Phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh Cần Thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ Sinh viên thực NGUYỄN QUỐC KHÁNH MSSV: 13D340201036 Lớp: ĐH - TCNH8 Cần Thơ, 05/2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực ThS LÝ THỊ PHƯƠNG THẢO NGUYỄN QUỐC KHÁNH MSSV: 13D340201036 Lớp: Đại Học – TCNH8 Cần Thơ, 05/2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày… tháng … năm … Sinh viên thực i LỜI CẢM ƠN Sau trình học tập rèn luyện, dẫn dắt hướng dẫn tận tình q thầy Trường Đại học Tây Đơ với nỗ lực thân thức kết thúc khóa học sau bốn năm ghế nhà trường khoá luận tốt nghiệp Được chấp nhận Khoa Kế Tốn –Tài Chính Ngân Hàng trường Đại Học Tây Đô Ban Giám đốc Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Cần Thơ, phép thực tập ngân hàng Dù thời gian thực tập ngắn nhận hướng dẫn giúp đỡ tận tình Ban lãnh đạo, chú, anh chị ngân hàng, đặc biệt giúp đỡ anh chị phịng tín dụng tạo điều kiện hỗ trợ cho thu thập số liệu để hồn thành tốt đề tài mình, bên cạnh cho tơi kiến thức rộng nắm bắt thực tế hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, từ giúp tơi tự tin bước vào công việc tương lai Tôi xin chân thành biết ơn quý thầy cô trường Đại Học Tây Đô bỏ nhiều thời gian giảng dạy tơi suốt khóa học Xin chân thành cảm ơn Lý Thị Phương Thảo tận tình hướng dẫn tơi hồn thành khóa luận Cần Thơ, ngày… tháng… năm… Sinh viên thực ii TÓM TẮT KHÓA LUẬN Trong giai đoạn nay, cạnh tranh liệt ngân hàng diễn ngày gay gắt, giai đoạn vừa qua hàng loạt ngân hàng yếu tiến hành sát nhập với ngân hàng hoạt động có hiệu quả, tồn động sau sát nhập phải giải khoản nợ ngân hàng yếu tự giải nhóm nợ ngân hàng sát nhập, việc tốn nhiều chi phí thời gian địi hỏi phải có chiến lược giải pháp thích hợp để tiến hành xử lý khoản nợ xấu, nợ khó địi Nên nội dung nghiên cứu đề tài khoá luận “ Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Cần Thơ” Khoá luận tiến hành đánh giá phân tích hoạt động tín dụng thực trạng nợ xấu LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ, việc sử dụng phương pháp phân tích tương đối, tuyệt đối để tiến hành đánh giá kết hoạt động kinh doanh ngân hàng tình hình cho vay, thực trạng nợ xấu ngân hàng Ngồi khố luận cịn sử dụng phương pháp hồi quy Binary logistic nhị nguyên để tiến hành phân tích mức độ tác động nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ Kết đạt mơ hình tương đối khả quan với bảy nhân tố nghiên cứu dự đoán tác động đến nợ xấu LienVietPostBank có bốn nhân tố số tiền khách hàng vay vốn, mức thu nhập khách hàng, tài sản đảm bảo tiền vay cuối mức lãi suất cho vay, có mức ý nghĩa tác động đến nợ xấu ngân hàng Từ nghiên cứu đề số giải pháp từ kết mơ hình nhằm giúp cho ngân hàng có kế hoạch xây dựng chiến lược giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu giai đoạn tới iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày ……tháng ……năm 2017 GIÁM ĐỐC iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày ……tháng ……năm 2017 GVHD v MỤC LỤC CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.3.2 Phương pháp chọn mẫu 1.3.2.1 Quy mô mẫu 1.3.2.2 Cách tiến hành chọn mẫu 1.3.3 Phương pháp phân tích 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4.2.1 Phạm vi không gian 1.4.2.2 Phạm vi thời gian 1.5 Ý NGHĨA ĐỀ TÀI 1.6 BỐ CỤC ĐỀ TÀI CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.1.2 Các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thương mại 2.1.2 Những vấn đề chung hoạt động cho vay 2.1.2.1 Khái niệm 2.1.2.2 Các phương thức cho vay 2.1.2.3 Lãi suất cho vay 2.1.2.4 Mức cho vay 2.1.2.5 Giới hạn cho vay 2.1.2.6 Quy trình cho vay vi 2.1.3 Khái quát chung nợ xấu 2.1.3.1 Khái niệm 2.1.3.2 Phân loại nợ xấu 2.1.3.3 Phương pháp định lượng 10 2.1.3.4 Phương pháp định tính 11 2.1.4 Những nhân tố ảnh hưởng tới nợ xấu Ngân hàng thương mại 11 2.1.4.1 Nhóm nhân tố từ khách hàng vay 11 2.1.4.2 Nhóm ngun nhân từ phía ngân hàng 12 2.1.4.3 Nhóm nhân tố khách quan 14 2.1.5 Các nguyên tắc quản lý nợ xấu theo Basel 15 2.1.6 Một số giải pháp xử lý nợ xấu nợ hạn Ngân hàng thương mại.19 2.1.7 Khái qt Cơng ty quản lí tài sản tổ chức tín dụng (VAMC) 20 2.1.7.2 Các hình thức mua bán nợ xấu VAMC 20 2.1.7.3 Đánh giá thực trạng xử lí nợ xấu VAMC 21 2.1.8 Lược khảo tài liệu 21 2.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 22 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ 26 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ 26 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 26 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng 27 3.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 27 3.1.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 28 3.1.3.1 Ban Giám đốc 28 3.1.3.2 Phòng khách hàng 28 3.1.3.3 Phòng quản lý tín dụng 30 3.1.3.4 Phịng Kế tốn – Ngân quỹ 30 3.1.3.5 Phịng hành tổng hợp 31 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH CẦN THƠ 32 vii 3.2.1 Về thu nhập ngân hàng 32 3.2.2 Về chi phí ngân hàng 33 3.2.3 Về lợi nhuận ngân hàng 34 3.3 TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ 34 3.3.1 Doanh số cho vay 35 3.3.2 Doanh số thu nợ 36 3.3.3 Dư nợ 36 3.3.3.1 Dư nợ khách hàng cá nhân theo ngành kinh tế 37 3.3.3.2 Dư nợ khách hàng cá nhân theo thời hạn 39 3.3.4 Nợ hạn 40 3.3.5 Nợ xấu 41 3.3.5.1 Nợ xấu theo nhóm nợ 41 3.4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NỢ XẤU KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ 43 3.4.1 Thực trạng nợ xấu LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ 43 3.4.1.1 Nợ xấu khách hàng cá nhân theo nhóm ngành kinh tế 43 3.4.1.2 Nợ xấu khách hàng cá nhân theo thời hạn 45 3.4.2 Phân tích tỷ lệ nợ xấu LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ 46 3.4.2.1 Phân tích tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ 46 3.4.2.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ theo ngành kinh tế khách hàng cá nhân LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ 47 3.4.2.3 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ khách hàng cá nhân theo thời hạn LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ 48 3.5 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ 49 3.5.1 Mô tả mẫu thu thập 49 3.5.1.1 Tình hình học vấn khách hàng 49 3.5.1.2 Tình hình số tiền vay 49 3.5.1.3 Tình hình thu nhập 50 3.5.1.4 Tình hình lãi suất cho vay 51 3.5.1.5 Tình hình thời gian cho vay 52 viii Bảng 3.18 Kiểm định tính phù hợp mơ hình Chi – bình phương Mẫu quan sát Mức ý nghĩa Step 24,963 0,001 Block 24,963 0,001 Model 24,963 0,001 (Nguồn: kết xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017) Từ bảng 3.18 ta thấy giá trị mức ý nghĩa quan sát Sig = 0,001 < mức ý nghĩa điều kiện anpha = 0,05 Nên ta bác bỏ giả thuyết H0 nghĩa chấp nhận giả thuyết H1 hệ số mơ hình có ý nghĩa việc giải thích cho biến phụ thuộc 3.5.3 Kiểm định mức độ giải thích mơ hình Bên cạnh việc phân tích số liệu hồi quy Logistic cho thấy mức độ phù hợp biến độc lập đưa vào mơ hình Khác với mơ hình hồi quy tuyến tính thơng thường việc đánh giá mức độ phù hợp hồi