slide các chứng từ sử dụng trong thanh toán quốc tế

CÁC CHỨNG TỪ SỬ DỤNG TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ GV Nguyễn Xuân Đạo Nội dung của chương 1. Chứng từ vận tải (Transport Document) 2. Chứng từ bảo hiểm (Insurance Document) 3. Chứng từ hàng hóa (Goods Document) CÁC CHỨNG TỪ TRONG NGOẠI THƯƠNG CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI CHỨNG TỪ TÀI CHÍNH CHỨNG TỪ VẬN TẢI CHỨNG TỪ BẢO HIỂM CHỨNG TỪ HÀNG HÓA VẬN ĐƠN ĐƯỜNG BIỂN VẬN ĐƠN HÀNG KHÔNG CHỨNG TỪ VẬN TẢI ĐA PHƯƠNG THỨC CHỨNG TỪ VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT, ĐƯỜNG BỘ, ĐƯỜNG THỦY NỘI ĐỊA BẢO HIỂM ĐƠN GIẤY CHỨNG NHẬN BẢO HIỂM HỢP ĐỒNG BẢO HIỂM BAO PHIẾU BẢO HIỂM HÓA ĐƠN THUƠNG MẠI GIẤY CHỨNG NHẬN XUẤT XỨ PHIẾU ĐÓNG GÓI GIẤY CHỨNG NHẬN CHẤT LƯƠNG, SỐ LƯỢNG CÁC CHỨNG TỪ KHÁC CÁC CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI TRONG NGOẠI THƯƠNG CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI CHỨNG TỪ TÀI CHÍNH HỐI PHIẾU KỲ PHIẾU SÉC THẺ THANH TOÁN 1. Chứng từ vận tải (CTVT)  Khái niệm CTVT là chứng từ được thành lập bởi người có trách nhiệm sau khi người bán giao hàng cho người chuyên chở tại địa điểm giao hàng qui định.  Chức năng:  Là bằng chứng của hợp đồng chuyên chở đã được ký kết.  Là biên lai nhận hàng của người chuyên chở.  Luật điều chỉnh chứng từ vận tải: xem Giáo trình TTQT, ĐH Ngân hàng TP.HCM, NXB Thống kê, 2006, trang 47-49. 1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB)  Khái niệm: VĐĐB (Ocean Bill of Lading hay Marine Bill of Lading, viết tắt là B/L) la chứng từ chuyên chở hàng hóa (Transport Document) bằng đường biển do người có chức năng ký phát cho người gửi hàng (Shipper) sau khi hàng hóa đã được nhận để chở hay đã được bốc lên tàu.  Nguồn luật điều chỉnh  Công ước quốc tế để thống nhất một số quy tắc về vận đơn đường biển, ký kết tại Brussels ngày 25/8/1924, gọi tắt là công ước Brussels 1924, còn được gọi là QT Hague có hiệu lực năm 1931.  Nghò đònh thư Visby 1968, sửa đổi Công ước Brussels 1924, có hiệu lực từ 23/6/1977, cùng với QT Hague tạo thành QT Hague-Visby.  Công ước của Liên Hiệp Quốc về chuyên chở hàng hoá bằng đường biển, ký tại Hamburg 1978, có hiệu lực từ 1/11/1992. 1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB)  Chức năng của B/L:  Là biên lai nhận hàng để chở do người chuyên chở cấp.  Là bằng chứng của hợp đồng vận tải  Là chứng từ sở hữu hàng hóa. 1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB)  Phạm vi sử dụng:  Đối với người bán:  B/L chứng minh về việc hoàn thành nghĩa vụ giao hàng của mình.  B/L là 1 chứng từ không thể thiếu khi lập bộ chứng từ thanh toán  Đối với người nhập khẩu:  Căn cứ vào B/L để xem người bán có hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay không  Dùng B/L để nhận hàng  Dùng B/L để chuyển nhượng, mau bán hàng. 1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB) 1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB)  Phạm vi sử dụng:  Đối với người chuyên chở:  Sau khi giao hàng và nhận lại B/L gốc, người chuyên chở được xem là hoàn thành nghĩa vụ chuyên chở.  B/L là 1 căn cứ để giải quyết các tranh chấp về giá trị, số lượng, chất lượng hàng hóa chuyên chở [...]...1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB)  Phạm vi sử dụng:  Các trường hợp khác: B/L là chứng từ quan trọng được sử dụng trong giải quyết các tranh chấp, khiếu nại, kiện tụng giữa các bên có liên quan B/L là 1 chứng từ trong bơ hồ sơ đòi người bảo hiểm bồi thường tổn thất B/L còn là chứng từ được sử dụng khi làm thủ tục, khai báo hải quan 1.1 Vận đơn đường biển (VĐĐB) ... đơn hàng khơng, Chứng từ vận tải hàng khơng, Biên lai gửi hàng hàng khơng, Giấy gửi hàng hàng khơng, Biên lai gửi hàng hàng khơng 1.2 Vận đơn hàng khơng Chức năng  Là bằng chứng của HĐVT được ký kết giữa người vận chuyển và người gửi hàng  Là bằng chứng chứng nhận việc nhận hàng của người chuyên chở hàng không  Là hóa đơn thanh toán cước phí  Là giấy chứng nhận bảo hiểm  Là chứng từ khai hải quan... Non-negotiable Phân loại vận đơn đường biển g Một số loại vận đơn, chứng từ khác (tt)  Vận đơn do người giao nhận cấp (Forwarder’s B/L): là các vận đơn do FIATA (Liên đoàn quốc tế các Hiệp hội giao nhận) phát hành và bao gồm các loại sau :  Vận đơn vận tải đa phương thức của FIATA (FBL) : do FIATA phát hành, đã được Phòng thương mại quốc tế và Ngân hàng chấp nhận Nó do người giao nhận cấp khi chuyên... vận đơn 1.2 Vận đơn hàng khơng  Khái niệm Air Waybill (AWB) là một chứng từ vận chuyển hàng hóa và là bằng chứng của việc ký kết hợp đồng vận chuyển hàng hóa bằng máy bay, về điều kiện của hợp đồng và việc đã tiếp nhận hàng hóa để vận chuyển (Luật hàng không dân dụng Việt Nam quy đònh) 1.2 Vận đơn hàng khơng  Các tên gọi của chứng từ vận tải hàng khơng:  Air waybill, Air Consignment Note, House Air... là vận đơn được cấp trong trường hợp hàng hoá được chuyên chở thẳng từ cảng xếp hàng mà không có chuyển tải cảng dọc đường Ô “Transhipment” không được ghi gì  Vận đơn chở suốt (Throught B/L) : là vận đơn được cấp trong trường hợp có chuyển tải càng dọc đường, có thay thế tàu chuyên chở và người chuyên chở  Vận đơn vận tải liên hợp (Combined transport B/L): là vận đơn được cấp trong trường hợp hàng... loại vận đơn, chứng từ khác (tt)  Forwarder’s Certificate of Transport (FCT): Giấy chứng nhận vận tải này do người giao nhận cấp cho người gửi hàng, xác nhận nghóa vụ của người giao nhận phải giao hàng tại cảng đến thông qua đại lý do người giao nhận chỉ đònh  House B/L (Vận đơn gom hàng) : do người giao nhận cấp cho người gửi hàng lẻ, khi người giao nhận cung cấp dòch vụ gom hàng trong vận tải đường... người giao nhận cấp cho người gửi hàng lẻ, khi người giao nhận cung cấp dòch vụ gom hàng trong vận tải đường biển, vận tải hàng không Nó chưa được Phòng thương mại quốc tế thông qua Phân loại vận đơn đường biển g Một số loại vận đơn, chứng từ khác (tt)  Vận đơn đã xuất trình tại cảng gửi (B/L Surrendered) : đây là loại vận đơn thông thường, chỉ khác là người chuyên chở hoặc đại lý đóng thêm dấu “đã... f Căn cứ vào khả năng lưu thông  Vận đơn gốc (Original B/L): là vận đơn được được dùng để nhận hàng, thanh toán, chuyển nhượng, khiếu nại, kiện tụng … do người chuyên chở phát hành theo yêu cầu của người gửi hàng  Vận đơn Copy (Copy B/L) : là vận đơn không có giá trò lưu thông, không phải là chứng từ sở hữu hàng hoá Người ta dùng để làm thủ tục, tham khảo hoặc lưu trữ hồ sơ Bản gốc 1 Original First... ‘COPY’ B/L có tiêu đề ‘Non-negotiable B/L’ Phân loại vận đơn đường biển g Một số loại vận đơn, chứng từ khác  Giấy gửi hàng đường biển (Sea waybill) Mặt trước của nó cũng tương tự như vận đơn thông thường, bao gồm các điều khoản chủ yếu như tên hàng, cảng xếp, cảng dỡ, người chuyên chở, người nhận hàng và một số các chi tiết khác Mặt sau để trống hoặc ghi ngắn gọn với mục đích tiết kiệm chi phí in ấn Sea... nhượng bằng cách trao tay vì ai là người cầm vận đơn đều có thể nhận được hàng Phân loại vận đơn đường biển d Căn cứ vào phương thức thuê tàu  Vận đơn tàu chợ (Liner B/L) : là vận đơn được dùng khi hàng hoá được gửi theo tàu chợ Mọi điều khoản được in sẵn trên vận đơn và chỉ do một bên (người chuyên chở) ký tên  Vận đơn tàu chuyến / Vận đơn theo hợp đồng thuê tàu : là vận đơn được cấp trong trường . CÁC CHỨNG TỪ SỬ DỤNG TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ GV Nguyễn Xuân Đạo Nội dung của chương 1. Chứng từ vận tải (Transport Document) 2. Chứng từ bảo hiểm (Insurance Document) 3. Chứng từ hàng. Document) CÁC CHỨNG TỪ TRONG NGOẠI THƯƠNG CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI CHỨNG TỪ TÀI CHÍNH CHỨNG TỪ VẬN TẢI CHỨNG TỪ BẢO HIỂM CHỨNG TỪ HÀNG HÓA VẬN ĐƠN ĐƯỜNG BIỂN VẬN ĐƠN HÀNG KHÔNG CHỨNG TỪ VẬN TẢI. GÓI GIẤY CHỨNG NHẬN CHẤT LƯƠNG, SỐ LƯỢNG CÁC CHỨNG TỪ KHÁC CÁC CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI TRONG NGOẠI THƯƠNG CHỨNG TỪ THƯƠNG MẠI CHỨNG TỪ TÀI CHÍNH HỐI PHIẾU KỲ PHIẾU SÉC THẺ THANH TOÁN 1. Chứng từ vận