Chương1 Lý luận chung về đầu tư và thẻ 1 LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển thần kì của công nghệ thông tin, thẻ ngân hàng Một phƣơng thức thanh toán không dùng tiền mặt Đã[.]
1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển thần kì cơng nghệ thông tin, thẻ ngân hàng - Một phƣơng thức tốn khơng dùng tiền mặt - Đã đời vào năm 50 kỷ XX Cho đến nay, nhờ ƣu việt mà thẻ ngân hàng có tốc độ tăng trƣởng mạnh mẽ giới thay cho việc toán tiền mặt, séc,…Đầu tƣ phát triển thẻ toán trở thành hoạt động tất yếu ngân hàng đại Đến nay, thị trƣờng thẻ Việt Nam có chuyển biến bƣớc đầu Một số ngân hàng đầu việc phát triển dịch vụ thẻ thu đƣợc kết đáng kể Tuy nhiên với lý chủ quan khách quan nhƣ thói quen dùng tiền mặt, thu nhập đại đa số ngƣời dân thấp,… Nên thị trƣờng thẻ Việt Nam chƣa thực phát triển với tiềm nó, địi hỏi ngành ngân hàng cần nhiều nỗ lực thời gian tới đáp ứng đƣợc phát triển kinh tế đƣờng hội nhập Mà điều lại thấy rõ nhìn nhận đối tƣợng cụ thể nhƣ Techcombank Là NHTMCP lớn Việt Nam nay, nhƣng thời gian qua, Techcombank lại chƣa có phát triển tƣơng xứng lĩnh vực thẻ Chính khó khăn thách thức thị trƣờng thẻ Việt Nam nói chung Techcombank nói riêng nhƣ sở nhận thức cần thiết việc phát triển dịch vụ thẻ Tôi mạnh dạn chọn đề tài “Hoạt động đầu tư phát triển thẻ toán Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam Thực trạng giải pháp” làm luận văn thạc sỹ triển khai nghiên cứu Tình hình nghiên cứu Nghiên cứu thực trạng nhằm tìm giải pháp phù hợp cho hoạt động đầu tƣ phát triển thẻ tốn ngành ngân hàng vấn đề khó Ở nƣớc, thời gian vừa qua có số cơng trình nghiên cứu nhiều liên quan đến phát triển hoạt động thẻ toán ngân hàng thƣơng mại, cụ thể là: Luận án tiến sỹ (2004), “Những giải pháp phát triển hình thức toán thẻ Việt Nam” Luận án tiến sỹ (2004), “Những giải pháp phát triển thị trường thẻ ngân hàng Việt nam” Tuy nhiên, kết quản nghiên cứu tập trung nghiên cứu phân tích đánh giá hệ thống ngân hàng dƣới góc độ kinh doanh, mở rộng phát triển thẻ toán hệ thống ngân hàng nói chung Vì cần thiết phải tiếp tục có nghiên cứu hệ thống thực trạng vốn đầu tƣ, tình hình đầu tƣ, đánh giá xác điểm mạnh điểm yếu hội thách thức từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động đầu tƣ ngân hàng, cụ thể Techcombank Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài là, từ lý luận chung hoạt đồng đầu tƣ phát triển thẻ toán, từ thực tiễn hoạt động đầu tƣ phát hành toán thẻ Techcombank thời gian qua, nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động đầu tƣ phát triển thẻ toán Techcombank thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động đầu tƣ phát triển thẻ toán, nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động đầu tƣ thẻ toán Ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng mại Việt nam 4.2 Phạm vi nghiên cứu Trên sở mục đích nghiên cứu đó, luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề đầu tƣ thẻ ngân hàng, nghiệp vụ liên quan đến dịch vụ thẻ Techcombank thời gian gần Phƣơng pháp nghiên cứu Bên cạnh phƣơng pháp thống kê, phân tích tổng hợp, tiếp cận hệ thống lý luận thực tiễn, luận văn sử dụng phƣơng pháp logic lịch sử phƣơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử Luận văn sử dụng mơ hình phân tích ma trận SWOT để làm rõ đối tƣợng đạt đƣợc mục đích nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận phụ luc bảng biểu, danh mục chữ viết tắt, luận văn đƣợc trình bày thành chƣơng: Chƣơng 1: Lý luận chung đầu tƣ phát triển thẻ toán Chƣơng 2: Thực trạng hoạt động đầu tƣ phát triển thẻ toán ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt nam Chƣơng 3: Giải pháp tăng cƣờng hoạt động đầu tƣ phát triển thẻ toán ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt nam ********************* Trƣớc tiên, xin chân thành cảm ơn thầy giáo Tiến sỹ Từ Quang Phƣơng, thầy cô môn Kinh tế đầu tƣ, bạn đồng nghiệp làm việc Techcombank tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn Mặc dù nỗ lực, nhƣng q trình nghiên cứu, đánh giá phân tích luận văn chắn cịn nhiều hạn chế, khó tránh khỏi sai sót Vì vậy, tơi mong đƣợc ủng hộ góp ý thầy môn, để luận văn đƣợc gần với thực tiễn CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THẺ THANH TOÁN 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN 1.1.1 Khái niệm đầu tƣ phát triển Đầu tƣ phạm trù kinh tế rộng, đƣợc sử dụng tất lĩnh vực kinh tế, không quốc gia mà thể mối quan hệ song phƣơng đa phƣơng quốc gia giới Các nhà kinh tế vào tình hình đầu tƣ (trong nƣớc ngồi nƣớc) quốc gia để phân tích đánh giá kinh tế quốc gia Vì việc sâu tìm hiểu nghiên cứu đầu tƣ việc làm quan trọng, có ý nghĩa chiến lƣợc để có đƣợc định đắn lĩnh vực đầy rủi ro Đầu tư phát triển việc bỏ vốn để xây dựng mới, sửa chữa cải tạo nâng cấp nhà cửa, vật kiến trúc kết cấu hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, bồi dƣỡng đào tạo nguồn nhân lực, thực chi phí thƣờng xuyên gắn liền đổi công nghệ, với hoạt động tài sản nhằm trì tăng cƣờng tiềm lực hoạt động sở cho kinh tế 1.1.2 Đặc điểm đầu tƣ phát triển - Nguồn lực cần huy động cho đầu tƣ thƣờng lớn, cần tích luỹ liên tục lâu dài, có tính kế thừa nhiều hệ gộp lại Để hạn chế thấp thời gian nhàn rỗi vốn, nhân tố quan trọng nguồn lực cho đầu tƣ, chƣa tích lũy đủ chƣa có hội đầu tƣ may mắn cần phối hợp, huy động từ nhiều nguồn nhiều ngƣời, nhiều tổ chức qua tổ chức huy động vốn trung gian, đáp ứng nhu cầu cho nhà đầu tƣ có hội đầu tƣ nhƣng chƣa tích luỹ đầu tƣ - Thời gian để tiến hành công đầu tƣ thành phát huy hiệu thƣờng địi hỏi nhiều năm tháng với nhiều biến động xảy nhƣ: khủng hoảng kinh tế thiên tại, địch hoạ Cần nhận thấy thời gian tiến hành thực đầu tƣ dài mát, rủi ro lớn Vì vậy, cần có biện pháp quản lý hữu hiệu nhƣ phân kỳ đầu tƣ, quản lý chất lƣợng cơng trình nhằm hạn chế thấp rủi ro nhà đầu tƣ phải có lịng dũng cảm, dám chấp nhận rủi ro - Thời gian cần thiết để thu hồi vốn giá trị sử dụng, khai thác thành đầu tƣ thƣờng dài Một lƣợng vốn lớn bỏ sau thời gian thu hồi vốn đủ mà địi hỏi phải kết thúc thời gian dài Mặt khác, vốn