Ch¬ng I Trường Đại học Kinh tế quốc dân Bộ môn Kinh tế bảo hiểm Chủ biên PGS TS Nguyễn văn định Giáo trình bảo hiểm Hà nội 2008 Lời giới thiệu Trong công cuộc đổi mới của đất nước, bảo hiểm là một tr.
Trường Đại học Kinh tế quốc dân Bộ môn Kinh tế bảo hiểm Chủ biên: PGS.TS Nguyễn văn định Giáo trình bảo hiểm Hà nội - 2008 Lời giới thiệu Trong công đổi đất nước, bảo hiểm ngành dịch vụ phát triển tồn diện có bước tiến đáng kể qui mô, tốc độ phạm vi hoạt động Bảo hiểm không thực việc huy động vốn cho kinh tế, kích thích đầu tư, mà cịn góp phần đảm bảo ổn định tài cho cá nhân, gia đình, cho tổ chức doanh nghiệp để ổn định đời sống khôi phục sản xuất kinh doanh Kinh tế phát triển, đời sống nhân dân cao nhu cầu bảo hiểm lớn loại hình bảo hiểm ngày hoàn thiện Để đáp ứng yêu cầu giảng dạy, nghiên cứu học tập cán giáo viên sinh viên, Bộ môn Bảo hiểm – Trường Đại học Kinh tế quốc dân biên soạn “Giáo trình Bảo hiểm” vào năm 2000 Để hồn thiện cập nhật vấn đề phát sinh thực tế, Bộ môn tiến hành chỉnh sửa viết lại số chương giáo trình Hy vọng lần chỉnh sửa này, giáo trình đáp ứng kịp thời cho công tác giảng dạy, nghiên cứu học tập Nhà trường Đồng thời tài liệu bổ ích cho nhà khoa học, nhà quản lý kinh tế người quan tâm đến lĩnh vực bảo hiểm Tham gia biên soạn gồm có: - PGS TS Nguyễn Văn Định chủ biên viết chương I, II, III, XII XV - TS Phạm Thị Định viết chương VII XIII - TS Nguyễn Thị Hải Đường viết chương VIII, IX đồng tác giả chương XIV - ThS Tô Thị Thiên Hương viết chương IV, VI, đồng tác giả chương XIV - ThS Tôn Thị Thanh Huyền viết chương V, đồng tác giả chương XIV - ThS Nguyễn Thị Chính viết chương X, XI Trong q trình chỉnh sửa biên soạn lại, tập thể tác giả có nhiều cố gắng qua nhiều lần trao đổi, góp ý Bộ mơn, chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Xin chân thành cảm ơn bạn đọc gần xa tiếp tục góp ý, xây dựng Những ý kiến đóng góp xin gửi về: Bộ môn Bảo hiểm –Trường Đại học Kinh tế quốc dân - Hà Nội Hà nội ngày 22 tháng năm 2008 Chủ biên PGS TS Nguyễn Văn Định Một số từ viết tắt thơng dụng giáo trình BHXH – Bảo hiểm xã hội BHYT – Bảo hiểm y tế BHTN – Bảo hiểm thất nghiệp BHTM – Bảo hiểm thương mại BHTNDS BHNT – Bảo hiểm nhân thọ BHTS – Bảo hiểm tài sản BHCN – Bảo hiểm người GTBH – Giá trị bảo hiểm 10 STBH – Số tiền bảo hiểm 11 STBT – Số tiền bồi thường 12 HĐBH – Hợp đồng bảo hiểm 13 TTC – Tổn thất chung 14 TTR – Tổn thất riêng 15 TTTB – Tổn thất toàn 16 TTBP – Tổn thất phận 17 XNK – Xuất nhập – Bảo hiểm trách nhiệm dân Chương I Tổng quan bảo hiểm I Sự cần thiết khách quan bảo hiểm Trong sống sản xuất, người ln có nguy gặp phải rủi ro nguyên nhân khác nhau, như: bão lụt, hạn hán, ốm đau, bệnh tật tai nạn Mỗi gặp phải rủi ro thường gây nên hậu khó lường làm ảnh hưởng đến đời sống, sản xuất đến sức khoẻ người Bởi vậy, từ xã hội loài người xuất nhu cầu an tồn người xuất nhu cầu vĩnh cửu Lúc người tìm cách bảo vệ thân tài sản trước rủi ro sống sản xuất Phương pháp bảo vệ lúc đầu đơn giản đôi kho mù quáng, cách họ luôn cầu xin đấng thần linh chúa trời phù hộ dể yên ổn, an toàn Và chẳng người tìm cách thức bảo vệ cách có tổ chức Các nhà khảo cổ học tìm thấy vết tích chứng minh tồn tổ chức cứu hộ tương hỗ thợ tạc đá Ai Cập cổ đại từ 4.500 năm trước