quy tuyến tính thơng thường hệ số R2 lớn mơ hình phù hợp, hồi quy Binary logistic sử dụng tiêu 2LL (Log likelihood) để đánh giá mức độ phù hợp mơ hình -2 Loglikelihood nhỏ mơ hình phù hợp Giá trị -2LL = 52,383 bảng 3.19 tương đối nhỏ, ta kết luận việc kiểm định thống kê hoàn toàn phù hợp sử dụng mơ hình logistic vào đề tài Bảng 3.19 Kiểm định mức độ giải thích mơ hình (-2 Log likelihood) (Cox & Snell R Square) (Nagelkerke R Square) (Sig.) Độ phù hợp Mức độ biến động bình phương Mức độ biến động Mức ý nghĩa 52,383 0,315 0,456 0,001 (Nguồn: kết xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017) Với hệ số R2 = 31,5% cho ta biết 31,5% biến động nợ xấu Ngân hàng LienVietPostBank giải thích biến độc lập mơ hình, cịn lại 68,5% biến động nợ xấu chi nhánh Ngân hàng nhân tố khác mà mơ hình chưa tìm thấy thống kê vào đề tài 54 3.5.4 Kiểm định mức độ dự báo mơ hình Để khẳng định thêm chắc mơ hình hồi quy, tỷ lệ dự đốn xác nợ xấu mẫu thu thập thể qua bảng 3.20 Bảng 3.20 Mức độ dự báo xác mơ hình Dự đốn Nợ xấu Quan sát Phần trăm xác Khơng có nợ xấu Nợ xấu Không nợ xấu 46 95,8 Nợ xấu 11 61,1 Nợ xấu Phần trăm trung bình 86,4 (Nguồn: Kết xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017) Từ bảng 3.20 cho ta biết tỷ lệ dự đốn xác mơ hình, 48 trường hợp dự đốn khơng có nợ xấu (theo hàng ngang) mơ hình dự đốn 46 trường hợp với tỷ lệ phần trăm dự đốn xác 95,8% Cịn 18 trường hợp dự đốn có nợ xấu (theo hàng ngang), mơ hình dự đoán 11 trường hợp với tỷ lệ phần trăm dự đốn xác 61,1% Tỷ lệ dự đốn toàn nghiên cứu đạt 86,4% số cao thể độ phù hợp với mô hình cao 3.5.5 Kết phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu Thông qua mô hình Binary logistic dự đốn xác suất xảy nợ xấu khách hàng vay tiền LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ Biến phụ thuộc xác xuất xảy nợ xấu nhận giá trị (có nợ xấu) nhận giá trị (khơng có nợ xấu) Các biến độc lập: Trình độ học vấn người vay (HOCVAN), số tiền khách hàng vay ngân hàng (SOTIENVAY), thu nhập khách hàng vay tiền (THUNHAP), thời gian ngân hàng cho khách hàng vay tiền (THOIGIANVAY) số người phụ thuộc khách hàng vay (SONGUOIPHUTHUOC), lãi suất cho vay (LAISUAT) cuối tài sản đảm bảo (TAISANDAMBAO) Kết chạy mơ hình hồi quy Binary logistic thể bảng 3.21 sau: 55 Bảng 3.21 Kết phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu LienVietPostBank Biến số Ký hiệu Hệ số beta (B) Mức ý nghĩa (Sig.) Tỷ suất nguy xảy (Exp (B)) HOCVAN X1 0,803 0,482 1,010 SOTIENVAY X2 0,010 0,011 0,904 THUNHAP X3 -0,100 0,096 12,461 THOIGIANVAY X4 -0,009 0,663 2,233 SONGUOIPHUTHUOC X5 -0,467 0,621 0,991 LAISUAT X6 2,523 0,043 0,627 TAISANDAMBAO X7 -0,019 0,096 0,981 -6,286 0,066 0,002 CONSTANT Số quan sát 66 -2 Log likelihood 50,213 R2 0,315 (Nguồn: Kết xử lí SPSS 20.0 từ số liệu thu thập năm 2017) Thơng qua việc phân tích nợ xấu LienVietPostBank mơ hình hồi quy Binary logistic dự báo xác suất xảy nợ xấu khách hàng vay vốn ngân hàng Việc dùng mơ hình để dự báo hồn tồn hợp lí biến phụ thuộc biến nhị nguyên (biến giả) Trong mô hình Binary logistic biến phụ thuộc biến giả nên hệ số hàm hồi quy không trực tiếp biểu thị mối quan hệ biến độc lập biến phụ thuộc mà dùng hệ số tương quan để giải thích thay đổi biến độc lập lên biến phụ thuộc Kết hồi quy cho thấy số nhân tố tác động đến nợ xấu (biến phụ thuộc) ngân hàng có biến có ý nghĩa thống kê mức 5% là: biến SOTIENVAY (X2), biến LAISUAT (X6) có biến có ý nghĩa thống kê mức 10% 56 THUNHAP (X3) TAISANDAMBAO (X7), mặt thống kê biến có nghĩa