thu hồi đủ nhƣng giá trị sử dụng thành đầu tƣ cịn giá trị khơng cịn giá trị đầu tƣ cơng nghệ lạc hậu điều kiện khoa học kỹ thuật phát triển Do vậy, đầu tƣ phải hƣớng, tránh lãng phí - Các thành đầu tƣ phát triển thƣờng gắn với vị trí địa lý định đƣợc thực nơi chúng đƣợc tạo nên chiụ chi phối điều kiện tự nhiên, phong tục tập quán, tâm lý sở thích, sách kinh tế xã hội nơi tạo dựng nên thành Điều cho thấy cần tìm hiểu kỹ nơi định tiến hành hoạt động đầu tƣ, tính tốn đầy đủ yếu tố chi phối công đầu tƣ dài hạn - Mọi thành hậu trình thực đầu tƣ chịu ảnh hƣởng nhiều yếu tố không ổn định theo thời gian điều kiện địa lý không gian 1.1.3 Hoạt động đầu tƣ doanh nghiệp 1.1.3.1 Khái niệm đầu tư phát triển doanh nghiệp Đầu tƣ doanh nghiệp hy sinh nguồn lực để trì tăng cƣờng lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Các doanh nghiệp hy sinh nguồn lực tiền, sức lao động mà họ có để tiến hành hoạt động đầu tƣ nhƣ xây dựng nhà xƣởng, cấu trúc hạ tầng, mua sắm thiết bị máy móc hay đào tạo cơng nhân mua bán loại chứng khốn (nếu có) .Chẳng hạn để tạo dựng sở vật chất, kỹ thuật cho đời sở cần phải xây dựng nhà xƣởng, cấu trúc hạ tầng, mua sắm lắp đặt máy móc bệ, tiến hành công tác xây dƣng thực chi phí khác gắn liền với hoạt động chu kỳ cửa sở vật chất, kỹ thuật vừa tạo Các hoạt động hoạt động đầu tƣ sở sản xuất, kinh doanh dịch vụ tồn tại: sau thời gian hoạt động, sở vật chất, kỹ thuật bị hao mòn, hƣ hỏng Để trì đƣợc hoạt động bình thƣờng cần định kỳ tiến hành sửa chữa thay sở vật chất, kỹ thuật hƣ hỏng, hao mịn đổi để thích ứng với điều kiện hoạt động phát triển khoa học kỹ thuật nhu cầu tiêu dùng sản xuất xã hội, phải mua sắm trang thiết bị thay cho trang thiết bị cũ lỗi thời thực chi phí thƣờng xuyên (nếu có) có nghĩa phải đầu tƣ 1.1.3.2 Nội dung đầu tư doanh nghiệp Doanh nghiêp phạm trù đơn vị hoạt động sản xuất kinh doanh lĩnh vực kinh tế Trong lĩnh vực, hoạt động đầu tƣ doanh nghiệp có đặc thù kinh tế, kỹ thuật khác nhƣng chúng gồm nội dung sau: Đầu tƣ vào máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, sở hạ tầng xây dựng Đây hoạt động đầu tƣ đóng vai trò quan trọng hoạt động đầu tƣ doanh nghiệp vì: -Thứ , chi phí cho hạng mục chiếm tỷ lệ cao tổng vốn đầu tƣ -Thứ hai, phận tạo sản phẩm- hoạt động doanh nghiệp Để thực tốt hoạt động đầu tƣ này, trƣớc tiên phải tính đến điều kiện thuận lợi, khó khăn vị trí địa lý, địa chất đồng thời phải vào yêu cầu đặc tính kỹ thuật máy móc thiết bị, dây truyền sản xuất, cách tổ chức điều hành, nhu cầu dự trữ, số lƣợng công nhân Mặt khác, điều kiện phát triển khoa học cơng nghệ nên có nhiều tầng khoa học công nghệ, nhiều hội để lựa chọn đảm bảo phù hợp nhiều mặt Với lý đó, việc đầu tƣ phải sản xuất sản phẩm có tính cạnh tranh cao, khai thác sử dụng có hiệu lợi so sánh doanh nghiệp, nhƣ lao động, nguyên liệu giá trình độ cơng nghệ phải phù hợp xu phát triển lực doanh nghiệp Chính vậy, mua sắm trang thiết bị xây dựng cơng trình sở đƣợc nhƣ mong muốn, thông thƣờng doanh nghiệp dùng phƣơng thức đấu thầu Ngồi