Luận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Nam

Luận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng NamLuận văn thạc sĩ: Quản lý rủi ro hoạt động tại chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Nam

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI ĐỖ VĂN QUANG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – TRƯỜNG HỢP NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI, năm 2019 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI ĐỖ VĂN QUANG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – TRƯỜNG HỢP NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM Ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ ĐỨC TOÀN HÀ NỘI, năm 2019 LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập rèn luyện Học viện Khoa học Xã hội thuộc Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam, biết ơn kính trọng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Cơ giáo – Phó Giáo sư, Tiến sĩ nhiệt tình hướng dẫn, giảng dạy tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ em suốt trình học tập, nghiên cứu hoàn thiện đề tài nghiên cứu khoa học Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Lê Đức Toàn, người thầy trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình thực đề tài Xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp ln khích lệ, động viên giúp đỡ suốt thời gian qua Mặc dù có nhiều cố gắng suốt q trình thực hiện, song điều kiện lực thân thời gian cịn hạn chế, luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận ý kiến đóng góp dẫn Q Thầy Cơ giáo bạn đồng nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Các số liệu luận văn trung thực Nội dung cơng trình nghiên cứu chưa công bố Tác giả Đỗ Văn Quang MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM .9 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động .9 1.2 Quản lý nhà nước RRHĐ NHTM 13 1.3 Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 14 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG QUA CÁC NĂM 2015-2017 21 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam .21 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động .26 2.3 Thực trạng quản lý RRHĐ ngân hàng nhà nước 41 2.4 Thực trạng công tác quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam 43 2.5 Đánh giá chung công tác quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam .51 CHƯƠNG GIẢI PHÁP, KHUYẾN NGHỊ VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 62 3.1 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động 62 3.2 Giải pháp quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam .64 3.3 Khuyến nghị kiến nghị hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động 74 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Quảng Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quảng Nam KHTC Kế hoạch tài NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro RRHĐ Rủi ro hoạt động RRHĐ&TT Rủi ro hoạt động thị trường TCTD Tổ chức tín dụng TCHC Tổ chức hành TMCP Thương mại cổ phần TSC Trụ sở DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết huy động vốn cuối kỳ dư nợ cho vay cuối kỳ BIDV Quảng Nam qua năm 2015, 2016 2017 23 Bảng 2.2: Kết hoạt động BIDV Quảng Nam qua năm 2015, 2016 2017 24 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn BIDV Quảng Nam qua năm 20152017 25 Bảng 2.5: Bảng số liệu cố RRHĐ BIDV Quảng Nam qua năm 20152017 31 Bảng 2.6: Bảng so sánh cố RRHĐ BIDV qua năm 2015, 2016, 2017 32 Bảng 2.7: Dữ liệu sai lỗi BIDV Quảng Nam năm 2015 .34 Bảng 2.8: Dữ liệu sai lỗi BIDV Quảng Nam năm 2016 .35 Bảng 2.9: Dữ liệu sai lỗi BIDV Quảng Nam năm 2017 .36 Bảng 2.10: Bảng so sánh sai lỗi năm 2016/2015 2016/2017 37 Bảng 2.11: Mức độ RRHĐ BIDV qua năm 2015, 2016, 2017 39 Bảng 2.12: Giá trị tổn thất RRHĐ BIDV Quảng Nam qua năm 20152017 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng ln tìm ẩn rủi ro, có nguy gây ổn định hệ thống làm giảm hiệu kinh doanh Có thể nói lợi nhuận thu ngân hàng gắn liền với rủi ro Lợi nhuận ngân hàng cao thường kèm theo rủi ro tiềm ẩn nguy xảy rủi ro mức độ cao Tùy theo cách tiếp cận mà rủi ro kinh doanh ngân hàng phân thành nhiều loại khác nhau, song theo cách phân loại chung (Theo Ủy ban Basel vào năm 1987 đưa nguyên tắc chung để quản lý hoạt động ngân hàng), rủi ro ngân hàng phân chia thành loại gồm: Rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động Có ý kiến cho rằng, thời gian dài vừa qua, nhiều NHTM nước chủ yếu quan tâm đến rủi ro tín dụng, sau rủi ro thị trường chưa quan tâm đến RRHĐ Nếu rủi ro tín dụng rủi ro thị trường liên quan đến phận ngân hàng rủi ro hoạt động có liên quan đến tồn phận Các cơng cụ tài giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro thị trường rủi ro tín dụng hiệu RRHĐ lại tăng lên Trong năm gần đây, RRHĐ ln ln đề tài nóng hội đàm nhà quản trị rủi ro tồn giới Roger W.Ferguson, phó chủ tịch FED nhấn mạnh “Trong hệ thống ngân hàng được hiện đại hóa, RRHĐ đã trở thành những rủi ro chính ngân hàng” Như vậy, việc để xảy RRHĐ không gây tổn thất cho ngân hàng vật chất nguồn nhân lực mà cịn khiến cho uy tín ngân hàng bị ảnh hưởng Chính mà vai trị quản lý RRHĐ ngày có ý nghĩa quan trọng cần thiết RRHĐ loại rủi ro liên quan tới nhiều yếu tố như: người; hệ thống; quy trình, thủ tục nội kiện bên Đây yếu tố đa dạng thường xun biến đổi, RRHĐ ln xuất hầu hết hoạt động ngân hàng Quản lý RRHĐ năm gần trở thành hoạt động quan trọng NHTM Bởi vì, mức độ đại hóa đòi hỏi NHTM phải dựa vào công nghệ tự động ngày phức tạp, phát triển đa dạng sản phẩm, xu hướng tồn cầu hóa, cạnh tranh, mở rộng quy mô, tham gia vào hoạt động mua lại, sáp nhập, hợp nhất… Quản lý RRHĐ trình tổ chức tín dụng tiến hành hoạt động nhằm giảm thiểu nguy thiệt hại từ RRHĐ, bao gồm việc thiết lập cấu tổ chức, xây dựng hệ thống sách Mặt khác, BIDV mười ngân hàng NHNN lựa chọn triển khai Basel II Ý thức tầm quan trọng, lợi ích, xu hướng tất yếu việc áp dụng Basel II, BIDV chủ động tiến hành bước chuẩn bị để sẵn sàng cho việc triển khai Basel II Trong đó, yếu tố cốt lõi hệ thống kiểm soát nội chế quản lý RRHĐ hiệu Mọi rủi ro khác NHTM phát sinh từ nguồn gốc sâu xa RRHĐ Bởi vậy, tăng cường quản lý RRHÐ yêu cầu cần thiết cấp bách nhằm đảm bảo hiệu trình quản trị, trì phát triển ổn định, bền vững BIDV nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Bản thân tơi cán ngân hàng công việc phụ trách phận tác nghiệp BIDV Quảng Nam, tơi ln mong muốn tìm hiểu kỹ quy trình, nghiệp vụ, cơng cụ áp dụng để nhận diện đo lường – giám sát - kiểm soát RRHĐ áp dụng ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu, đánh giá thực trạng tìm giải pháp phù hợp, khả thi nhằm tăng cường, hoàn thiện, nâng cao hiệu quản lý RRHĐ hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Nam cần thiết Do vậy, chọn đề tài “Quản lý rủi ro hoạt động chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu Luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Trên sở nghiên cứu lý thuyết phân tích thực trạng quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam giai đoạn 2015-2017, luận văn đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam - Câu hỏi nghiên cứu:  Hoạt động RRHĐ NHTM có bất cập gì?  Để hồn thiện công tác quản lý RRHĐ, BIDV Quảng Nam nên sử dụng giải pháp nào? Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Luận văn nghiên cứu sở lý luận liên quan đến quản lý rủi ro hoạt động NHTM thực trạng công tác quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Luận văn nghiên cứu quản lý RRHĐ NHTM để góp phần hồn thiện cơng tác quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam - Về nội dung: Luận văn nghiên cứu sở lý luận quản lý RRHĐ NHTM phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro hoạt động RRHĐ BIDV Quảng Nam Từ đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý RRHĐ BIDV Quảng Nam - Về thời gian: Luận văn nghiên cứu từ năm 2015-2017 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập thông tin: Tác giả thu thập từ nguồn sau: + Báo cáo kết hoạt động kinh doanh: doanh số cho vay, doanh số huy động, tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận BIDV Quảng Nam từ năm 2015-2017 + Báo cáo tổng hợp dấu hiệu RRHĐ, liệu sai lỗi, giao dịch nghi ngờ, cố RRHĐ BIDV Quảng Nam từ năm 2015-2017 - Phương pháp phân tích liệu: Trong chương 2, dựa liệu thu thập được, tác giả sử dụng phương pháp thống kê số liệu theo loại rủi ro từ năm 2015-2017 Trên sở đó, tác giả phân tích, đánh giá việc tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn… BIDV Quảng Nam từ năm 2015-2017 - Phương pháp tổng hợp: Trong chương 1, tác giả dựa tài liệu, nghiên cứu để thực sở lý luận quản lý RRHĐ NHTM Trên sở đó, tác giả tổng hợp phân tích đánh giá thực trạng quản lý RRHĐ chương ... HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI ĐỖ VĂN QUANG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – TRƯỜNG HỢP NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM. .. RRHĐ hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Nam cần thiết Do vậy, chọn đề tài ? ?Quản lý rủi ro hoạt động chi nhánh thương mại – Trường hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh. .. BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Quảng Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quảng Nam KHTC Kế hoạch tài NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại