Eximbank (EIB), Á Châu(ACB), Sài Gòn Thương Tín (STB) và ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội(SHB) trong khoảng thời gian 8 năm từ 2007 – 2014.
Phương pháp nghiên cứ u
Đề tài này áp dụng phương pháp nghiên cứu định lượng thông qua phân tích hồi quy trên dữ liệu kiểu bảng, theo phương pháp được đề xuất bởi Arellano & Bover (1995) và Blundell & Bond (1998).
Biến phụ thuộc trong nghiên cứu lợi nhuận được đo lường thông qua hai chỉ số quan trọng: tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất sinh lợi trên vốn cổ phần (ROE).
Biến độc lập ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng được chia thành hai nhóm chính: nhóm biến bên trong, bao gồm tỷ lệ chi phí trên doanh thu, vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản và dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ; và nhóm biến bên ngoài, chủ yếu là tỷ lệ tăng trưởng GDP.
K ế t c ấ u c ủa đề tài
Đề tài gồm có 5 chương như sau:
Chương 1 : Giới thiệu đề tài.
Chương 2: Cơ sở lý luận và các kết quả nghiên cứu liên quan đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại.
Chương 3: Thực trạng các nhân tố tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Chương 4: Phương pháp, dữ liệu và kết quả nghiên cứu.
Chương 5: Kết luận, giải pháp và một số khuyến nghị để nâng cao lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Ý nghĩa của đề tài
Nghiên cứu này góp phần củng cố và mở rộng các nghiên cứu trước đó về các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Nó xác định rõ ràng các nhân tố nội bộ và ngoại bộ tác động đến chỉ tiêu lợi nhuận, từ đó giúp hiểu rõ hơn về chiều hướng ảnh hưởng của các yếu tố này trong thị trường ngân hàng.
Các ngân hàng tại Việt Nam cần xác định chính xác các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của mình và hiểu rõ tác động của chúng Điều này sẽ giúp họ xây dựng các chính sách và chương trình hành động phù hợp, nhằm thúc đẩy lợi nhuận và phát triển một cách ổn định và bền vững.
Ề L Ợ I NHU Ậ N C ỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ I
Khái niệ m v ề l ợ i nhu ận ngân hàng
Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả kinh tế trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Đối với ngân hàng thương mại, lợi nhuận được tính bằng cách lấy tổng doanh thu trong kỳ trừ đi tổng chi phí hợp lý phát sinh, phản ánh sự chênh lệch giữa thu nhập và chi phí.
Theo Amico và các cộng sự (2011), khả năng tạo ra lợi nhuận là chỉ số quan trọng thể hiện hiệu quả quản lý nguồn lực của ngân hàng Khả năng sinh lời phụ thuộc vào việc sử dụng hợp lý các tài sản vật chất và tài sản tài chính mà ngân hàng nắm giữ, đồng thời phản ánh mức độ hoạt động hiệu quả trong môi trường kinh doanh Thực tế, khả năng sinh lời không chỉ cho thấy chất lượng quản trị mà còn liên quan đến hành vi của chủ sở hữu, chiến lược cạnh tranh, hiệu quả và khả năng quản trị rủi ro (Alicia García-Herreroa, Sergio Gaviláb và Daniel Santabárbara, 2009) Các ngân hàng thương mại thu lợi nhuận từ nhiều nguồn khác nhau.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh được xác định là sự chênh lệch giữa doanh thu và chi phí phát sinh trong cùng một kỳ.
Lợi nhuận từ hoạt động tài chính được xác định là khoản chênh lệch giữa doanh thu thu được từ các hoạt động tài chính và chi phí liên quan, bao gồm cả thuế gián thu phải nộp trong kỳ theo quy định pháp luật.
Lợi nhuận từ các hoạt động khác được xác định là sự chênh lệch giữa thu nhập từ các hoạt động kinh tế khác và chi phí liên quan, bao gồm cả thuế gián thu phải nộp theo quy định pháp luật trong kỳ.
C ác chỉ tiêu đo lườ ng l ợ i nhu ậ n
Có hai chỉ tiêu để đo lường giá trị tuyệt đối của lợi nhuận đó là lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế Trong đó:
+ Lợi nhuận trước thuế bằng tổng thu nhập trừ đi tổng chi phí.
+ Lợi nhuận sau thuế bằng lợi nhuận trước thuế trừ đi thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp.
Để gia tăng lợi nhuận, các ngân hàng thương mại cần tập trung vào việc mở rộng tín dụng, tăng cường đầu tư, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng và đồng thời tiết kiệm chi phí.
2.2.2 Giá trị tương đối Để đánh giá khả năng sinh lời nhằm đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại thì người ta thường dùng các chỉ tiêu sau:
+ Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu:
Lợi nhuận sau thuế ROS = x 100 (%)
ROS giúp xác định khả năng sinh lời từ doanh thu và đánh giá hiệu quả quản lý thu nhập của ngân hàng Chỉ số ROS cao cho thấy ngân hàng đã thực hiện các biện pháp tích cực để giảm chi phí và tăng thu nhập.
+ Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản:
Lợi nhuận sau thuế ROA = x 100 (%)
Tổng tài sản Có bình quân
ROA (Return on Assets) là chỉ số quan trọng giúp đánh giá hiệu quả kinh doanh của tài sản Có Một ROA cao chứng tỏ ngân hàng có khả năng quản lý tài sản hiệu quả, với cơ cấu tài sản hợp lý và khả năng điều chỉnh linh hoạt trước những biến động kinh tế Khi tài sản Có sinh lời nhiều hơn, hệ số ROA sẽ tăng cao, phản ánh sự thành công trong hoạt động kinh doanh.
+ Tỷ suất sinh lợi trên vốn cổ phần:
Lợi nhuận sau thuế ROE = x 100 (%)
Vốn chủ sở hữu bình quân
Chỉ tiêu ROE phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và khả năng sinh lời trên mỗi đồng vốn chủ sở hữu Nếu ROE cao hơn ROA, điều này cho thấy vốn chủ sở hữu chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn, cho thấy ngân hàng đã huy động nhiều vốn để cho vay Do đó, cần điều chỉnh tỷ lệ vốn chủ sở hữu hợp lý với vốn huy động để đảm bảo tính ổn định và vận hành nghiêm túc của ngân hàng.
Vai trò củ a l ợ i nhu ậ n
2.3.1 Vai trò của lợi nhuận đối với ngân hàng thương mại
Lợi nhuận là yếu tố sống còn của ngân hàng, quyết định khả năng tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt hiện nay Khi thu nhập không đủ bù đắp chi phí, ngân hàng có nguy cơ phá sản Trong bối cảnh hội nhập kinh tế thị trường, sự cạnh tranh không chỉ đến từ các ngân hàng trong nước mà còn từ các ngân hàng liên doanh nước ngoài Do đó, lợi nhuận đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng mạng lưới, thu hút nhân lực chất lượng, cải tiến công nghệ và nâng cao uy tín của ngân hàng.
Lợi nhuận cao không chỉ phản ánh sức mạnh tài chính của ngân hàng mà còn cho thấy khả năng quản lý hiệu quả và tối ưu hóa sử dụng các nguồn lực đầu vào.
Lợi nhuận không chia trích từ lợi nhuận đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng vốn tự có của ngân hàng Đây là nguồn vốn thiết yếu giúp ngân hàng mở rộng mà không phát sinh chi phí, không phụ thuộc vào thị trường vốn, đồng thời bảo vệ quyền kiểm soát của cổ đông mà không cần hoàn trả.
2.3.2 Vai trò của lợi nhuận đối với nền kinh tế
Kinh doanh sinh lợi không chỉ thể hiện trách nhiệm của ngân hàng đối với nền kinh tế mà còn góp phần vào việc nộp ngân sách đầy đủ, từ đó thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế bền vững.
Kinh doanh hiệu quả trong lĩnh vực ngân hàng không chỉ hỗ trợ nhà nước thực hiện các chính sách kinh tế mà còn góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững của đất nước.
Lợi nhuận cao từ các ngân hàng thương mại không chỉ giúp mở rộng mạng lưới mà còn góp phần hiện đại hóa nền kinh tế, tạo ra nhiều công ăn việc làm và thúc đẩy tăng trưởng quốc gia Hơn nữa, điều này cũng là động lực để ngân hàng thực hiện các chính sách phúc lợi và an sinh xã hội cho cộng đồng.
T ổ ng h ợ p k ế t qu ả m ộ t s ố bài nghiên cứu liên quan
2.4.1 Các chỉ tiêu đo lường lợi nhuận của ngân hàng
Theo Kosmidou và các cộng sự (2007), tỉ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) được xem là phương pháp đo lường khả năng sinh lời hiệu quả nhất do tài sản ảnh hưởng trực tiếp đến doanh thu và chi phí Ngoài ra, tỉ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) cũng là một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá khả năng sinh lời.
Theo nghiên cứu của Marijana Ćuraka, Klime Poposkib và Sandra Pepura (2011), ROA là chỉ số quan trọng phản ánh khả năng quản trị ngân hàng trong việc tạo ra lợi nhuận từ tổng tài sản Chỉ số này không chỉ thể hiện hiệu quả hoạt động cốt lõi của ngân hàng mà còn được sử dụng rộng rãi trong nhiều nghiên cứu thực nghiệm.
Theo nghiên cứu của Andreas Dietrich và Gabrielle Wanzenried (2014), ROA, ROE và NIM là những chỉ số phổ biến nhất để đo lường khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng ROA cho thấy khả năng quản trị của ngân hàng trong việc tạo ra lợi nhuận từ tài sản, thể hiện hiệu quả sử dụng tài sản để tạo doanh thu Golin (2001) nhấn mạnh rằng ROA là chỉ số quan trọng nhất trong đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng Ngược lại, ROE không xem xét đến đòn bẩy tài chính và rủi ro, vì vậy ROA nên được coi là tỷ lệ chính trong đánh giá khả năng sinh lời, trong khi ROE có thể được sử dụng như bằng chứng bổ sung Cuối cùng, trong khi ROA và ROE phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản, NIM lại tập trung vào lợi nhuận từ thu nhập và chi phí lãi.
Bài luận này sẽ phân tích các yếu tố tác động đến lợi nhuận của ngân hàng, được đo lường qua hai chỉ tiêu chính là ROA (tỷ suất lợi nhuận trên tài sản) và ROE (tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu).
2.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng
Nhiều nghiên cứu hiện nay đã chỉ ra các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng Andreas Dietrich và Gabrielle Wanzenried (2014) phân tích tác động của các yếu tố đến khả năng sinh lời của ngân hàng ở các khu vực có mức thu nhập khác nhau Dennis Olson và Taisier A Zoubi (2011) đã đo lường ảnh hưởng của các yếu tố đến lợi nhuận ngân hàng tại Trung Đông và Bắc Phi, trong khi Panayiotis Athanasoglou cùng các cộng sự (2006) tập trung vào các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng Tây Âu Các yếu tố này có thể được chia thành hai nhóm chính: yếu tố bên trong, phản ánh đặc tính riêng của từng ngân hàng và ngành Ngân hàng, và yếu tố bên ngoài, liên quan đến các yếu tố kinh tế vĩ mô.
2.4.3 Các yếu tố trong nội bộ ngân hàng
2.4.3.1 Vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (ETA)
Bashir (2000) đã tiến hành nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lợi ngân hàng, bao gồm ROA, ROE và NIM, tại tám quốc gia ở khu vực Trung Đông trong giai đoạn nghiên cứu.
1993 - 1998 Kết quả chỉ ra rằng tỷ lệ vốn chủ sở hữu tác động có ý nghĩa thống kê đến tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng.
Theo nghiên cứu của Trịnh Quốc Trung và Nguyễn Văn Sang (2013), tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản có ảnh hưởng tích cực đến tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng Cụ thể, khi tỷ lệ vốn chủ sở hữu (ETA) tăng, lợi nhuận trên vốn tự có cũng tăng theo, điều này cho thấy việc tài trợ cho tài sản bằng vốn tự có giúp giảm rủi ro cho trái chủ và cổ đông Các nghiên cứu khác như của Athanasoglou và cộng sự (2008) cùng với Iannotta, Nocera và Sironi (2007) cũng hỗ trợ cho nhận định này.
Năm 2014, việc đo lường mức độ mạnh của vốn được thực hiện thông qua tỷ số đơn giản giữa vốn chủ sở hữu và tổng nguồn vốn, thay vì áp dụng các phương pháp phức tạp để đánh giá rủi ro nguồn vốn như trong quy định Basel.
III Nhìn chung, ngân hàng nào có tỷ lệ vốn chủ sở hữu cao thì được tin tưởng là an toàn Theo lý thuyết đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuân, tỷ số vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản sẽ có tác động ngược chiều tới tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, mức độ rủi ro thấp sẽ làm tăng độ tín nhiệm của ngân hàng, dẫn đến chi phí huy động vốn của ngân hàng giảm xuống Thêm vào đó, những ngân hàng có tỷ số này cao thường giảm nguồn tài trợ vốn từ bên ngoài – nguồn vốn có chi phí cao hơn so với tài trợ nội bộ Dưới góc nhìn này, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản có tác động cùng chiều với tỷ suất lợi nhuận Như vậy, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản có thể vừa có tác động tích cực hoặc tiêu cực đến tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng Sau bài nghiên cứu này, tác giả hy vọng biết được tác động nào lớn hơn đến tỷ suất lợi nhuận của các ngân hàng tại Việt Nam.
2.4.3.2 Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản (LOANTA)
Cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại nhằm tạo ra lợi nhuận, nhưng cũng phản ánh rủi ro thanh khoản Tỷ lệ cho vay cao có thể dẫn đến lợi nhuận lớn, tuy nhiên, nếu các khoản vay không hiệu quả và trở thành nợ xấu, ngân hàng sẽ chịu thiệt hại và lợi nhuận sẽ giảm sút.
Theo nghiên cứu của Nguyễn Việt Hùng (2008), ngân hàng có thể giảm chi phí hoạt động và tăng thị phần cho vay nếu thực hiện cho vay một cách hiệu quả Tuy nhiên, Aper và Anbar (2011) đã phát hiện mối quan hệ ngược chiều giữa cho vay và lợi nhuận, trong khi các nghiên cứu của Gur Irshad, Zadman (2011), Sufian (2011) và Sasrosuwito Suzuki (2011) lại cho thấy kết quả trái ngược Bài luận văn này sẽ phân tích tác động của biến này đến tỷ suất lợi nhuận trong thị trường tài chính Việt Nam.
2.4.3.3 Chi phí hoạt động trên doanh thu (TCTR)
Tỷ số chi phí hoạt động trên tổng doanh thu là chỉ số quan trọng đo lường ảnh hưởng của hiệu quả quản lý đến tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng Chi phí hoạt động bao gồm toàn bộ chi phí tiền lương, chi phí khấu hao và chi phí quản lý, không tính đến chi phí dự phòng rủi ro tín dụng Nghiên cứu của Trịnh Quốc Trung & Nguyễn Văn Sang (2013) về 39 ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2005-2012 cho thấy tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng bị ảnh hưởng ngược chiều bởi tỷ lệ chi phí hoạt động trên doanh thu Điều này chỉ ra rằng, khi chi phí hoạt động tăng lên hoặc doanh thu giảm (hoặc cả hai), lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm theo.
Nghiên cứu này chỉ ra rằng tỷ số chi phí hoạt động trên doanh thu có tác động ngược chiều đến khả năng sinh lợi, tương tự như kết quả nghiên cứu của Abreu và Mendes (2001) tại một số quốc gia châu Âu.
