Luận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả

Luận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm PhảLuận văn thạc sĩ: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả

LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị công tác Tác giả luận văn Lại Thị Duyên MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG - TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động NHTM 1.1.1.1 Rủi ro NHTM .6 1.1.1.2 Phân loại rủi ro NHTM 1.1.1.3 Rủi ro hoạt động NHTM 1.1.1.4 Đặc điểm rủi ro hoạt động 1.1.2 Các loại rủi ro hoạt động 1.1.2.1 Rủi ro quy chế, quy trình nghiệp vụ .10 1.1.2.2 Rủi ro ngƣời 10 1.1.2.3 Rủi ro tác động từ bên 11 1.1.2.4 Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) .11 1.1.2.5 Rủi ro nguyên nhân khác 11 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động NHTM 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro 11 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động 12 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động .12 1.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động 13 1.3.1 Xây dựng môi trƣờng quản trị rủi ro hoạt động phù hợp 15 1.3.2 Nhận diện, đánh giá, kiểm soát, giám sát, báo cáo RRHĐ 20 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro 20 1.3.2.2 Đánh giá RRHĐ 22 1.3.2.3 Kiểm soát RRHĐ .23 1.3.2.4 Giám sát RRHĐ 26 1.3.2.5 Báo cáo rủi ro hoạt động 28 1.3.3 Công bố thông tin QTRRHĐ .28 1.4 Các công cụ quản trị RRHĐ ngân hàng 29 1.4.1 Tự đánh giá rủi ro (RCSA) .29 1.4.2 Quản lý kiện RRHĐ thu thập liệu tổn thất (LDC) .29 1.4.3 Các số rủi ro (KRIs) 29 1.4.4 Phân tích kịch 30 1.4.5 Báo cáo kiểm toán 30 1.4.6 Trích lập, phân bổ sử dụng quỹ dự phòng RRHĐ .31 1.4.6.1 Phƣơng pháp số 31 1.4.6.2 Theo phƣơng pháp chuẩn hóa 31 1.4.6.3 Phƣơng pháp đo lƣờng nâng cao (AMA) 33 1.4.7 Một số cơng cụ phân tích rủi ro khác .33 CHƢƠNG - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN - CHI NHÁNH CẨM PHẢ 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – Chi nhánh Cẩm Phả 34 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN .34 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển .34 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.1.3 Hoạt động kinh doanh 36 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – Chi nhánh Cẩm Phả 39 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển .39 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 40 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh 42 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – Chi nhánh Cẩm Phả 47 2.2.1 Xây dựng môi trƣờng quản trị rủi ro hoạt động .47 2.2.2 Nhận diện, đánh giá, kiểm soát, giám sát, báo cáo RRHĐ 53 2.2.2.1 Nhận diện RRHĐ NHCT 53 2.2.2.2 Đánh giá RRHĐ 58 2.2.2.3 Kiểm soát RRHĐ 60 2.2.2.4 Giám sát RRHĐ 64 2.2.2.5 Báo cáo RRHĐ 64 2.2.3 Công bố thông tin RRHĐ 65 2.2.4 Các công cụ quản trị RRHĐ mà NHCT chi nhánh Cẩm Phả áp dụng 65 2.2.4.1 Tự đánh giá rủi ro (RCSA) 65 2.2.4.2 Quản lý kiện RRHĐ thu thập liệu tổn thất (LDC) 66 2.2.4.3 Các số rủi ro (KRIs) 67 2.2.4.4 Trích lập, phân bổ sử dụng quỹ dự phòng RRHĐ 69 2.2.5 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – Chi nhánh Cẩm Phả 69 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – Chi nhánh Cẩm Phả 73 2.3.1 Ƣu điểm 73 2.3.2 Những tồn 74 CHƢƠNG - GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN - CHI NHÁNH CẨM PHẢ 76 3.1 Định hƣớng công tác Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả thời gian tới 76 3.1.1 Kế hoạch kinh doanh 76 3.1.2 Định hƣớng phát triển chung 77 3.1.3 Định hƣớng công tác rủi ro hoạt động 77 3.2 Một số biện pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – CN Cẩm Phả 78 3.2.1 Giải pháp quy trình tác nghiệp 78 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức máy 81 3.2.3 Giải pháp ngƣời 82 3.2.4 Giải pháp sở vật chất .85 3.2.5 Giải pháp tình bên ngồi tác động .86 3.3 