công nguyên Hay người Ba-Bi-Lon đưa quy tắc việc tổ chức phương tiện vận tải xe kéo đặc biệt quy định phân chia thiệt hại cắp bị cướp cho thương gia gánh chịu Thời La Mã cổ đại có hội đoàn kết tương trợ tập đoàn lính có nhu cầu, cách người ta dùng quy chế toàn tang lễ Lanuvium tổ chức tang lễ cho tất thành viên có tiền đóng góp cho hội từ họ cịn sống Đến thời Trung cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải hình thành phát triển với chứng người ta tìm thấy hợp đồng bảo hiểm cổ xưa cảng biển Địa Trung Hải Đại Tây Dương Khi sống sản xuất ngày phát triển nhu cầu an toàn người ngày quan tâm nhiều Đặc biệt khoa học, kỹ thuật công nghệ phát triển, mặt làm tăng suất lao động tạo điều kiện thuận lợi cho sống người, mặt khác nguy gặp rủi ro người ngày nghiêm trọng Để đối phó với rủi ro khắc phục hậu tổn thất, lúc người tìm nhiều cách thức khác để phòng vệ.Theo quan điểm nhà quản lý rủi ro, cách thức thể chủ yếu hai nhóm biện pháp kiểm sốt rủi ro tài trợ rủi ro - Nhóm biện pháp kiểm soát rủi ro bao gồm biện pháp tránh né rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, giảm thiểu rủi ro + Tránh né rủi ro biện pháp sử dụng phổ biến sống Mỗi cá nhân, tổ chức lựa chọn biện pháp thích hợp để né tránh rủi ro xảy nhằm loại trừ nguy dẫn đến bị tổn thất Chẳng hạn, để né tránh tai nạn giao thông người ta hạn chế việc lại, hay để phòng tránh tai nạn lao động, người ta chọn ngành nghề nguy hiểm Tuy vậy, sống mà sống đại ngày biện pháp khó thực chí khơng thể thực + Ngăn ngừa tổn thất Đây biện pháp chủ động cách thực hành vi hành động cụ thể mà cá nhân tổ chức đưa nhằm giảm mức độ thiệt hại gặp rủi ro Chẳng hạn, để giảm bớt TNLĐ người ta tổ chức khoá học cho người lao động an tồn, vệ sinh lao động Hay để phịng chống hoả hoạn, người ta thực tốt công tác phòng cháy chữa cháy + Giảm thiểu tổn thất Cho dù gặp phải rủi ro, người ta có biện pháp làm giảm thiểu tổn thất.Ví dụ, hoả hoạn xảy ra, để giảm thiểu tổn thất người ta sử dụng biện pháp cứu hoả Hay bị tai nạn, để giảm thiểu thiệt hại người, người ta đưa người bị thương cấp cứu kịp thời điều trị - Nhóm biện pháp tài trợ rủi ro bao gồm chấp nhận rủi ro bảo hiểm + Chấp nhận rủi ro Đây biện pháp mà người tự chấp nhận tổn thất gặp phải rủi ro, điều có nghĩa họ tự bảo hiểm Chẳng hạn, người ta tự lập quỹ dự trữ, dự phòng quỹ sử dụng để bù đắp tổn thất gặp phải rủi ro Hoặc rủi ro xảy ra, để khắc phục hậu cho người ta vay mượn tiền bạc để khắc phục hậu + Bảo hiểm Đây biện pháp chuyển giao rủi ro có hiệu quả.Có nghĩa là, nhiều người có khả gặp phải rủi ro đóng góp tiền bạc để hình thành quỹ bảo hiểm quỹ dùng chủ yếu vào mục đích bồi thường chi trả hay số người tham gia đóng góp gặp phải rủi ro tổn thất Theo đà phát triển lịch sử hình thái kinh tế xã hội cho thấy, số tất biện pháp thuộc hai nhóm biện pháp nêu trên, biện pháp bảo hiểm mà người áp dụng phổ biến có hiệu Bởi lẽ, hậu rủi ro thông qua bảo hiểm phân tán cho nhiều người gánh chịu Hơn nữa, bảo hiểm không tuý chuyển giao, chia sẻ rủi ro, mà cịn giảm thiểu rủi ro, giảm thiểu tổn thất, thông qua chương trình quản lý rủi ro phối hợp cá nhân, tổ chức kinh tế - xã hội với tổ chức bảo hiểm Từ thực tế diễn nêu chứng minh rằng, bảo hiểm đời mọt đòi hỏi khách quan