giải thích sau: Biến SOTIENVAY: Kết phân tích hồi quy Logistic cho thấy biến tương quan tỷ lệ thuận với nợ xấu ngân hàng Việc cho khách hàng vay nhiều tiền khả xảy nợ xấu ngân hàng tăng lên, theo kết Exp (B) từ phụ lục 8, số tiền cho vay ngân hàng tăng lên triệu đồng nợ xấu tăng 1,010 lần Mối quan hệ có ý nghĩa thống kê mức 5% Nguyên nhân gây khách hàng vay tiền với số lượng lớn mặt dù có phương án kinh doanh trả nợ khả thi, trình sử dụng vốn việc hoàn toàn khách hàng thực khách hàng sử dụng vốn sai mục đích điều kiện khách quan xảy làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh khó khăn việc thu hồi vốn ngân hàng trở nên khó khăn Biến LAISUAT: Kết chạy hồi quy logistic cho thấy biến có mối tương quan tỷ lệ thuận với nợ xấu ngân hàng, theo kết Exp (B) từ phụ lục 8, lãi suất tăng lên 1% nợ xấu tăng 2,523 lần Mối quan hệ có ý nghĩa thống kê mức 5% Lãi suất cho vay Ngân hàng giai đoạn giảm đáng kể, khơng cịn biến động tăng giai đoạn lúc trước, lãi suất cho vay cao nguồn thu nhập khách hàng vay phải tăng lên để tương ứng với chi phí trả lãi Biến THUNHAP: Kết chạy hồi quy logistic cho thấy biến có mối quan hệ tương quan tỷ lệ nghịch với nợ xấu ngân hàng, theo kết Exp (B) từ phụ lục 8, thu nhập khách hàng tăng lên triệu đồng nợ xấu ngân hàng giảm 0,100 lần Mối quan hệ có ý nghĩa thống kê mức 10% Kết với kỳ vọng, khách hàng có khoản thu nhập cao ổn định giúp họ tự chủ mặt tài chủ động trả nợ cho Ngân hàng, từ nợ xấu giảm xuống Biến TAISANDAMBAO: Qua kết chạy hồi quy cho thấy biến có mối quan hệ tương quan tỷ lệ nghich với biến phụ thuộc, theo kết Exp (B) từ phụ lục 8, khách hàng vay vốn khơng chấp tài sản đảm bảo tỷ lệ đảm bảo thấp nợ xấu gia tăng 0,019 lần Mối quan hệ có ý nghĩa thống kê mức 10% Từ mơ hình phân tích ta có phương trình hồi quy Binary logistic sau:   P (Y 1)     P (Y 0)   Log e = -6,286 + 0,010X – 0,100X3 + 2,523X6 – 0,019X7 57 Từ phương trình hàm hồi quy ta có hai biến độc lập từ mơ hình có ý nghĩa làm nợ xấu ngân hàng gia tăng biến SOTIENVAY, biến LAISUAT dấu kì vọng biến dấu dương (+) tương quan thuận với biến phụ thuộc Còn lại hai biến làm giảm nợ xấu Ngân hàng biến THUNHAP biến TAISANDAMBAO dấu kì vọng biến dấu âm (-) tương quan nghịch với biến phụ thuộc Sắp xếp theo mức độ tác động giảm dần biến độc lập với biến phụ thuộc là: Biến LAISUAT tác động mạnh (hệ số beta = + 2,532), biến THUNHAP (hệ số beta = -0,100), biến TAISANDAMBAO (hệ số beta = 0,019) cuối biến SOTIENVAY (hệ số beta = + 0,010) Kết luận chương Trong chương 3, khố luận trình bày lịch sử hình tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, đánh giá khái qt tình hình tín dụng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đánh giá thực trạng nợ xấu khách hàng cá nhân LienVietPostBank thơng qua mơ hình phân tích, từ tạo tiền đề cho việc đưa giải pháp nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu ngân hàng chương 58 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG GIẢM THIỂU KHẢ NĂNG XẢY RA NỢ XẤU TĂNG CAO TRONG THỜI GIAN TỚI 4.1 Nhóm giải pháp liên quan đến lãi suất cho vay Hiện giai đoạn mặt lãi suất cho vay có xu hướng gia tăng, việc huy động nguồn vốn với lãi suất cao, thị trường chưa ổn định cạnh tranh gay gắt ngân hàng, thay đổi liên tục kinh tế sách phát triển Chính Phủ, nên việc thay đổi mức lãi suất cho vay theo giai đoạn cần thiết Nhằm để trì mức lãi suất cho vay hợp lí ngân hàng cần: - Đẩy mạnh công tác thu hồi xử lý nợ, đặc biệt nhóm nợ từ nhóm trở để giảm trích lập dự phịng - Xây dựng