Kiến nghị .87 3.3.1 Kiến nghị với Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Cơng Thƣơng Việt Nam .87 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 90 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHCT : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại QTRRHĐ : QTRRHĐ RRHĐ : Rủi ro hoạt động VN : Việt Nam DANH MỤC CÁC PHƢƠNG TRÌNH, BẢNG Phƣơng trình: Phƣơng trình 1.1: Vốn dự phịng rủi ro hoạt động theo Phƣơng pháp số 31 Phƣơng trình 1.2: Vốn dự phòng rủi ro hoạt động phƣơng pháp chuẩn 32 Bảng: Bảng 1.1 Hệ số β phƣơng pháp chuẩn rủi ro hoạt động 32 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn theo khách hàng theo kỳ hạn 42 Bảng 2.2 Dƣ nợ cho vay theo khách hàng kỳ hạn Vietinbank Cẩm Phả 45 Bảng 2.3 Tổng hợp thu phí dịch vụ lợi nhuận Vietinbank Cẩm Phả 46 Bảng 2.4 Bảng đánh giá mức độ rủi ro nội 59 Bảng 2.5 Kế hoạch hành động 62 Bảng 2.6 Lỗi rủi ro hoạt động theo nghiệp vụ Vietinbank Cẩm Phả 70 Bảng 2.7 Số lần vƣợt ngƣỡng nguy hiểm 72 Bảng 2.8 Điểm KPI tuân thủ theo hạng KPI tuân thủ 72 DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ MINH HOẠ Hình: Hình 1.1 Mơ hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ” 17 Hình 1.2 Khung quản trị rủi ro hoạt động 18 Hình 1.3 Ma trận rủi ro 30 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 Hệ thống tổ chức Vietinbank 36 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Cẩm Phả 41 Sơ đồ 2.3 Mơ hình tổ chức QTRRHĐ Vietinbank 48 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1 Biểu đồ tổng tài sản cho vay khách hàng Vietinbank 37 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ cấu danh mục đầu tƣ 38 Biểu đồ 2.3 Biều đồ cấu thu nhập Vietinbank 39 Biểu đồ 2.4 Nguồn vốn huy động Vietinbank Cẩm Phả năm 2015-2017 42 Biểu đồ 2.5 Dƣ nợ cho vay Vietinbank Cẩm Phả năm 2015-2017 44 Biểu đồ 2.6 Thu phí dịch vụ lợi nhuận Vietinbank Cẩm Phả 46 TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn gồm chƣơng, thông qua việc nghiên cứu sở lý luận rủi ro hoạt động, nội dung quản trị rủi ro hoạt động, công cụ quản trị rủi ro hoạt động, luận văn có đóng góp sau: Thứ nhất, luận văn phân tích, đánh giá đƣợc thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả, rủi ro hoạt động Vietinbank Cẩm Phả chủ yếu rủi ro hoạt động nghiệp vụ tín dụng, nhiên cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank Cẩm Phả đƣợc thực ngày tốt Thứ hai, qua việc phân tích, đánh giá thực trạng tác giả đƣa đƣợc ƣu điểm, tồn cần khắc phục để nâng cao quản trị rủi ro hoạt động Thứ ba, từ tồn cần hạn chế, kết hợp với định hƣớng phát triển chung, định hƣớng phát triển công tác rủi ro hoạt động tác giả đƣa số giải pháp thời gian tới để nâng cao quản trị rủi ro hoạt động, cụ thể giải pháp quy trình tác nghiệp, cấu tổ chức máy, ngƣời, sở vật chất, giải pháp khác Thứ tƣ, giải pháp đƣa ra, tác giả có số kiến nghị Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam, với Ngân hàng Nhà nƣớc, với Chính phủ Tuy nhiên đề tài nghiên cứu cịn có hạn chế định: Phạm vi nghiên cứu giới hạn Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn cụ thể, khó khăn áp dụng cho đơn vị khác, với Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn khác tƣơng lai khó khăn MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động NHTM Việt Nam nói chung năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ đà phát triển kinh tế Việt Nam Thực tế chứng minh hệ thống ngân hàng có vai trị quan trọng tính ổn định bền vững kinh tế Nếu hệ thống Ngân hàng hoạt động thiếu kiểm sốt, khơng đánh giá đủ dạng rủi ro tiềm ẩn kinh tế bị tác động tiêu cực, chí đến khủng hoảng Trong bối cảnh cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, việc tăng trƣởng quy mô, gia tăng sản phẩm dịch vụ ngân hàng dẫn tới tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động Tuy rủi ro hoạt động chiếm tỷ lệ nhỏ số rủi ro mà ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải đối mặt, nhƣng lại khó đo lƣờng quản lý, ảnh hƣởng không nhỏ hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng Thực tiễn hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – Chi nhánh Cẩm Phả năm qua cho thấy rủi ro hoạt động có xu hƣớng ngày đa dạng nhiều nghiệp vụ, mức độ giảm khơng đáng kể, chứng tỏ việc kiểm sốt rủi ro chƣa triệt để hiệu Chính việc quản trị rủi ro hoạt động cách nhằm giảm thiểu tổn thất phát sinh q trình hoạt động góp phần nâng cao lợi nhuận uy tín ngân hàng vấn đề đƣợc quan tâm hàng đầu Tổng hợp mối quan tâm trên, đồng thời nhận định rủi ro hoạt động ngân hàng có tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng từ ảnh hƣởng mạnh đến phát triển kinh tế, nên chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu lý luận rủi ro, rủi ro hoạt động; quản trị rủi ro, quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 81 Những rủi ro cần tính đến trƣờng hợp xấu nhất? Các biện pháp để giảm rủi ro này? Với kịch lựa chọn, ngân hàng ƣớc tính rủi ro hoạt động sở toàn hoạt động kinh doanh toàn phận, đồng thời rà soát mức độ mà tổn thất lớn xảy Dựa vào đó, NHTM tính tốn hay điều chỉnh giá trị rủi ro phân bổ vốn dự phòng rủi ro hoạt động theo phƣơng pháp thích hợp đƣợc hƣớng dẫn Basel II - Ngoài ra, sản phẩm ngân hàng điện tử phát triển tƣơng đối rầm rộ Đồng thời Vietinbank có chế ƣu đãi sản phẩm này, ví dụ cụ thể nhƣ gửi tiền tiết kiệm đƣợc cộng thêm biên độ so với sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông thƣờng quầy, chuyển tiền online đƣợc miễn phí chuyển tiền tài khoản hệ thống Vietinbank, ngồi chi tiêu thẻ tín dụng tốn trực tuyến đƣợc hồn phần tiền,…Do cán giao dịch với khách hàng cần tích cực tƣ vấn cho khách hàng giao dịch kênh truyền thống chuyển dần sang giao dịch kênh điện tử (ví dụ vietinbank ipay, đăng ký trích nợ tự động nộp tiền điện, vv ) để dần giảm tải áp lực giao dịch, từ hạn chế rủi ro hoạt động 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức máy - Hiện Chi nhánh công tác quản trị RRHĐ giao cho phịng Tổng hợp đầu mối, nhiên chƣa có cán chuyên trách RRHĐ, Chi nhánh cần bố trí cán chuyên trách quản trị RRHĐ tham mƣu giúp ban lãnh đạo tổ chức thực cơng tác quản lý rủi ro; theo dõi kiểm sốt từ xa mảng nghiệp vụ toàn chi nhánh; tổng hợp kết công tác quản lý rủi ro theo phòng nghiệp vụ theo hoạt động nghiệp vụ Từ xác định, đo lƣờng giám sát rủi ro đơn vị, báo cáo thƣờng xuyên vấn đề có liên quan đến RRHĐ Chi nhánh cho Ban lãnh đạo chi nhánh phòng quản lý RRHĐ trụ sở - Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, hậu kiểm: + Nâng cao tính độc lập phận hỗ trợ tín dụng, phận hậu kiểm với phịng chức năng, bổ sung nhân cho phận đầy đủ, kịp thời Đồng thời phải bổ sung, đào tạo kiến thức kiểm tra, kiểm soát, hậu kiểm cho đối 82 tƣợng Về lâu dài phải tuyển dụng bố trí cán có lực đạo đức vào vị trí + Tổ chức kiểm tra định kỳ/đột xuất nghiệp vụ Chi nhánh Thực kiểm tra thƣờng xuyên nghiệp vụ để phát rủi ro tiềm ẩn, tránh việc xảy rủi ro nhiều tiến hành kiểm tra Áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra Bên cạnh cần thực cơng tác kiểm tra, giám sát từ xa, phát có dấu hiệu vi phạm cần thành lập đoàn kiểm tra + Phối hợp tốt với phận kiểm tra kiểm soát nội khu vực để tổng hợp lỗi mà phịng kiểm tra kiểm sốt nội phát hiện, đồng thời đôn đốc, thực khắc phục lỗi đƣợc phát hiện, phổ biến đến phòng ban Chi nhánh để tránh lặp lại lỗi tƣơng tự 3.2.3 Giải pháp người Cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ chun mơn cao, có lực kinh nghiệm thực tiễn công tác giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank Cẩm Phả Để thực tốt nội dung này, Phòng Tổ chức hành cần tham mƣu với Ban lãnh đạo thực số giải pháp sau: - Tiến hành đánh giá lại chi tiết nguồn nhân lực chuyên môn nghiệp vụ, kỹ mềm, đặc biệt đạo đức nghề nghiệp Bổ sung nhân cho phòng ban