sống sản xuất.Xã hội phát triển văn minh hoạt động bảo hiểm ngày phát triển thiếu cá nhân, tổ chức quốc gia II Bản chất bảo hiểm 2.1 Khái niệm Mặc dù đời từ sớm, song chưa có khái niệm thống bảo hiểm, người ta đưa khái niệm bảo hiểm nhiều góc độ khác - Dưới góc độ tài chính, người ta cho rằng: "Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài nhằm phân phối lại chi phí mát khơng mong đợi" - Dưới góc độ pháp lý, giáo sư Hemard đưa khái niệm: "Bảo hiểm nghiệp vụ, qua đó, bên người bảo hiểm chấp nhận trả khoản tiền (phí bảo hiểm hay đóng góp bảo hiểm) cho cho người thứ ba khác để trường hợp rủi ro xảy ra, trả khoản tiền bồi thường từ bên khác người bảo hiểm, người chịu trách nhiệm toàn rủi ro, đền bù thiệt hại theo Luật Thống kê" - Dưới góc độ kinh doanh bảo hiểm, công ty, tập đoàn bảo hiểm thương mại giới lại đưa khái niệm: "Bảo hiểm chế, theo chế người, doanh nghiệp hay tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho công ty bảo hiểm, cơng ty bồi thường cho người bảo hiểm tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm phân chia giá trị thiệt hại tất người bảo hiểm" Có thể nói, khái niệm nhiều lột tả chất bảo hiểm khía cạnh rủi ro, chuyển giao rủi ro người bảo hiểm người bảo hiểm thơng qua phí bảo hiểm số tiền bồi thường chi trả người bảo hiểm gặp phải rủi ro tổn thất Cũng sở khía cạnh đó, khái niệm bảo hiểm hiểu sau: "Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài chính, thơng qua cá nhân hay tổ chức có quyền hưởng bồi thường chi trả tiền bảo hiểm rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy nhờ vào khoản đóng góp phí bảo hiểm cho hay cho người thứ ba Khoản tiền bồi thường chi trả tổ chức đảm nhận, tổ chức có trách nhiệm trước rủi ro hay kiện bảo hiểm bù trừ chúng theo quy luật thống kê" - Đây khái niệm mang tính chung bảo hiểm, bao quát phạm vi nội dung tất loại hình bảo hiểm (BHTM, BHXH, BHTN BHYT) 2.2 Bản chất bảo hiểm Mục đích chủ yếu bảo hiểm góp phần ổn định sống sản xuất cho người tham gia, kiến tạo nguồn vốn để phát triển kinh tế va xã hội đất nước.Chính vậy, chất bảo hiểm trình phân phối lại tổng sản phẩm quốc nội người tham gia bảo hiểm nhằm đáp ứng nhu cầu tài phát sinh rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy với đối tượng bảo hiểm Tuy nhiên, phân phối bảo hiểm chủ yếu phân phối không đều, phần lớn khơng mang tính bồi hồn trực tiếp (loại trừ số loại hình bảo hiểm, như: bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm tiền hưu trí) Ngồi ra, chất bảo hiểm cịn thể khía cạnh cụ thể sau đây: - Rủi ro tồn rủi ro nguồn gốc bảo hiểm Có nhiều cách tiếp cận khái niệm rủi ro, song theo nghĩa thơng dụng rủi ro biến cố gây thiệt hại không mong đợi Để đối phó với rủi ro, người ln phải tìm cách phòng vệ Trong bảo hiểm đại, bên cạnh rủi ro cịn có kiện liên quan đến bảo hiểm, như: kiện sinh đẻ lao động nữ, người lao động đến tuổi nghỉ hưu hay người bảo hiểm sống đến thời điểm xác định hợp đồng BHNT - Cơ chế chuyển giao rủi ro bảo hiểm thực bên tham gia bảo hiểm bên bảo hiểm thông qua cam kết bảo hiểm Theo chế này, bên tham gia phải nộp phí bảo hiểm bên bảo hiểm cam kết bồi thường hay chi trả tiền bảo hiểm đối tượng bảo hiểm hay người bảo hiểm gặp phải rủi ro hay kiện bảo hiểm.Tất nhiên, rủi