sách lãi suất hợp lý nhóm khách hàng: + Đối với khách hàng có uy tín, có lợi nhuận ổn định qua năm, ngân hàng cần có mức lãi suất ưu đãi để giữ chân khách hàng + Đối với nhóm ngành nghề khác nên có sách lãi suất khác nhau, thời gian tới nên hạn chế cho vay nhóm ngành tiêu dùng dư nợ nhóm ngành tăng trưởng cao việc cho vay tín chấp loại hình việc dễ phát sinh nợ xấu khách hàng không trả nợ, giảm quy mô tín dụng nhóm ngành giảm mức lãi suất cho vay - Giảm thiểu chi phí hoạt động đặc biệt chi phí quản lý hành chính, chi phí nhân lực như: + Tối thiểu hố chi phí khấu hao tài sản ngân hàng: Kiểm tra thường xuyên thực việc sử dụng bảo quản trang thiết bị, sở vật chất ngân hàng, để tài sản sử dụng lâu dài, thực sách tiết kiệm điện ngân hàng + Tối thiểu hố chi phí dự phịng: Tăng cường việc phân loại nhóm nợ tránh để rơi vào nợ khó địi, nợ có khả vốn, tăng cường cơng tác mua bán nợ với VAMC để giảm thiểu chi phí dự phòng cho ngân hàng Hạ thấp chi phi nguồn vốn đầu vào chi phí hoạt động ngân hàng giúp cho việc trì mức lãi suất cho vay hợp lí cho ngân hàng, khách hàng dễ dàng tiếp cần nguồn vốn 59 4.2 Nhóm giải pháp liên quan tới thu nhập Mức độ tác động biến thu nhập tới biến phụ thuộc tương đối cao, để trì tỷ lệ nợ xấu mức thấp LienVietPostBank, phải tăng cường việc thẩm định nguồn lực tài trả nợ khách hàng, khơng nguồn thu nhập mà cịn tính ln nguồn thu nhập phụ từ người thân gia đình khách hàng, thực tế việc đánh giá tiêu chí thu nhập ln quan tâm hàng đầu, khách hàng có nguồn thu nhập cao ổn định dễ dàng cho vay vốn, ưu đãi nhiều thứ hưởng lãi suất cho vay thấp, kỳ hạn cho vay kéo dài… Cho nên việc hạn chế nợ xấu gia tăng Ngân hàng nên tìm kiếm khách hàng có nguồn thu nhập ổn định theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, bên cạnh phải kiểm tra kỹ lưỡng tình hình sử dụng vốn khách hàng, kỳ hạn trả nợ khách hàng có kỳ hạn hay khơng, để kịp thu hồi lại vốn 4.3 Nhóm giải pháp liên quan tới tài sản đảm bảo Theo kết phân tích mơ hình cho thấy vay khơng có tài sản chấp việc gia tăng khoản rủi ro tín dụng ngân hàng lớn làm gia tăng khoản nợ cho ngân hàng, cần có sách phù hợp định cho vay theo trường hợp có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo Với khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo, tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng cần có giải pháp để quản lý như: + Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay + Kiểm tra giám sát tiến độ hình thành tài sản đảm bảo tiền vay mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tài sản đảm bảo tài sản thuộc sở hữu khách hàng bên thứ ba ngân hàng nên ý điểm sau: + Kiểm rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu người vay bên bão lãnh + Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mòn, giá nên hạn chế khơng nhận làm tài sản chấp, cầm cố + Đối với tài sản khơng bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố 60 + Đối với tài sản bắt buộc mua bảo hiểm phải có hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn bảo đảm tiền vay Ngân hàng thoả thuận với khách hàng việc chuyển tên người thụ hưởng ngân hàng trường hợp xảy rủi ro + Thu thập thông tin xác tài sản đảm bảo, kiểm tra tài sản đảm bảo có thật thực tế, có thật giấy tờ chừng minh nguồn ngốc + Thực kĩ lưỡng nghiêm túc việc đánh giá tài sản chấp, tránh trường hợp định giá tài sản chấp cao so với thực tế Trường hợp khách hàng cho vay khơng có tài sản đảm bảo trường hợp thẩm định với phương án có tính hiệu cao, khách hàng có uy tín, khách hàng có tiềm lực tài tương lai để trả nợ, ngân hàng cần phải thường xuyên kiểm tra nguồn trả nợ từ lương, lương hưu trí… thơng qua kê, chứng từ chứng minh thu nhập, nhằm bảo đảm nguồn thu thực thời hạn 4.4 Nhóm giải pháp liên quan tới số tiền vay Từ kết mơ hình biến số tiền vay có tác động tới nợ xấu ngân hàng, số tiền cho vay lớn mức độ rủi ro tính dụng tăng cao, có tài sản đảm bảo khơng thể chắn thu hồi vốn, theo dự kiến, lí khách quan việc cho vay nhìu vào lĩnh vực, việc đa dạng hoá sô ngành nghề cho vay giúp cho ngân hàng hạn chế nhiều rủi ro, trình phân tích nợ xấu ngân hàng thấy nợ xấu cá nhân nhóm ngành tiêu dùng gia tăng nhu cầu khách hàng sống địa bàn thành phố lĩnh vực tiêu dùng ngày tăng vậy ngân hàng nên có sách hạn chế việc vay vốn nhóm ngành tiêu dùng, gói vay có giá trị lớn cần phải tính tốn kĩ lưỡng khoản thu nhập khách hàng để trả nợ thời gian thu hồi vốn Mặc khác Ngân hàng cần thường xuyên cập nhật lĩnh vực mà nhà nước khuyến khích cho vay để hạn chế nguồn vốn gặp phải nhiều rủi ro Vì Ngân hàng nên cẩn trọng hoạt động tín dụng với khoản vay lớn, nên chọn khách hàng có uy tín chất lượng khách hàng lâu năm ngân hàng, việc đặc cao vào niềm tin uy tín Kết luận chương Chương đề giải pháp cho ngân hàng thông qua mơ hình phân tích từ nhân tố dự đốn tác đến nợ xấu ngân hàng nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất, từ có những kiến nghị chương 61 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Thông qua kết đạt từ mô hình nghiên cứu, cho thấy nợ xấu Ngân bị tác động nhiều yếu tố, với mơ hình gồm biến độc lập biến phụ thuộc Với cỡ mẫu thu thâp 66 mẫu khách hàng cá nhân vay vốn Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Cần Thơ, kết đạt cho thấy mơ hình tương đối làm đại diện cho tổng thể Việc phân tích đặc tính mẫu thơng qua phương pháp thống kê tần suất, phương pháp so sánh số tương đối tuyện đối, phân tích hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thực trạng nợ xấu tồn LienVietPostBank Qua phân tích hồi quy logistic cho ta thấy mức độ tác động số biến độc lập có ý nghĩa thống kê là: biến SOTIENVAY (X2), biến THUNHAP (X3), biến LAISUAT (X6) biến TAISANDAMBAO (X7), giá trị kỳ vọng biến kỳ vọng nghiên cứu lược khảo Tuy nhiên, vấn đề nợ xấu vấn đề rộng lớn hầu giới quan tâm nhiều nhà nghiên cứu qua hàng chục năm qua tốn nhiều thời gian tiền bạc để nhằm tìm cách xóa bỏ nợ xấu, hoạt động Ngân hàng chủ yếu kinh doanh cho vay tiền tệ, việc kinh doanh có lời có lỗ nên việc Ngân hàng có nợ xấu chuyện hiển nhiên, ta đề giải pháp để hạn chế đến mức thấp tình trạng nợ xấu gia tăng Vì với thời gian kiến thức nghiên cứu hạn chế tác giả, nên việc phân tích đạt tương đối mơ hình, số mẫu nghiên cứu cịn q với 66 mẫu chưa đủ tác động hết tới biến phụ thuộc cịn yếu khác mà mơ hình chưa thể đề cập đến 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Nhằm trì mức lãi suất cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế và để nguồn vốn cho vay thực hiệu NHNN cần thường xuyên tra, kiểm tra hoạt động cho vay đối tiến hành xử lý nghiêm trường hợp vi phạm lĩnh vực tín dụng NHTM Hồn thiện hệ thống thông tin CIC NHTM, nhằm tăng cường kho liệu thông tin NHTM cần, thực chia sẻ liệu nhằm giảm bớt chi phí khai thác thơng, để thực tốt công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng Xây dựng thêm hành lang pháp lý việc mua bán nợ xấu NHTM với Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng (VAMC) Vì cơng tác mua bán nợ xấu tổ chức tín dụng(VAMC) gặp khó khăn thiếu mơi 62 trường pháp lý việc chuyển giao quyền sở hữu tài sản phát khoản nợ xấu VAMC nắm giữ Các khoản nợ xấu VAMC nắm giữ nhà đầu tư nước quan tâm có có ý định muốn mua lại hạn chế việc sở hữu nguồn vốn nên tạo nên rào cản mua bán nợ Tăng cường việc xã hội hóa hoạt động quản lý nợ xấu thơng qua việc khuyến khích hoạt động sát nhập NHTM có tiềm lực tài mạnh NHTM yếu kém, nhằm để giúp đỡ giúp đỡ tăng cường cho 5.2.2 Đối với Ngân hàng LienVietPostBank Cần Thơ Nâng cao chất lượng thẩm định Khâu thẩm định khách hàng đóng vai trị định đến khả tốn khách hàng sau ảnh hưởng trực tiếp đến dư nợ xấu Ngân hàng Vì nâng cao chất lượng thẩm định ln tiêu chí hàng đầu, xét kỹ lưỡng mục đích vay vốn khách hàng, phương án trả nợ có phù hợp với tình hình tài thực tế hay khơng, thực tế nhiều trường hợp khách hàng cung cấp nguồn thu nhập khơng trực thực, thiếu minh bạch, nhằm tạo lịng tin cho Ngân hàng để đạt mục đích vay vốn, nên phải cần thẩm định rõ ràng thực tế Đối với tài sản đảm bảo chấp: Cán tín dụng phải thẩm định thực tế, kỹ lưỡng đánh giá, giá trị thực của tài sản đảm bảo, để phòng ngừa rủi ro sau Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức đội ngũ cán Ngân hàng Công tác đào tạo đội ngũ cán nằm khâu nhân Ngân hàng, phải thường xuyên nhắc nhở, đơn đốc cán tín dụng việc thẩm định cho vay phải minh bạch, khách quan Tổ chức buổi tập huấn, đưa đào tạo nhằm nâng cao nghiệp vụ Tăng cường công tác quản lý tư tưởng đạo đức nghề cán nhân nhiên Ngân hàng Trong giai đoạn vụ án kinh tế xảy tập trung lĩnh vực Ngân hàng cho thấy có tiêu cực đạo đức nghề nghiệp nhân viên Ngân hàng, bao gồm lãnh đạo Ngân hàng phần lớn khơng có hậu thuẩn cấp việc cấp gây sai phạm không diễn ra, nên việc chấn chỉnh lại tác phong nghề nghiệp đạo đức cần thực thường xuyên nhanh chóng Kết luận chương Trong chương khố luận đưa kết luận có bốn biến nhân tố tác động đến nợ xấu khách hàng cá nhân LienVietPostBank chi nhánh Cần Thơ, 63 từ đưa kiến nghị NHNN Ngân hàng trụ sở có giải pháp để giải tình hình nợ xấu cịn tồn đọng ngân cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo hoạt động tín dụng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – chi nhánh Cần Thơ Phan Thị Thu Hà, 2009 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội Nxb: Giao thông vận tải Nguyễn Thị Hoài Thương, 2011 Áp dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu NHTM Tạp chí ngân hàng, số 5, trang 25 -31 Nguyễn Đăng Dờn, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại đại Lần TP Hồ Chí Minh Nxb: Phương Đơng Trần Chí Trinh, 2012 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam đại Tạp chí cơng nghệ ngân hàng, số 77, trang 32 – 39 Huỳnh Thị Thu Hiền, 2012 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu chi nhánh ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Vĩnh Long Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh tế TP.HCM Nguyễn Minh Kiều, 2006 Nghiệp vụ ngân hàng.Nhà xuất thống kê Thông tư 06/2016/TT – NHNN ngày 27/05/2016, sửa đổi bổ sung số điều thông tư số 36/2014/TT – NHNN ngày 20 /11/2014 Thống Đốc NHNN Văn hợp 20/VBHN – NHNN ngày 22/05/2014 10 Nguyễn Thị Mùi 30.11.2012 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ [trực tuyến] Tạp chí tài Đọc từ: http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/thuc-trang-noxau-tai-cac-ngan-hang-viet-nam-va-giai-phap-thao-go-16290.html (Đọc ngày 14/03/2017 11 Nguyễn Đức Độ 23.09.2015 Đồng nhân dân tệ giảm giá tác động tới nên kinh tế Việt Nam [trực tuyến] Tạp chí tài Đọc từ: http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/dong-nhan-dan-tegiam-gia-va-nhung-tac-dong-toi-nen-kinh-te-viet-nam-69579.html(Đọc ngày 22.03.2017) 12 30.03.2017 Nợ xấu, tăng tốc xử lý khoản nợ “không tên”.