thiếu, trọng chốt kiểm soát, thay nhân yếu Đào tạo nguồn cán đảm bảo cho nhu cầu thay vị trí trọng yếu, đảm bảo tính kế thừa, phát triển đội ngũ phát huy hiệu nguồn lực phù hợp - Cải thiện công tác lập kế hoạch nhân cho phòng ban định kỳ hàng năm Đồng thời, có thay đổi đột xuất, cần có ln chuyển, trình trụ sở NHCT phƣơng án tuyển dụng bổ sung - Xem xét chế độ tăng thu nhập định kỳ/ đột xuất theo quy định NHCT nhằm tạo động lực cho nhân tố có lực vƣợt trội, đạt thành tích cao 83 cơng tác Ngồi có chế thƣởng mặt tinh thần: chuyến du lịch nƣớc nƣớc ngoài, có chế độ đãi ngộ cao hơn,… - Xây dựng chƣơng trình đào tạo, thảo luận trao đổi kinh nghiệm nội chƣơng trình, sản phẩm cho toàn thể nhân viên Để đạt hiệu cao chƣơng trình đào tạo, thảo luận cần: + Xác định nhu cầu đào tạo, thảo luận thông qua xác định rõ mục đích, yêu cầu, nội dung, mục tiêu đào tạo, bồi dƣỡng; lập kế hoạch phân tích nhu cầu đào tạo, thảo luận; đánh giá thực trạng việc thực công việc; xác định sai sót, thiếu hụt thực nhiệm vụ hành vi sai lệch + Lập kế hoạch đào tạo, thảo luận cách liệt kê mục tiêu chƣơng trình, số lƣợng ngƣời tham gia, thời gian tiến hành, phƣơng pháp tiến hành + Thực kế hoạch đào tạo, thảo luận: định, in ấn tài liệu, mời giảng viên cử cán thuyết trình, chọn địa điểm,…đến báo cáo tổng kết khoá học, thảo luận + Đánh giá đào tạo bồi dƣỡng thông qua tổng hợp phản ứng ngƣời tham gia (trƣớc, sau khoá học), kết học tập, thay đổi sau khoá học áp dụng vào cơng việc, đánh giá việc đào tạo có ảnh hƣởng đến hoạt động đơn vị - Cử cán làm công tác QTRRHĐ học tập kinh nghiệm chi nhánh làm tốt hơn, cử học tập kinh nghiệm nƣớc ngoài, tham gia Hội thảo rủi ro hoạt động Hiệp hội ngân hàng tổ chức,… - Tiếp tục hoàn thiện tiêu KPI mô tả công việc cho chức danh hệ thống: nêu đƣợc mục tiêu vị trí cụ thể hố chức năng, nhiệm vụ Mỗi cá nhân đƣợc chủ động thực nhiệm vụ với quyền hạn đƣợc xác định, đồng thời phải chịu trách nhiệm kết cơng việc nhiệm vụ 84 - Có kế hoạch quy hoạch, bổ sung nguồn cán kế nhiệm Thực luân chuyển cán theo định kỳ NHCT đột xuất theo yêu cầu thực tế Chi nhánh - Nâng cao nhận thức quản lý RRHĐ tính tn thủ quy trình cho cán nhân viên: + Ngƣời đứng đầu ngân hàng (Ban giám đốc Chi nhánh) cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng quản trị RRHĐ ngân hàng, thƣờng xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát sinh chuyển đổi mơ hình, chuyển đổi hệ thống phần mềm triển khai sản phẩm mới, hoạt động kinh doanh Phải xây dựng đƣợc ý thức, trách nhiệm quản lý rủi ro từ lãnh đạo đến nhân viên tạo nên thể thống nhận thức hành động, phải thực cách liệt, thƣờng xuyên Từ tạo cho cán nhân viên tồn chi nhánh có nhận thức rõ ràng, đầy đủ đắn tầm quan trọng công tác quản lý RRHĐ Đòi hỏi cán phải am hiểu sâu tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trình thực thi nhiệm vụ + Nhấn mạnh tầm quan trọng quản lý RRHĐ, coi phần văn hố doanh nghiệp, vấn đề sống cịn đơn vị Xây dựng “văn hoá quản trị rủi ro minh bạch” tất lỗi RRHĐ phải đƣợc báo cáo lên cấp để đề giải pháp khắc phục tạo kho liệu dấu hiệu, cố + Đối với nhân viên tuyển dụng: Hiện cán tuyển dụng Vietinbank đƣợc học khoá đào tạo cán trƣờng đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank, nhiên Chi nhánh bên cạnh việc giao cán kèm cặp, đào tạo quy trình nghiệp vụ, cần phải đƣợc đào tạo nhận diện, cách ứng xử với rủi ro + Quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm cán vị trí cơng việc, quy trình nghiệp vụ + Thƣờng xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nhở nhân viên phải tuân thủ quy trình trình tác nghiệp Thực áp dụng chế tài xử lý hành vi cố ý không tuân thủ 85 + Định kỳ tổ chức kiểm tra kiến thức chun mơn, quy trình nghiệp vụ tồn thể cán Có hình thức thƣởng phạt thích hợp nhằm khuyến khích nhân viên phải thƣờng xuyên trau dồi kiến thức cần thiết phục vụ cho cơng việc + Ban hành văn quy định, chế