ra, đổi cơng nghệ cịn nhân tố đóng vai trị định phát triển doanh nghiệp Đổi công nghệ hình thức đầu tƣ phát triển nhƣng có nội dung sâu vào mặt “chất” đầu tƣ Mục tiêu đổi công nghệ việc tạo yếu tố công nghệ nhằm nâng cao chất lƣợng sản phẩm, hạ giá thành, tăng khả cạnh tranh Đầu tƣ đổi công nghệ doanh nghiệp đƣợc thực theo cách nhƣ: cải tiến, đại hóa cơng nghệ truyền thống có, tự nghiên cứu, phát triển ứng dụng công nghệ tiên tiến từ nƣớc ngồi thơng qua mua sắm trang thiết bị chuyển giao công nghệ Công nghệ phát triển giai đoạn định theo chu kỳ: xuất hiện- trƣởng thành- bão hòa Chu kỳ đƣợc gọi vịng đời cơng nghệ Đầu tƣ phát triển nguồn nhân lực Lực lượng sản xuất nhân tố định thể trình độ văn minh sản xuất xã hội Lênin khẳng định “lực lượng sản xuất hàng đầu nhân loại công nhân, người lao động” Do đó, q trình phát triển, doanh nghiệp phải phát huy hiệu nguồn nhân lực đồng thời ngày nâng cao số lượng chất lượng nguồn nhân lực Hoạt động quản lý nhân lực doanh nghiệp bao gồm hoạt động: tuyển dụng, đào tạo, sử dụng, đào tạo lại, đào tạo nâng cao Các hoạt động cố thể xen kẽ, tách biệt, trƣớc, sau tùy vào đặc điểm nghề nghiệp, quy mô doanh nghiệp -Thứ nhất, cơng tác tuyển dụng Cơng việc khơng địi hỏi nhiều chi phí nhƣng lại địi hỏi nhiều khâu chuẩn bị chu đáo, tỉ mỉ mức độ ảnh hƣởng đến hoạt động tƣơng lai doanh nghiệp Việc chuẩn bị bắt đầu tƣ thông báo tuyển dụng, ấn định tiêu chuẩn lựa đến việc lựa chọn phƣơng thức phụ trợ cho việc tuyển lựa, lựa chọn ban tham mƣu tuyển dụng -Thứ hai, công tác đào tạo Đây hoạt động quan trọng hoạt động đầu tƣ nguồn nhân lực doanh nghiệp Đào tạo đảm trách hay tổ chức khóa đào tạo nội Về đối tƣợng đào tạo, có ba đối tƣợng là: đào tạo cho lực lƣợng cán quản lý cán chuyên môn, đào tạo cho đội ngũ cán nghiên cứu khoa học công nghệ đào tạo nâng cao tay nghề cho cơng nhân -Thứ ba, công tác sử dụng Đây hoạt động ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp doanh nghiệp biết sử dụng nguời làm việc phát huy hết khả ngƣời lao động đem lại kết tốt Trong giai đoạn Việt Nam, tập đồn kinh tế lớn, dự án, chƣơng trình đặc biệt lực lƣợng cơng nhân mang đặc trƣng “tự đào tạo” Các doanh nghiệp thời gian tuyển dụng cịn chi phí đào tạo nhà nƣớc xã hội chi trả Đây bất cập lớn, công tác đào tạo sử dụng không đƣợc gắn liền Đầu tƣ vào hàng tồn trữ Trƣớc đây, ngƣời ta coi trọng đến đầu tƣ hàng tồn trữ coi nhƣ tƣợng bất thƣờng, không đƣa lại kết nhƣ mong muốn doanh nghiệp Ngƣợc lại, kinh tế thị trƣờng, trình hoạt động doanh nghiệp, họ thấy việc đầu tƣ hàng tồn trữ cần thiết bởi: -Thứ nhất, Doanh nghiệp dự đốn hay khẳng định giá tăng -Thứ hai, doanh nghiệp có ý định giữ hàng dự trữ lý giống hộ gia đình có ý định giữ tiền Có thực tế phù hợp với động giao dịch việc giữ tiền nhiều trình sản xuất cần có thời gian để hồn tất Một số hàng dự trữ có vai trị khâu trung gian đầu vào trƣớc chúng trở thành sản phẩm Nhƣng cịn có động tƣơng ứng với động đề phòng nhƣ giữ tiền Giả sử nhu cầu sản phẩm doanh nghiệp bất ngờ tăng lên Do thay đổi cơng xuất