2.4.3.4 Rủi ro tín dụng (PROVILOAN) Đối với ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi vay không đúng hạn Rủi ro này có thể gây sụt giảm lợi nhuận của ngân hàng Các nghiên cứu cuả Sufian (2011), Alexio và Sofoklis (2009) và Alper và Abbar (2011) tìm thấy mối quan hệ nghịch biến giữa rủi ro tín dụng và lợi nhuận.
Trong nghiên cứu này, tác giả áp dụng biến tỷ lệ trích lập dự phòng trên dư nợ để đánh giá rủi ro tín dụng, với kỳ vọng rằng tỷ số này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng sinh lợi của ngân hàng.
2.4.4 Yếu tố kinh tế vĩ mô
THỰ C TR ẠNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾ N L Ợ I
NHUẬN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM
Chương 3 giới thiệu thực trạng các nhân tố tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại Việt Nam Trong phạm vi bài nghiên cứu, tác giả đưa ra một vài nhân tố quan trọng như: Tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, tín dụng và huy động vốn Sau đó tác giả trực tiếp xem xét thực trạng lợi nhuận qua hai chỉ tiêu ROA, ROE của các ngân hàng được khảo sát trong giai đoạn từ năm 2007-2014.
3.1.Thực trạng một số chỉ tiêu tài chính của các NHTM Việt Nam
Tổng tài sản của hệ thống ngân hàng đã tăng đều qua các năm, đặc biệt nổi bật vào các năm 2007, 2009 và 2010 do yêu cầu tăng vốn điều lệ theo Nghị định 141/2006/ND-CP Ba ngân hàng thương mại nhà nước VCB, CTG và BID chiếm hơn 50% tổng tài sản của 9 ngân hàng khảo sát Năm 2007, một số ngân hàng như MBB và STB ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng, với MBB tăng 118% và STB tăng 161% Đặc biệt, SHB đã có sự tăng trưởng vượt bậc lên tới 835% nhờ vào sự gia tăng đột biến trong khoản tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, cho vay khách hàng tăng 8.5 lần và chứng khoán đầu tư tăng 124 lần.
Năm 2012 ghi nhận sự tăng trưởng tổng tài sản thấp nhất trong toàn khối ngân hàng, với một số ngân hàng như EIB và ACB thậm chí còn trải qua sụt giảm Tại ACB, tổng nguồn vốn giảm mạnh do giảm nguồn nợ phải trả, trong đó nguồn tiền gửi từ các tổ chức tín dụng khác giảm đáng kể, theo sau là sự giảm sút từ nguồn tiền gửi của khách hàng Sự sụt giảm này chủ yếu là do niềm tin của khách hàng bị ảnh hưởng nghiêm trọng sau sự cố xảy ra vào ngày 21/8/2012.
Nguyễn Đức Kiên đã bị bắt, và theo Thông tư số 12/2012/TT-NHNN ngày 27/04/2012, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho phép các ngân hàng huy động vốn bằng vàng đến ngày 25/11/2012, thay vì phát hành sổ tiết kiệm vàng như trước đây Thay đổi này đã ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của ACB cũng như các ngân hàng khác.
Bảng 3.1 Tốc độ gia tăng tổng tài sản các ngân hàng từ 2007-2014
Năm VCB ACB CTG SHB EIB MBB STB BID Tổng
Nguồn: Tổng hợp và xử lý từ báo cáo tài chính các ngân hàng
Từ năm 2013, tổng tài sản của các ngân hàng đã có dấu hiệu phục hồi mạnh mẽ Sự ra đời của VAMC đã giúp các ngân hàng cải thiện thanh khoản bằng cách bán nợ xấu, từ đó nâng cao tổng tài sản và thúc đẩy tăng trưởng tích cực.
Tổng tài sản của hệ thống ngân hàng đã tăng trưởng ổn định qua các năm, mặc dù có sự phân hóa rõ rệt giữa các ngân hàng Tuy nhiên, sự gia tăng này cần phải đi đôi với việc nâng cao quản lý rủi ro và kỹ năng quản lý hệ thống ngân hàng, nhằm tránh những tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động và đảm bảo sự lành mạnh của toàn hệ thống.
Giai đoạn 2007-2014 chứng kiến sự gia tăng liên tục trong vốn chủ sở hữu của toàn ngành ngân hàng, đặc biệt nổi bật vào năm 2007 với mức tăng từ 21% đến 89% tại các NHTMNN và trên 100% ở khối NHTMCP Sự gia tăng này nhằm đáp ứng yêu cầu tăng vốn điều lệ theo Nghị định 141/2006/ND-CP Các ngân hàng chủ yếu tăng vốn chủ sở hữu để xây dựng cơ sở vật chất, đầu tư công nghệ, mở rộng mạng lưới và nâng cao năng lực tài chính, từ đó gia tăng lợi thế cạnh tranh và đảm bảo hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR) trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt khi Việt Nam gia nhập WTO.
Giai đoạn 2008-2011, các ngân hàng ghi nhận sự gia tăng ổn định trong vốn chủ sở hữu Tuy nhiên, một số ngân hàng như ACB và EIB có tốc độ tăng trưởng chậm và không đồng đều, chủ yếu do sự sụt giảm trong các quỹ của họ.
Giai đoạn 2012-2014 chứng kiến sự sụt giảm vốn chủ sở hữu tại một số ngân hàng, đặc biệt vào đầu năm 2013, khi khối NHTM Nhà nước giảm gần 2.464 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu của khối NHTM cổ phần nhỏ hơn vốn điều lệ 26.912 tỷ đồng, điều chưa từng xảy ra trước đây Nguyên nhân chính là do các ngân hàng tích cực trích dự phòng cho các khoản nợ xấu phát sinh trước đó, cho thấy lợi nhuận của các năm trước có thể không phản ánh đúng thực tế Tuy nhiên, động thái này cũng cho thấy sự tích cực của ngân hàng và các cơ quan quản lý trong việc minh bạch hóa các chỉ số tài chính, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.
Bảng 3.2 Tốc độ gia tăng vốn chủ sở hữu các ngân hàng từ 2007-2014
Năm VCB ACB CTG SHB EIB MBB STB BID Tổng
Nguồn: Tổng hợp và xử lý từ báo cáo tài chính các ngân hàng
Trước khủng hoảng năm 2008, tốc độ tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng đạt 47%, với một số ngân hàng nhỏ như SHB, STB và MBB có mức tăng trưởng tín dụng cao Giai đoạn 2007-2011 chứng kiến sự tăng trưởng tín dụng nóng, song nền kinh tế gặp khó khăn do khủng hoảng toàn cầu, dẫn đến sản xuất và tiêu thụ chậm lại, doanh nghiệp giảm nhu cầu đầu tư, và khó khăn trong thu hồi nợ Quản lý chất lượng tín dụng kém trong những năm trước đã làm gia tăng nợ xấu, tạo ra rủi ro cho hệ thống ngân hàng, với nợ xấu tăng nhanh từ cuối năm 2009 trở đi, trở thành vấn đề nghiêm trọng.
Bảng 3.3 Tốc độ gia tăng dư nợ các ngân hàng từ 2007-2014
Năm VCB ACB CTG SHB EIB MBB STB BID Tổng
Nguồn: Tổng hợp và xử lý từ báo cáo tài chính các ngân hàng
Hình 3.1 Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam từ 2004-2013 Nguồn: Khảo sát về ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 của KPMG.
Từ năm 2012, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều khó khăn, dẫn đến tổng cầu giảm mạnh và thị trường bất động sản đóng băng Doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất, khiến tăng trưởng tín dụng của ngành ngân hàng giảm xuống mức kỷ lục Sự suy giảm này, cùng với gia tăng nợ xấu, đã ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập của hệ thống ngân hàng, vốn chủ yếu phụ thuộc vào hoạt động tín dụng Thêm vào đó, chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước vào cuối năm 2009 và quy định về tỷ lệ an toàn trong hoạt động tín dụng theo Thông tư 13 ban hành ngày 20/05/2010 cũng đã góp phần làm giảm tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng.
Từ năm 2007 đến 2014, hệ thống ngân hàng ghi nhận sự gia tăng liên tục trong huy động vốn, đặc biệt là giai đoạn trước năm 2008, khi các ngân hàng nhỏ như ACB, SHB, EIB, MBB và STB có chỉ số tăng trưởng vốn huy động đột biến, dẫn đến tổng mức tăng trưởng của toàn hệ thống ngân hàng đạt 40% Tốc độ tăng trưởng này tiếp tục duy trì tích cực cho đến năm 2010.
Trong giai đoạn 2011-2012, tổng tiền gửi của các tổ chức kinh tế tại ngân hàng thương mại đã giảm mạnh do chính sách trần lãi suất huy động VND ở mức 14% Điều này dẫn đến sự suy giảm vốn huy động từ dân cư, làm cho việc huy động vốn của toàn hệ thống trở nên khó khăn Một số ngân hàng như EIB, STB và BID thậm chí ghi nhận tỷ lệ gia tăng huy động vốn âm.
Trong giai đoạn 2013-2014, việc huy động vốn của hệ thống ngân hàng đã dần ổn định và có sự tăng trưởng đáng kể Tỷ lệ tiền gửi tiếp tục đóng vai trò quan trọng, chiếm tỷ lệ cao trong tổng tài sản Do tình hình sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế còn khó khăn, người dân vẫn ưa chuộng gửi tiền tại ngân hàng hơn là đầu tư Điều này đã giúp duy trì nguồn tiền huy động tại các ngân hàng ổn định, mặc dù không cần phải cạnh tranh về lãi suất.
Bảng 3.4 Tốc độ gia tăng vốn huy động các ngân hàng từ 2007-2014
Năm VCB ACB CTG SHB EIB MBB STB BID Tổng
Nguồn: Tổng hợp và xử lý từ báo cáo tài chính các ngân hàng
3.2.Thực trạng lợi nhuận tại các NHTM Việt Nam
Năm 2007, lợi nhuận của các ngân hàng, cả NHTMNN và NHTMCP, đã tăng trưởng mạnh mẽ nhờ vào sự gia tăng cho vay Tuy nhiên, năm 2008, ngành ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức như khủng hoảng kinh tế, lãi suất huy động cao, tốc độ tăng trưởng tín dụng chậm lại, cùng với sự thu hẹp trong tín dụng bất động sản và tiêu dùng, dẫn đến lợi nhuận toàn ngành chỉ tăng trưởng ở mức thấp.
PHƯƠNG PHÁP, DỮ LI ỆU VÀ KẾ T QU Ả NGHIÊN CỨ U
Chương 4 trình bày một cách cụ thể về các mô hình nghiên cứu sử dụng trong quá trình phân tích, trình bày cụ thể từng biến trong mô hình, cách tính cũng như chiều kì vọng tác động Tiếp sau đó tác giả đi sâu vào trình bày phương pháp nghiên cứu, cách kiểm định mô hình để đảm bảo thu được các ước lượng vững và hiệu quả Sau đó tác giả tiến hành chạy hồi quy để tìm ra các nhân tố có tác động đến lợi nhuận ngân hàng.
4.1.Mô hình nghiên cứu Để giải quyết những vấn đề nghiên cứu đặt ra, tác giả sử dụng phương pháp phân tích hồi quy trên dữ liệu kiểu bảng (Panel Data Regression Analysis) được đề xuất bởi Arellano & Bover (1995), Blundell & Bond (1998).
Tác giả mở rộng các mô hình hiện có để khảo sát các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng Cụ thể, nghiên cứu hồi quy lợi nhuận ngân hàng dựa trên các nhóm nhân tố như tỷ lệ chi phí hoạt động trên doanh thu, tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ, và tỷ lệ tăng trưởng GDP Phương trình hồi quy thực nghiệm được thiết lập nhằm phân tích mối quan hệ giữa các yếu tố này và kết quả lợi nhuận của ngân hàng.
Yit là biến phụ thuộc trong nghiên cứu này, với ROA và ROE được sử dụng để đo lường khả năng sinh lời của ngân hàng, theo đề xuất của Ben Naceur & Omran (2011) và Sufian & Habibullah (2012).
i là tung độ góc riêng của mỗi ngân hàng trong mô hình ước lượng X it là vectơ các biến giải thích
Từ năm 2007 đến 2014, nghiên cứu tập trung vào 8 ngân hàng tại Việt Nam, bao gồm Vietcombank (VCB), Vietinbank (CTG), BIDV (BID), MB Bank (MBB), Eximbank (EIB), Á Châu (ACB), Sài Gòn Thương Tín (STB) và Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB).
Trong đó các biến được giới thiệu chi tiết trong bảng 4.1.
Bảng 4.1 Mô tả các biến sử dụng trong mô hình hồi quy
Biến Mô tả Đo lường Dấu kì vọng
ROA Lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản ROE Lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu
TCTR Tỷ lệ chi phí trên doanh thu
Chi phí hoạt động/Tổng thu nhập HĐKD trước dự phòng - ETA Vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản
Vốn chủ sở hữu / tổng tài sản
LOANTA Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản
Cho vay / tổng tài sản
PROVILOAN Dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ
Dự phòng rủi ro tín dụng / tổng dư nợ -
GDP Tốc độ tăng trưởng
Dữ liệu về tỷ lệ chi phí hoạt động trên doanh thu, tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, và dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ được thu thập từ báo cáo tài chính của các ngân hàng trên các trang web Thông tin về ROA và ROE được lấy từ vietstock.vn cùng với báo cáo tài chính của ngân hàng Ngoài ra, số liệu về tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm (GDP growth) được trích xuất từ Tổng cục Thống kê.
Mô hình nghiên cứu được viết lại cụ thể như sau:
ROA it = β 0 + β 1 TCTR it + β 2 LOANTA it + β 3 ETA it + β 4 PROVILOAN it + β 5 GDP it + ε it
ROE it = β 0 + β 1 TCTR it + β 2 LOANTA it + β 3 ETA it + β 4 PROVILOAN it + β 5 GDP it + ε it
Trong mô hình hồi quy, β0 đại diện cho mức độ tác động của các yếu tố ngoài các yếu tố chính, trong khi các hệ số hồi quy β1, β2,…, β5 thể hiện mức độ ảnh hưởng của từng biến độc lập đến biến phụ thuộc.
Giả thuyết: H0: β1 = β2 = … = β5 = 0 (Mô hình không phù hợp)
H1: Có ít nhất một βi khác 0 (i = 1, ,6) (Mô hình phù hợp)
4.2.Xây dựng giả thuyết nghiên cứu
4.2.1 Mối quan hệ giửa tỷ lệ chi phí trên doanh thu với tỷ suất lợi nhuận Để tính lợi nhuận cần có hai nhân tố đó là tổng thu nhập và tổng chi phí phát sinh trong kì Do đó chi phí có thể có ảnh hưởng ngược chiều đến ROA và ROE. Điều này phù hợp với bài nghiên cứu của Trịnh Quốc Trung và Nguyễn Văn Sang
(2013) cũng như nhiều tác giả khác.
Vậy nên tác giả đặt giả thuyết nghiên cứu đầu tiên là:
H 1 : Tỷ lệ chi phí trên doanh thu có ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng.
4.2.2 Mối quan hệ giữa vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản với tỷ suất lợi nhuận
Vốn chủ sở hữu có thể ảnh hưởng tích cực đến tỷ suất lợi nhuận, như được chỉ ra trong các nghiên cứu của Athanasoglou và các cộng sự (2008) cũng như Iannotta, Nocera và Sironi.
In 2007, Andreas Dietrich and Gabrielle Wanzenried discussed the potential negative impact on profit margins, highlighting the trade-off theory between risk and return.
Như vậy tác giả đặt giả thuyết nghiên cứu tiếp theo là:
H 2 : vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản có ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận ngân
4.2.3 Mối quan hệ giữa tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản với tỷ suất lợi nhuận
Chỉ tiêu dự nợ có thể tác động tích cực đến tỷ suất lợi nhuận khi ngân hàng cho vay nhiều và đảm bảo chất lượng các khoản vay Tuy nhiên, nếu ngân hàng cho vay với số lượng lớn nhưng chất lượng khoản vay kém, điều này có thể dẫn đến việc lợi nhuận giảm sút, theo nghiên cứu của Aper và Anbar (2011).