tài xử lý trƣờng hợp phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động Xử lý nghiêm trƣờng hợp vi phạm nhân viên cán quản lý - Tạo gắn kết, trao đổi: Xây dựng chế trao đổi có hiệu Ban lãnh đạo nhân viên cách bình đẳng tơn trọng để hƣớng đến mục tiêu chung đơn vị Việc trao đổi hƣớng đến thuận lợi khó khăn việc thực thi nhiệm vụ, sách đƣa có phù hợp hay không, thông qua trao đổi để nắm bắt tâm tƣ, nguyện vọng cán để có điều chỉnh phù hợp, tạo gắn kết cán đơn vị với nhƣ tạo gắn kết cán với quan, đơn vị Ngồi Ban lãnh đạo, cơng đồn nên tổ chức sân chơi giao lƣu văn nghệ, thể thao tổ chức teambuilding vào ngày lễ lớn: ngày quốc tế phụ nữ, ngày thành lập Đoàn,… để nâng cao tính đồn kết nội 3.2.4 Giải pháp sở vật chất Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công cụ lao động môi trƣờng làm việc điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣợc diễn liên tục, an tồn hiệu Chính Chi nhánh cần thƣờng xun rà sốt tình trạng sở vật chất để có kế hoạch đầu tƣ, bổ sung, thay hay dự phòng, đảm bảo trang bị đầy đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh Thực tốt công tác bảo hộ lao động, tạo môi trƣờng làm việc thoải mái, thân thiện gắn với trang thiết bị đại - Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua phần mềm thực nghiệp vụ hàng ngày Thơng qua tự động hố việc thu thập dấu hiệu rủi ro, lỗi, tổn thất rủi ro gây Tránh việc cán gặp phải rủi ro hoạt động tác nghiệp lại phải dừng lại, thực báo cáo thủ cơng cho phịng ban chức Ngồi ra, sở phần mềm thống kê 86 liệu khứ có kế hoạch dự phòng tƣơng lai Phòng Tổng hợp phối hợp với phòng quản lý RRHĐ để thực - Cải thiện tình hình an ninh sở vật chất an ninh công nghệ thông tin Giao phận điện toán thực - Cải thiện chất lƣợng an ninh hệ thống qua hệ thống tƣờng lửa phần mềm diệt virut Giao phận điện toán thực - Cải thiện tình hình an ninh điểm giao dịch: bố trí thiết bị định vị, camera giám sát, báo động,…Giao phịng tổ chức hành thực - Đối với hệ thống ATM, Chi nhánh có 18 ATM trải dài địa bàn Phịng Tổ chức hành phối hợp với phận Điện toán để thƣờng xuyên bảo dƣỡng, sửa chữa hỏng, đồng thời trình trụ sở thay ATM cũ có chữ mờ q hình q nhỏ,… 3.2.5 Giải pháp tình bên ngồi tác động Các kiện bên nhƣ chế sách nhà nƣớc, yếu tố thị trƣờng, mơi trƣờng kinh doanh, cháy nổ, thiên tai, gian lận bên ngoài…Để hạn chế tối đa RRHĐ tác động tiêu cực bên ngoài, cần thực biện pháp sau: - Tuân thủ nội dung văn quy phạm pháp luật, quy định phủ ngành có liên quan, nhƣ Vietinbank q trình thực nghiệp vụ - Để thích ứng với yếu tố bất ngờ xảy chế, sách Nhà nƣớc chi nhánh cần phải thƣờng xuyên theo dõi, cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt đƣợc hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh chi nhánh - Các phòng nghiệp vụ phải phát huy tính sáng tạo, linh hoạt cơng tác, định kỳ phải đƣa báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động kinh tế, xu hƣớng vận động phát triển ảnh hƣởng nhƣ đến hoạt dộng đơn vị, từ có tham mƣu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách chiến lƣợc kinh doanh cho phù hợp, hạn chế rủi ro 87 - Xây dựng phƣơng án, đƣa tình để sẵn sàng đối phó nhƣ khắc phục kịp thời hậu thiên tai, hoả hoạn gây rủi ro, ảnh hƣởng đến hoạt động Chi nhánh Thƣờng xuyên tổ chức diễn tập phòng chống cháy nổ, cƣớp,… - Giải quan ngại nguồn lực tính hiệu quy trình việc xem xét thay đổi môi trƣờng pháp lý Việt Nam - Xây dựng quy trình theo dõi thay đổi thƣờng xuyên môi trƣờng pháp lý Việt Nam - Quy định vai trò trách nhiệm, thiết lập việc cập nhật thƣờng xuyên thay đổi cho ban lãnh đạo, phòng chức - Ngoài việc sử dụng sản phẩm ngân hàng điện tử dần đƣợc cải thiện dễ dàng phát sinh loại rủi ro nhƣ: Kẻ gian lừa đảo khách hàng cung cấp thông tin cá nhân/ipay qua trang web giả mạo, thực giao dịch trái phép, đánh cắp thông tin, liệu thẻ khách hàng, làm thẻ giả từ rút tiền, tốn trực tuyến (skimming thẻ) Để hạn chế RRHĐ ngân hàng cần: + Thƣờng xuyên kiểm tra máy ATM phát bất thƣờng, từ có giải pháp phù hợp giữ nguyên trƣờng phối hợp với quan chức để bắt đối tƣợng gian lận + Truyền thông khuyến cáo cho khách hàng việc bảo mật thông tin cá nhân, thông tin tài khoản, hình thức lừa đảo kẻ gian,… 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Xây dựng quy trình chuẩn hố nghiệp vụ, thực cải tiến liên tục để vận hành ngày hiệu Thêm vào cần xây dựng hệ thống cảnh báo chốt kiểm soát quan trọng quy trình nhằm han chế tối đa cố rủi ro xảy 88 - Xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo thông lệ quốc tế sở áp dụng Basel II - Nâng cấp, đại hoá hệ thống công nghệ thông tin: + Đầu tƣ hệ thống cơng nghệ thơng tin đại, đồng có tác dụng làm trình thực nghiệp vụ đƣợc dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên sở liệu hệ thống nhƣ cố làm gián đoạn giao dịch Ngồi cơng nghệ đại giúp ngân hàng thu thập thơng tin liên quan đến rủi ro nội ngân hàng cách xác, khách quan, phục vụ cho việc nhận diện đo lƣờng rủi ro + Đầu tƣ xây dựng mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ƣớc lƣợng tổn thất dựa phần mềm công nghệ tiên tiến - Sử dụng dịch vụ bảo hiểm rủi ro hoạt động Bảo hiểm công cụ hiệu cho hoạt động giảm nhẹ rủi ro cách giảm tác động từ tổn thất liên quan đến rủi ro hoạt động Bảo hiểm sử dụng đƣợc loại rủi ro có nguy tiềm tàng có tần suất thấp nhƣng mức độ ảnh hƣởng mang tính nghiêm trọng có giá trị tổn thất lớn nhƣ lỗi, sai sót gian lận Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động giảm giá trị tổn thất có nguyên nhân từ rủi ro hoạt động Ngoài ra, việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động cịn có số lợi ích khác: + Có thể sử dụng biện pháp kiểm soát tổn thất dịch vụ quản lý rủi ro cung cấp từ nhà bảo hiểm + Có thể sử dụng biện pháp theo dõi điều tra từ công ty bảo hiểm trình quản lý rủi ro + Chi phí hành vi bảo hiểm sẵn có khuyến khích giảm thiểu tối đa thiệt hại từ rủi ro hoạt động + Nhận thức trình quản lý rủi ro chi phối, cân nhắc việc định nên chuyển, tránh hay chấp nhận rủi ro 89 + Tăng vị tổ chức tài từ việc sử dụng công cụ bảo hiểm công tác quản lý rủi ro Có thể nói bảo hiểm cơng cụ hiệu việc quản lý rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh ngân hàng, bối cảnh mà dấu hiệu rủi ro ngày xuất nhiều hơn, tần suất cao hơn, mức độ ảnh hƣởng lớn hơn, chí cịn tiềm ẩn rủi ro mà ngân hàng chƣa lƣờng trƣớc đƣợc Trên sở phân tích liệu tổn thất cố rủi ro hoạt động để định phƣơng án bảo hiểm rủi ro hoạt động phù hợp với quy mơ rủi ro xảy Để sử dụng cách tốt cơng cụ bảo hiểm phịng tránh rủi ro, Vietinbank phải có kế hoạch tính tốn phân bổ mức vốn cần thiết cho rủi ro hoạt động - Xây dựng hệ thống kiểm soát nội vững mạnh từ giảm bớt nguy tiềm ẩn trình hoạt động kinh doanh, bảo vệ tài sản, thơng tin,…đảm bảo tính xác số liệu, đảm bảo nhân viên tuân thủ nội quy, quy chế, quy trình quy định hệ thống nhƣ quy định pháp luật; đảm bảo hiệu hoạt động hệ thống; sử dụng tối ƣu nguồn lực đạt đƣợc mục tiêu đề Chính vậy, việc xây dựng hệ thống kiểm sốt nội vững mạnh từ trung ƣơng đến sở cần thiết, đặc biệt Chi nhánh - Nâng cao hiệu công tác kiểm toán: xây dựng phần mềm kiểm toán, xây dựng chƣơng trình kiểm tra, giám sát từ xa để hỗ trợ cho cán kiểm toán nội thực cơng việc nhanh chóng, khoa học xác; tiêu chuẩn hố cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội với tiêu chí cụ thể, quy định số lƣợng biên chế cho phận - Kiện tồn hoạt động phịng QLRRHĐ để thực tốt công tác đầu mối triển khai chiến lƣợc, sách, cơng cụ việc quản trị RRHĐ - Áp dụng phƣơng pháp đo lƣờng để tính tốn vốn dự phòng cho rủi ro hoạt động: phƣơng pháp số, phƣơng pháp chuẩn hoá, phƣơng pháp đo lƣờng nâng cao 90 - Nghiên cứu số rủi ro hoạt động (KRI) chi tiết đến Chi nhánh giúp Chi nhánh chủ động quản trị RRHĐ, Chi nhánh có quy mơ, địa bàn