nhà máy cách nhanh chóng, doanh nghiệp trả khoản lớn cho việc làm doanh nghiệp muốn đáp ứng đơn đặt hàng tốn giữ lƣợng hàng dự trữ để đáp ứng nhu cầu tăng đột ngột Tƣơng tự, có suy thoái tạm thời, việc tiếp tục sản xuất tích trữ số hàng khơng bán đƣợc rẻ phải chịu khoản trợ cấp tốn trả cho số lao động dôi thừa với mục đích giảm bớt lực lƣợng lao động cắt giảm sản xuất Ngồi hai lý việc đầu tƣ hàng tồn trữ cịn có tác dụng đảm bảo cho trình sản xuất kinh doanh đƣợc diễn liên tục hợp lý hiệu quả, cho phép sản xuất mua nguyên nhiên vật liệu cách kinh tế Đầu tƣ cho tài sản vơ hình khác Các tài sản vơ hình uy tín doanh nghiệp, bầu khơng khí làm việc, tiếng nhãn mác loại tài sản khơng trực tiếp tạo sản phẩm nhƣng gián tiếp tác động làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn nhanh Đầu tƣ hợp lý vào tài sản vơ hình đồng nghĩa với việc thúc đẩy vị thế, danh tiếng doanh nghiệp tăng lên làm tăng lợi nhuận doanh nghiệp Chi phí cho hoạt động đầu tƣ bao gồm: chi phí tiếp thị quảng cáo, chi phí nghiên cứu thị trƣờng, giao dịch khách hàng Trong chi phí nghiên cứu thị trƣờng phải kể đến hoạt động Marketing với “4p” (Price, Product, Promotion, Place) giúp doanh nghiệp nhiều việc nắm bắt nhu cầu thị trƣờng để có chiến lƣợc phát triển cho phù hợp Ngày doanh nghiệp có xu hƣớng khuyếch trƣơng tài sản vơ hình Đây xu đắn tăng đầu tƣ cho tài sản vơ hình làm tăng đáng kể doanh thu doanh nghiệp, sản xuất đƣợc mở rộng 10 1.2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẺ THANH TOÁN 1.2.1 Sự đời phát triển thẻ Trong phạm vi rộng thẻ tốn nói chung bao gồm tất loại: thẻ séc, thẻ rút tiền mặt, thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng,… Thẻ tốn thành tựu ngành công nghiệp ngân hàng Sự phát triển thẻ thành đổi khả marketing chuyên gia ngân hàng giới Thẻ xuất Mỹ vào đầu kỷ 20 Nó đời năm 1914 Khi đó, Tổng cơng ty xăng dầu California (mà ngày công ty Mobie) cấp thẻ cho nhân viên số khách hàng họ cảm thấy cách sử dụng tiện dụng việc toán Nhƣng thẻ lúc làm khuyến khích việc bán sản phẩm cơng ty khơng kèm theo dự phịng việc gia hạn tín dụng Tiếp tới vào năm 1950, Frank Mc Namara Ralph Schneider, hai doanh nhân ngƣời Mỹ đồng thành lập thẻ Diners’Club sau lần ăn nhà hàng quên đem theo tiền mặt Sau hai ơng cung cấp cho bạn bè đồng nghiệp thẻ Diners’ Club Nhờ cần đem theo thẻ họ ghi nợ sau ăn, hay nghỉ nhà hàng, khách sạn New York mà không cần trực tiếp đem theo tiền mặt Số tiền ghi nợ họ tốn định kỳ theo tháng mà không giới hạn số tiền đƣợc phép chi tiêu Quá trình đời thẻ hệ thống ngân hàng: hình thức sơ khai thẻ Charge - it, hệ thống mua bán chịu ngân hàng Franklin National phát hành Hệ thống mở đƣờng cho đời thẻ vào năm 1951 ngân hàng Franklin National phát hành Tại đây, khách hàng đệ trình đơn xin vay đƣợc thẩm định khả toán Nếu khách hàng đủ tiêu chuẩn đƣợc cấp thẻ, dùng để toán cho thƣơng vụ mua - bán lẻ hàng hóa, dịch vụ Các sở chấp nhận tốn thẻ nhận đƣợc giao dịch liên hệ với ngân hàng, đƣợc phép chuẩn chi họ thực giao dịch đòi tiền sau ngân hàng