Chính vì lí do này, tác giả xây dụng giả thuyết nghiên cứu số 3:
H 3 : tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản có ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng.
4.2.4 Mối quan hệ giữa dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ với tỷ suất lợi nhuận
Dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ là chỉ số quan trọng phản ánh mức độ rủi ro tín dụng mà các ngân hàng thương mại phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh Nghiên cứu của Sufian (2011) và Alexio cùng Sofoklis (2009), Alper và Abbar đã chỉ ra sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của ngân hàng.
(2011) đều cho thấy mối quan hệ nghịch biến giữa rủi ro tín dụng và lợi nhuận.
Từ những luận điểm trên, tác giả đặt giả thuyết nghiên cứu số 4:
H 4 : dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ có ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng.
4.2.5 Mối quan hệ giữa tăng trưởng GDP với tỷ suất lợi nhuận
Một nền kinh tế ổn định và tăng trưởng mạnh mẽ sẽ thúc đẩy hoạt động kinh doanh của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế, bao gồm cả ngân hàng Ngược lại, sự phát triển của ngân hàng cũng góp phần vào sự ổn định và tăng trưởng của nền kinh tế Nhiều nghiên cứu trước đây, như của Albertazzi và Gambacorta (2009), Athanasoglou và cộng sự (2008), Bikker và Hu (2002), cũng như Demirguc-Kunt và Huizinga (1999), đã chứng minh mối quan hệ tương hỗ này.
Vì vậy, tác giả thiết lập giả thuyết nghiên cứu cuối cùng như sau:
H 5 : Tăng trưởng GDP có ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng.
Tác giả dùng phương pháp nghiên cứu định lượng và sử dụng phần mềm stata để phân tích với các mục tiêu:
Thống kê mô tả là quá trình tập hợp và phân tích tổng quan dữ liệu thu thập được, bao gồm các thông số như số lượng quan sát, giá trị trung bình, độ lệch chuẩn, giá trị nhỏ nhất và giá trị lớn nhất của các biến.
Phân tích tương quan : Xác định mức độ tương quan giữa các biến trong mô hình hồi qui.
Phân tích hồi quy trên dữ liệu bảng bao gồm việc thực hiện hồi quy tuyến tính bằng phương pháp bình quân tối thiểu (OLS) Để khắc phục hiện tượng tự tương quan giữa các sai số và phương sai thay đổi, nghiên cứu áp dụng phương pháp bình quân tối thiểu tổng quát khả thi (FGLS), nhằm đảm bảo ước lượng thu được có tính vững bền và hiệu quả.
4.3.1 Phương pháp bình phương tối thiểu - OLS
Phương pháp bình phương tổi thiểu (OLS) là một thủ thuật toán học được sử dụng để ước lượng mối tương quan giữa các biến khác nhau.
Kiểu tương quan đơn giản nhất với giá trị thực tế là:
Yi là biến phụ thuộc (biến được giải thích)
Xi là biến độc lập (biến giải thích)
0 và 1 là các hằng số cần được ước lượng hình). ei là phần dư (chênh lệch giữa giá trị thực tế và biến phụ thuộc có được từ mô
Giá trị ước lượng được viết như sau:
1 sao cho tổng bình phương sai số là nhỏ nhất Tức là:
Các giả thuyết của OLS:
Giả thuyết 1: Mô hình tuyến tính theo các tham số.
Giả thuyết 2: Các giá trị Xi cho trước và không ngẫu nhiên.
Giả thuyết 3: Các sai số Ui là đại lượng ngẫu nhiên có giá trị trung bình bằng
Giả thuyết 4: Các sai số Ui là đại lượng ngẫu nhiên có phương sai không thay
Giả thuyết 5: Không có sự tương quan giữa các sai số Ui.
Cov (Ui, Uj | Xi, Xj) = 0, i ≠ j
Giả thuyết 6: Không có đa cộng tuyến một cách hoàn hảo giữa các biến X trong mô hình.
Giả thuyết 7: Mô hình hồi quy được xác định một cách đúng đắn.
4.3.2 Kiểm định các giả thuyết hồi quy
KẾ T LU Ậ N, GI ẢI PHÁP VÀ MỘ T S Ố KHUY Ế N NGH Ị ĐỂ NÂNG CAO LỢ I NHU ẬN CHO CÁC NHTM TẠ I VI Ệ T NAM
ĐỂ NÂNG CAO LỢI NHUẬN CHO CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM
5.1.Tóm tắt các kết quả chính của đề tài
5.1.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến ROA
Các biến tỷ lệ chi phí trên doanh thu, cho vay trên tổng tài sản và dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ đều tác động ngược chiều đến ROA với mức ý nghĩa thống kê 1% Trong đó, dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ có ảnh hưởng mạnh nhất đến ROA Điều này cho thấy để đạt được tỷ suất lợi nhuận cao, ngân hàng cần tiết kiệm chi phí và kiểm soát rủi ro trong cho vay, vì đây là yếu tố quyết định lớn nhất đến lợi nhuận của ngân hàng.
Các biến còn lại, bao gồm tỷ lệ vốn chủ sở hữu và GDPit, không có ảnh hưởng đáng kể đến ROAit trong điều kiện bộ dữ liệu được thu thập.
5.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến ROE
Các biến tỷ lệ chi phí trên doanh thu, cho vay trên tổng tài sản, vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản và dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ đều tác động ngược chiều đến ROE với mức ý nghĩa 1% hoặc 5% Trong đó, dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ là yếu tố có ảnh hưởng mạnh nhất đến ROE Điều này cho thấy rằng chi phí hoạt động, quy mô vốn chủ sở hữu, quy mô cho vay và mức độ rủi ro của các khoản vay càng lớn thì lợi nhuận của ngân hàng càng giảm.
Biến GDP có tác động tích cực đến ROE, với mức ý nghĩa thống kê 5% Điều này cho thấy rằng khi nền kinh tế ổn định và tăng trưởng tốt, hiệu quả hoạt động của các ngân hàng sẽ được nâng cao, dẫn đến lợi nhuận cao hơn Kết quả này phù hợp với nhiều nghiên cứu trước đây.
5.2.Dự báo tình hình kinh tế vĩ mô và hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam đến năm 2020
5.2.1 Dự báo tình hình kinh tế vĩ mô đến năm 2020
Theo định hướng của Chính phủ và thực tiễn hoạt động gần đây, đến năm 2020, kinh tế Việt Nam dự kiến sẽ đạt được một số chỉ tiêu quan trọng.
Tốc độ tăng trưởng GDP trung bình hàng năm đạt từ 7 đến 8%, với GDP năm 2020 theo giá so sánh gấp khoảng 2,2 lần so với năm 2010 Đồng thời, GDP bình quân đầu người theo giá thực tế đạt khoảng 3.000 USD.
Kinh tế vĩ mô đang ổn định với cơ cấu ngành kinh tế chuyển dịch theo hướng tăng cường công nghiệp và dịch vụ, chiếm khoảng 85% GDP Ngành công nghiệp chế tạo đóng góp khoảng 40% vào tổng giá trị sản xuất công nghiệp Nông nghiệp cũng đang phát triển theo hướng hiện đại và bền vững, với nhiều sản phẩm có giá trị gia tăng cao Sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế gắn liền với chuyển dịch cơ cấu lao động, trong đó tỷ lệ lao động nông nghiệp chiếm khoảng 30-35% tổng lao động xã hội.
+ Yếu tố năng suất tổng hợp đóng góp vào tăng trưởng đạt khoảng 35%, giảm tiêu hao năng lượng tính trên GDP 2.5-3%/năm.
Kết cấu hạ tầng của khu vực đang phát triển tương đối đồng bộ với nhiều công trình hiện đại Tỷ lệ đô thị hóa đã đạt trên 45%, trong khi đó khoảng 50% số xã đã hoàn thành tiêu chí nông thôn mới.
5.2.2 Dự báo hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam đến năm 2020
Căn cứ vào quyết định số 112/2006/QD-TTg ngày 24/5/2006 về phê duyệt
Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020 của Thủ tướng Chính Phủ dựa trên thực trạng hệ thống ngân hàng và tình hình kinh tế Việt Nam Theo đó, hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam sẽ có những chuyển biến quan trọng, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế và hội nhập quốc tế.
Ngân hàng Nhà nước đang được cải cách theo hướng tinh gọn và chuyên nghiệp, nhằm nâng cao nguồn lực và năng lực thực hiện các chính sách tiền tệ Điều này giúp hệ thống tài chính hoạt động hiệu quả và ổn định hơn.
Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng đang có xu hướng giảm và ổn định nhờ vào việc xử lý nợ xấu và trích lập dự phòng theo tiêu chuẩn phân loại nợ được thực hiện nghiêm ngặt từ Thông tư số 02/2013/TT_NHNN Sự hiệu quả của VAMC cũng đóng góp vào quá trình này, cùng với nhận thức của các ngân hàng về tầm quan trọng của việc kiểm soát rủi ro và tích cực xử lý nợ xấu.
Các hoạt động tái cơ cấu ngành ngân hàng thông qua mua bán và sáp nhập đang diễn ra mạnh mẽ, góp phần lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng Việc loại trừ các ngân hàng yếu kém giúp hình thành những ngân hàng có năng lực cạnh tranh và tiềm lực tài chính tốt, từ đó nâng cao vị thế của ngành ngân hàng Việt Nam so với các ngân hàng trong khu vực.
Trong bối cảnh hội nhập, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên khốc liệt, buộc các tổ chức tài chính phải nâng cao trình độ nguồn nhân lực và cải tiến công nghệ Điều này nhằm phát triển những sản phẩm ngân hàng đột phá về công nghệ, từ đó thu hút và giữ chân khách hàng hiệu quả hơn.
Thu nhập từ dịch vụ ngân hàng đang ngày càng chiếm ưu thế, phản ánh xu hướng giảm dần hoạt động tiền mặt trong nền kinh tế Sự gia tăng sử dụng dịch vụ ngân hàng trong tiêu dùng và kinh doanh mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại, chuyển hướng từ hoạt động tín dụng truyền thống sang khai thác các dịch vụ đa dạng hơn.
Dựa trên việc đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, công nghệ và quản trị, các ngân hàng được phân chia thành các nhóm với mức độ mạnh yếu khác nhau Điều này giúp minh bạch hóa thông tin về ngân hàng, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh.