khác nhau, số lƣợng tác nghiệp khác nhau, lỗi rủi ro hoạt động phát sinh khác nhau, tần suất mức độ ảnh hƣởng khác Việc theo dõi chi tiết đến Chi nhánh giúp Chi nhánh đánh giá đắn ngƣỡng: chấp nhận, cảnh báo, nguy hiểm để từ có biện pháp ứng xử phù hợp - Về chế, sách: Đẩy mạnh cơng tác xây dựng hệ thống tra cứu văn bản, cập nhật văn mới, loại bỏ văn hết hiệu lực Ngoài xây dựng quy trình nghiệp vụ, sản phẩm cần đƣợc định hƣớng theo văn pháp luật nhất, tuân thủ nghiêm túc quy định pháp luật, phủ, NHNN, Bộ ngành liên quan để hạn chế rủi ro mặt pháp lý Định kỳ, rà soát tổng hợp ý kiến đơn vị liên quan, cập nhật quy định pháp luật để điều chỉnh cho phù hợp Bên cạnh đó, văn sửa đổi, bổ sung văn cũ cần hồn thiện, tích hợp tất sửa đổi, tránh trƣờng hợp cán truy cứu văn nhƣng truy cứu văn gốc không kịp cập nhật sửa đổi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - NHNN Việt Nam cần nghiên cứu lộ trình áp dụng Basel II cho ngành ngân hàng - NHNN cần tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động đến ngân hàng nƣớc sớm ban hành quy định cụ thể hƣớng dẫn triển khai hoạt động tất mặt Đồng thời đề mức độ chấp nhận rủi ro ngành ngân hàng Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật quy định rõ thẩm quyền tổ chức nhƣ định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng -Đƣa tiêu chí đánh giá hiệu rủi ro hoạt động vào tiêu chí đánh giá hoạt động, lực ngân hàng thƣơng mại - Đào tạo đội ngũ cán tra, giám sát số lƣợng chất lƣợng 91 - Thực minh bạch cơng khai hố thơng tin khơng nội NHCT mà NHTM với NHNN để kiện RRHĐ xảy NHTM đƣợc thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh trƣờng hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm - Tăng cƣờng hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng lớn giới 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Chính phủ cần đạo NHNN Việt Nam nghiên cứu ban hành khung pháp lý, tiêu chuẩn, điều kiện để NHTM hoạt động Việt Nam nghiên cứu, có lộ trình chuẩn bị triển khai, áp dụng - Chính phủ kết hợp mối quan hệ quốc tế để lãnh đạo NHNN Việt Nam, NHTM học tập kinh nghiệm ngân hàng giới thơng qua việc tháp tùng đồn cơng tác Chính phủ mời lãnh đạo, chuyên gia có kinh nghiệm lĩnh vực đến Việt Nam để phổ biến, chuyển giao - Hợp tác với cảnh sát quốc tế việc điều tra tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng 92 KẾT LUẬN Rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng ln tiềm ẩn hoạt động NHTM Việc quản trị rủi ro đòi hỏi quy trình nghiêm ngặt phải đƣợc thực thƣờng xuyên để giảm thiểu rủi ro cho NHTM Hệ thống ngân hàng Việt Nam có bề dày hoạt động 60 năm nhiên so với hệ thống ngân hàng giới cịn trẻ Rủi ro hoạt động khái niệm với NHTM Việt Nam, mà việc triển khai quản trị rủi ro hoạt động chƣa đƣợc thực cách bản, chƣa đƣợc quan tâm mực Trên sở nội dung quản trị rủi ro hoạt động, nghiên cứu thực trạng RRHĐ Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả: xây dựng môi trƣờng quản trị rủi ro hoạt động, nhận diện, đánh giá, kiểm sốt, giám sát, báo cáo RRHĐ, cơng cụ QTRRHĐ, đánh giá thực trạng từ thấy đƣợc hạn chế bao gồm: nhân thiếu, việc thu thập liệu rủi ro tổn thất cịn thủ cơng, cơng tác kiểm tra kiểm tra giám sát chƣa tốt,… để đƣa giải pháp Vietinbank Cẩm Phả cụ thể quy trình tác nghiệp, cấu tổ chức máy, ngƣời, sở vật chất, giải pháp khác Ngồi có kiến nghị, đề xuất hệ thống Vietibank, Ngân hàng Nhà nƣớc để góp phần nhỏ hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro, phát triển bền vững, hội nhập với chuẩn mực quốc tế QTRRHĐ đề tài rộng phức tạp, cần đƣợc hoàn thiện thƣờng xuyên lý luận thực tiễn Do kiến thức thời gian nghiên cứu hạn chế nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết, thông tin liệu thu thập đƣợc chƣa toàn diện nên đề tài chƣa đƣợc hồn thiện Tuy nhiên với cách tiếp cận này, tơi hi vọng đóng góp phần vào nâng cao vai trò, nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động Tôi mong nhận đƣợc đóng góp thầy cơ, nhà nghiên cứu, bạn bè quan tâm đến vấn đề để đề tài đƣợc hoàn thiện đƣợc áp dụng vào thực tiễn 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp Chi nhánh Cẩm Phả năm 2015 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp Chi nhánh Cẩm Phả năm 2016 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp Chi nhánh Cẩm Phả năm 2017 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Báo cáo tài hợp Vietinbank năm 2016 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Báo cáo tài hợp Vietinbank năm 2017 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Báo cáo thường niên Vietinbank năm 2016 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Báo cáo thường niên Vietinbank năm 2017 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Quyết định số 196/2016/QĐ-HĐQT-NHCT7 V/v Ban hành Quy định khung quản trị rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2016 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Quyết định số 997/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy trình thiết lập, sử dụng quản lý số rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2016 10 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Quyết định số 1913/2013/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy trình Tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2013 11 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Quyết định số 2096/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy định quản lý kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2016 94 12 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Quyết định số 2099/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành quy trình ghi nhận tổn thất tổn thất kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2016 13 Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, Quyết định số 1722/2017/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy định thiết lập, sử dụng quản lý số rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2017 14 Bùi Thị Hồng, Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam theo chuẩn mực quốc tế, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh năm 2010 15 Hồ Thị Xuân Thanh, Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Công Thƣơng Việt nam, Luận văn thạc sĩ, trƣờng Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh năm 2009 16 Phạm Thị Thanh Ngọc, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – Chi nhánh Huế, Luận văn thạc sĩ, Học viện hành quốc gia, Hà Nội năm 2016 17 Trần Việt Dung, Kinh nghiệm Quốc tế Hàm ý cho Việt Nam, Luận án tiến sĩ, trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội năm 2017 18 http://text.123.doc.org, 19 https://ub.com.vn/threads/basel-ii-ban-dich-day-du.236604/ 20.http://www.sbv.com.vn, 21 http://www.vneconomy.vn/ 22.https://www.vietinbank.vn/ Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision, Results from the 2008 Loss Data Collection Exercise for Operational Risk, July 2009 Basel Committee on Banking Supervision, Corporate governance principles for banks, July 2015 95 Institute of Operational Risk Operational Risk Sound Practice Guidance, Risk Control Self Assessment, Marth 2010 Wang Yang, The Study on Operational Risk of Chinese Commercial Bank, Master of Business Administration, City University of Hong Kong, Hong Kong 2013 ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN - CHI NHÁNH CẨM PHẢ 76 3.1 Định hƣớng công tác Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm. .. rủi ro hoạt động thành công, hạn chế quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả Đề xuất số biện pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng. .. trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả, rủi ro hoạt động Vietinbank Cẩm Phả chủ yếu rủi ro hoạt động nghiệp vụ tín dụng, nhiên công