Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG ĐẶNG PHƯƠNG DUNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH –NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 834.02.01 Vĩnh Long, 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG ĐẶNG PHƯƠNG DUNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH –NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 834.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN ANH MINH Vĩnh Long, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những thông tin, nội dung số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Đề tài dựa vào nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn Vĩnh Long, ngày … tháng… năm 2018 Tác giả Đặng Phương Dung LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình Cao học chuyên ngành tài chính- Ngân hàng luận văn tốt nghiệp, xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Quý Thầy, Cô Trường Đại Học Cửu Long hết lòng tận tụy, truyền đạt kiến thức chia kinh nghiệm quý báu suốt thời gian học Trường, đặc biệt thầy TS.Trần Anh Minh tận tình hướng dẫn phương pháp nghiên cứu khoa học nội dung nghiên cứu đề tài, dẫn tận tình sửa chữa sai sót, định hướng cho học viên từ bước Các anh/chị, bạn đồng nghiệp công tác Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Vĩnh Long gia đình hỗ trợ tạo điều kiện cho tơi suốt q trình học tập Các anh/chị Lãnh đạo bạn nghiệp vụ nơi công tác hỗ trợ, giúp đỡ trình nghiên cứu thu thập liệu sơ cấp tre^ địa bàn tỉnh Vĩnh Long Cuối xin chân thành cám ơn bạn học viên lớp Cao học Tài – Ngân hàng khóa chia kiến thức kinh nghiệm trình học tập thực đề tài Trong trình thực hiện, cố gắng để hoàn thiện luận văn, trao đổi tiếp thu kiến thức đóng góp Q Thầy, Cơ bạn bè, tham khảo nhiều tài liệu, song không tránh khỏi có sai sót Rất mong nhận thơng tin góp ý Q Thầy, Cơ bạn đọc Xin chân thành cám ơn Vĩnh Long, ngày … tháng … năm 2018 Tác giả Đặng Phương Dung i MỤC LỤC Chương 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.2.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nội dung 1.3.3 Phạm vi không gian 1.3.4 Phạm vi thời gian 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5 Ý NGHĨA THỰC TIỄN 1.6 KẾT CẤU LUẬN VĂN Chương 2:TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CÓ LIÊN QUAN 2.1.1 Khái niệm tín dụng khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.2 Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 2.1.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 2.1.3.1 Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn 2.1.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 10 2.1.3.3 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 11 2.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 11 2.1.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 11 ii 2.1.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 13 2.1.4.3 Các nhân tố khác 14 2.1.5Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 16 2.1.6Tổng quan tài liệu nghiên cứu nước 17 2.1.6.1 Các cơng trình nghiên cứu nước phát triển 17 2.1.6.2 Các cơng trình nghiên cứu Việt Nam 20 2.1.6.3Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 23 2.1.7.4Đánh giá tổng quan nghiên cứu 23 2.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ XUẤT 24 Mơ hình đánh giá từ hồ sơ vay 24 Chương 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 27 3.1.1 Thang đo cho mơ hình đánh giá từ hồ sơ vay 27 3.1.3 Chọn mẫu 30 3.1.3.1 Tổng thể 30 3.1.3.2 Cơ cấu mẫu nghiên cứu sau 30 3.1.3.3 Kích cỡ mẫu 30 3.2 KỸ THUẬT PHÂN TÍCH DỮ LIỆU 31 3.2.1 Phương pháp thống kê mô tả 31 3.2.2 Phân tích hệ số tin cậy Cronbach Alpha 32 3.2.3 Phân tích nhân tố (EFA) 32 3.2.3 Phương pháp phân tích hồi qui tuyến tính 33 3.2.4 Phương pháp phân tích hồi qui Logistic 33 Chương 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 35 4.1 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CỦA VIETINBANK VĨNH LONG 35 Tổng quan Vietinbank - chi nhánh Vĩnh Long 35 4.