[trực tuyến] tinnhanhchungkhoan http://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/no-xautang-toc-xu-ly-va-nhung-khoan-no-khong-ten-181587.html (Đọc ngày 30.03.2017 xiii PHỤ LỤC Phụ lục 1: Tình hình số tiền vay vốn khách hàng SOTIENVAY alid Cumulative Frequency Percent Valid Percent DUOI 100 TRIEU 34 51,5 51,5 51,5 TU 100 DEN 500 TRIEU 23 34,8 34,8 86,4 TU 500 DEN 1000 TRIEU 9,1 9,1 95,5 TREN 1000 TRIEU 4,5 4,5 100,0 Total 66 100,0 100,0 Percent Phụ lục 2: Tình hình thu nhập khách hàng THUNHAP1 Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid DUOI TRIEU 14 21,2 21,2 21,2 TU DEN 15 TRIEU 39 59,1 59,1 80,3 TU 15 DEN 30 TRIEU 12,1 12,1 92,4 TU 30 DEN 60 TRIEU 4,5 4,5 97,0 TREN 60 TRIEU 3,0 3,0 100,0 Total 66 100,0 100,0 Phụ lục 3: Tình hình lãi suất cho vay LAISUAT Valid Cumulative Frequency Percent Valid Percent DUOI 10,5 11 16,7 16,7 16,7 TU 10,5 DEN 13,5 52 78,8 78,8 95,5 TREN 13,5 4,5 4,5 100,0 Total 66 100,0 100,0 xiv Percent Phụ lục 4: Tình hình trình độ học vấn khách hàng HOCVAN Valid Cumulative Frequency Percent Valid Percent DUOIPHOTHONG 12 18,2 18,2 18,2 TC-CD-DH 54 81,8 81,8 100,0 Total 66 100,0 100,0 Percent Phụ lục 5: Tình hình thời gian cho vay khách hàng THOIGIANVAY Valid Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent NGAN HAN 10 15,2 15,2 15,2 TRUNG DÀI HẠN 56 84,8 84,8 100,0 Total 66 100,0 100,0 Phụ lục 6: Tình hình số người phụ thuộc tài khách hàng SONGUOITHUOC Valid Cumulative Frequency Percent Valid Percent KHONGPHUTHUOC 11 16,7 16,7 16,7 PHUTHUOC 1-2 49 74,2 74,2 90,9 PHUTHUOC 9,1 9,1 100,0 Total 66 100,0 100,0 Percent Phụ lục 7: Tình hình tài sản đảm bảo khách hàng TAISANDAMBAO Valid Cumulative Frequency Percent Valid Percent KHONGTAISANDAMBAO 29 43,9 43,9 43,9 COTAISANDAMBAO 37 56,1 56,1 100,0 Total 66 100,0 100,0 xv Percent Phụ lục 8: Bảng kết phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu Variables in the Equation B S.E Wald df Sig Exp(B) SOTIENVAY ,010 ,004 6,397 ,011 1,010 THUNHAP -,100 ,060 2,766 ,096 ,904 LAISUAT 2,523 1,244 4,112 ,043 12,461 HOCVAN ,803 1,013 ,629 ,428 2,233 THOIGIANVAY -,009 ,021 ,190 ,663 ,991 SONGUOIPHUTHUOC -,467 ,946 ,244 ,621 ,627 TAISANDAMBAO -,019 ,011 2,772 ,096 ,981 Constant -6,286 3,425 3,368 ,066 ,002 Step 1a a Variable(s) entered on step 1: SOTIENVAY, THUNHAP, LAISUAT, HOCVAN, THOIGIANVAY, SONGUOIPHUTHUOC, TAISANDAMBAO Phụ lục 9: Bảng kiểm định giả thuyết Omnibus Tests of Model Coefficients Step Chi-square df Sig Step 24,963 ,001 Block 24,963 ,001 Model 24,963 ,001 Phụ lục 10: Bảng kiểm định tính phù hợp tổng qt mơ hình Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 52,383a ,315 ,456 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than ,001 Phụ lục 11: Bảng mức độ xác dự báo Classification Tablea Predicted NOXAU Observed Step NOXAU Percentage Correct khongnoxau noxau khongnoxau 46 95,8 noxau 11 61,1 Overall Percentage 86,4 a The cut value is ,500 xvi ... TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH CẦN THƠ 26 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT... khoản nợ xấu, nợ khó địi Nên nội dung nghiên cứu đề tài khố luận “ Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Cần Thơ? ?? Khoá... TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN BƯU ĐIỆN