ro hay kiện bảo hiểm phải ngẫu nhiên, khách quan mà hai bên thoả thuận - Phí bảo hiểm mà bên tham gia nộp cho bên bảo hiểm phải thực trước rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy Ngược lại, khoản tiền mà bên bảo hiểm trả cho bên tham gia hay cho người thứ ba thực sau kiện bảo hiểm hay rủi ro sảy gây tổn thất.Khái niệm người thứ ba bảo hiểm thường pháp luật quy định loại hình BHTM - Việc san sẻ rủi ro, bù trừ tổn thất bảo hiểm bên bảo hiểm tính toán quản lý dựa vào số liệu thống kê rủi ro tình hình tổn thất, quỹ bảo hiểm mà họ thiết lập dựa nguyên tắc số đơng bù số - Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài khơng phải hoạt động sản xuất Chính vậy, lợi ích bên phải luật hoá cụ thể vai trò quản lý Nhà nước lĩnh vực quan trọng thiếu quốc gia III Sự đời phát triển bảo hiểm Hiện giới có loại hình bảo hiểm, là: Bảo hiểm thương mại (BHTM); Bảo hiểm xã hội (BHXH); Bảo hiểm y tế (BHYT) Bảo hiểm thất nghiệp (BHTN) Tuỳ theo điều kiện kinh tế - xã hội mô hình tổ chức ngành bảo hiểm mà nước triển khai tất triển khai số loại hình số loại hình bảo hiểm nói 3.1 Bảo hiểm thương mại Là loại hình bảo hiểm kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận.Hoạt động kinh doanh BHTM chịu chi phối chủ yếu Luật Kinh doanh Bảo hiểm, điều ước tập quán quốc tế Phạm vi hoạt động kinh doanh BHTM rộng đối tượng chi phối BHTM loại hình bảo hiểm chủ yếu phát triển Đã từ lâu, BHTM không xâm nhập vào hoạt động kinh tế - xã hội phạm vi nước mà cịn phát triển mở rộng phạm vi giới thông qua hoạt động tái bảo hiểm đồng bảo hiểm Sự đời trình phát triển BHTM thể loại hình bảo hiểm chủ yếu đây: - Bảo hiểm hàng hải Bảo hiểm mà biết tới hôm loại hình bảo hiểm hàng hải.Tại Genor Venice tỉnh Lombardy nước Italia người ta tìm thấy HĐBH ký kết thương gia, chủ tàu với nhà bảo hiểm vào ngày 23/10/1347 Đến năm 1385, người ta lại tìm thấy HĐBH nhằm bảo hiểm cho tổn thất hàng hoá va tàu thuyền nguyên nhân bất khả kháng, tai nạn biển, hoả hoạn, hàng hoá bị vứt bỏ xuống biển, bị quyền cá nhân tịch thu, bị trả đũa hay gặp phải rủi ro (CLayton, Bảo hiểm Anh 1971) Tại nước Anh, HĐBH tìm thấy lưu giữ đến ngày ký kết năm 1547.Đây HĐBH hàng hải - Bảo hiểm nhân thọ Đây loại hình bảo hiểm thơng dụng phát triển nhanh giới.Hợp đồng BHNT ký kết nước Anh vào năm 1583.Các công ty BHNT xuất lần đầu nước Anh vào kỷ 17.Ngày BHNT triển khai hầu giới - Bảo hiểm hoả hoạn Các nhà bảo hiểm giới cho rằng, BHHH xuất lần đầu Hamburg (CHLB Đức).Tuy nhiên, điều làm cho BHHH phát triển nhanh chóng ngày vụ cháy lớn Luôn Đôn năm 1666.Sau vụ cháy thương gia, tổ chức bắt đầu quan tâm đến rủi ro bảo hiểm.Vào năm 1670, ông Barbon người Anh thành lập công ty bhhh giới Công ty bảo hiểm cho nhà xây gạch Tại Mỹ, Công ty BHHH đời năm 1732 Công ty bảo hiểm cho nhà cửa bất động sản dân chúng.Với tên lúc đầu "Tổ chức thân thiện".Năm 1752 Benjamin Franklin thành lập Công ty BHHH với tên "Đóng góp bảo hiểm cho nhà cửa hoả hoạn Philadephia" - Bảo hiểm tai nạn Loại hình thức đời vào đầu kỷ 19 Năm 1848 tờ thời báo nước Anh đưa tin rằng, ngày xảy tai nạn đường sắt Những tai nạn thường dẫn đến thương tật tử vong Năm 1849 công ty bảo hiểm hành khách đường sắt thành lập Anh quốc để bảo hiểm cho hành khách tàu hoả 10