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK VĨNH LONG 37 4.2.1 Doanh số cho vay 37 iii 4.2.2 Doanh số thu nợ 39 4.2.3 Dư nợ tín dụng 40 4.2.4 Dư nợ tín dụngkhách hàng cá nhân theo sản phẩm 43 4.2.5 Tỷ lệ nợ xấu 44 4.2.6 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Vĩnh Long 45 4.2.6.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Vĩnh Long: 46 4.2.6.2 Những tồn quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Vĩnh Long 50 4.3 KẾT QUẢ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 54 4.3.1 Kết phân tích hồ sơ vay khách hàng 54 4.3.1.1 Mã hóa liệu 54 4.3.1.2 Mô tả mẫu 54 4.3.1.3 Phân tích hồi quy Logistic 57 4.3.1.4 Xây dựng mơ hình hồi quy Logistic điều chỉnh 59 4.4 TÓM TẮT LẠI KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 62 4.4.1 Kết phân tích từ hồ sơ vay khách hàng 62 Chương 5: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 65 5.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK 65 5.1.1 Mục tiêu phát triển 65 5.1.2 Chiến lược phát triển trung dài hạn 65 5.1.3 Các mục tiêu phát triển bền vững 66 5.1.4 Định hướng phát triển tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Vĩnh Long 66 5.1.5 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Vietinbank Vĩnh Long 67 5.1.5.1 Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay 67 5.1.5.2 Nâng cao chất lượng kiểm tra phận Kiểm tra, kiểm soát nội 69 5.1.5.3 Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 70 iv 5.1.5.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát tín dụng khách hàng 72 5.1.5.5 Xác định mức vốn tự có tham gia vào phương án phù hợp với quy định cho vay NHCT 74 5.1.5.6 Hoàn thiện chuyển đổi mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 75 5.1.5.7 Thực phân tán rủi ro cho vay 75 5.1.5.8 Tăng cường sử dụng biện pháp xử lý nợ xấu: 76 5.2 NHỮNG ĐÓNG GÓP, HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU MỚI CHO NHỮNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 77 5.2.1 Những đóng góp nghiên cứu 77 5.2.1.1 Về mặt lý thuyết 77 5.1.1.2 Về mặt thực tiễn, kết nghiên cứu 77 5.2.2 Hạn chế nghiên cứu 77 5.2.3 Hướng nghiên cứu cho nghiên cứu 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN PHỤ LỤC v DANH MỤC VIẾT TẮT CBQHKH Cán quan hệ khách hàng CBTD Cán tín dụng GHTD Giới hạn tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị ICDOC Phần mềm quản lý tài liệu điện tử INCAS Phầm mềm cán ngân hàng dùng để tác nghiệp KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội NH Ngân hàng NHCTVN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch PKH Phòng Khách hàng SPSS Phần mềm thống kê TCTD Tổ chức tín dụng TDQT Tín dụng quốc tế TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Trụ sở vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.4: Thang đo kỳ vọng dấu biến độc lập 28 Bảng 4.1: Tình hình doanh số cho vay Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2017 37 Bảng 4.2: Tình hình doanh số thu nợ Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2017 39 Bảng4.3: Dư nợ tín dụng Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2017 40 Bảng 4.4: Tỷ lệ dư nợ tín dụng Vietinbank Vĩnh Longtrong giai đoạn 2015 – 2017 42 Bảng 4.5: Dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân theo sản phẩm Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2017 43 Bảng 4.6: Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2017 44 Bảng 4.7: Số lượng KH sử dụng nghiên cứu 55 Bảng 4.8: Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 55 Bảng 4.9: Hệ số tương quan cặp biến độc lập đưa vào mô hình 57 Bảng 4.10: Kết hồi qui Logistic 58 Bảng 4.10 Kết hồi qui điều chỉnh 60 Correlations Kinh nghiệm KH Pearson Correlation Kinh Khả Tài sản Kinh Tình hình nghiệm tài bảo đảm nghiệm sử dụng thủ kiểm tra KH KH CBTD vốn giải sử dụng ngân vốn Khả Pearson Correlation tài Sig (2-tailed) KH N Số lần Rủi ro ** -.051 -.009 041 026 -.016 -.001 281 849 383 583 741 988 000 447 447 447 447 447 447 447 447 -.051 -.014 070 000 -.018 069 -.112 760 138 1.000 706 147 018 Sig (2-tailed) N Tuân 281 -.562 * 447 447 447 447 447 447 447 447 -.009 -.014 -.047 -.039 -.060 -.003 -.071 Sig (2-tailed) 849 760 323 411 204 954 135 N 447 447 447 447 447 447 447 447 Kinh Pearson Correlation 041 070 -.047 -.040 021 002 nghiệm Sig (2-tailed) 383 138 323 398 660 968 CBTD N 447 447 447 447 447 447 447 447 Tình Pearson Correlation 026 000 -.039 -.040 095 * -.057 023 hình sử Sig (2-tailed) 583 1.000 411 398 044 227 633 Pearson Correlation Tài sản bảo đảm dụng vốn N giải ngân 000 447 447 447 447 447 447 447 447 -.016 -.018 -.060 021 095 * 006 -.013 Sig (2-tailed) 741 706 204 660 044 897 782 N 447 447 447 447 447 447 447 447 -.001 069 -.003 002 -.057 006 Pearson Correlation Tuân thủ ** -.395 Số lần Pearson Correlation kiểm tra Sig (2-tailed) 988 147 954 968 227 897 N 447 447 447 447 447 447 -.112 * -.071 ** 023 -.013 ** -.343 000 sử dụng vốn Pearson Correlation Rủi ro ** -.562 -.395 447 447 ** -.343 Sig (2-tailed) 000 018 135 000 633 782 000 N 447 447 447 447 447 447 447 ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed) 447 Variables in the Equation B Step Constant S.E -.275 Wald 095 Df 8.272 Sig Exp(B) 004 760 Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 403.183 000 Block 403.183 000 Model 403.183 000 Model Summary Step -2 Log Cox & Snell R Nagelkerke R Square Square likelihood a 208.140 594 797 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 a Classification Table Observed Predicted Rủi ro Khơng Khơng Percentage Correct Có 244 10 96.1 12 181 93.8 Rủi ro Có Step Overall Percentage 95.1 a The cut value is 500 Variables in the Equation B a S.E Wald Df Sig Exp(B) X1 -.570 061 86.272 000 566 X2 -2.956 941 9.860 002 052 X3 -.693 173 16.071 000 500 X4 -.605 073 69.611 000 546 X5 -.155 461 112 738 857 X6 -.363 888 167 683 696 X7 -.615 078 62.287 000 541 16.794 2.068 65.972 000 19652209.674 Step Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X3, X4, X5, X6, X7 Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 402.888 000 Block 402.888 000 Model 402.888 000 Model Summary Step -2 Log Cox & Snell R Nagelkerke R Square Square likelihood a 208.436 594 797 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 a Classification Table Observed Predicted Rủi ro Khơng Khơng Percentage Correct Có 244 10 96.1 12 181 93.8 Rủi ro Có Step Overall Percentage 95.1 a The cut value is 500 Variables in the Equation B a S.E Wald Df Sig Exp(B) X1 -.567 061 87.124 000 567 X2 -2.961 941 9.904 002 052 X3 -.688 172 15.959 000 502 X4 -.605 072 69.853 000 546 X7 -.614 078 62.693 000 541 16.279 1.795 82.231 000 11747302.804 Step Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X3, X4, X7 PHỤ LỤC XỬ LÝ SỐ LIỆU TỪ NHÂN VIÊN GIOITINH Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Nam Valid Nữ Total 147 86.5 86.5 86.5 23 13.5 13.5 100.0 170 100.0 100.0 DOTUOI Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid