Giáo trình Bảo hiểm trình bày được những nội dung cơ bản về bảo hiểm thương mại như bản chất, tác dụng của bảo hiểm thương mại; Quỹ bảo hiểm thương mại; Những nguyên tắc chung trong hoạt động của bảo hiểm thương mại; Các loại hình bảo hiểm thương mại; Khái quát chung về hợp đồng bảo hiểm thương mại. Mời các bạn cùng tham khảo nội dung phần 2 giáo trình!
Chƣơng BẢO HIỂM Y TẾ Mã chƣơng 3: MH19 KX6340301-03 Giới thiệu: Chƣơng giới thiệu tổng quát khái niệm BHYT, xác định mức phí phƣơng thức tốn BHYT Mục tiêu: Kiến thức: + Trình bày đƣợc nội dung bảo hiểm y tế nhƣ Bản chất, đối tƣợng, tính chất chức BH T + Giải thích đƣợc khoản chi quỹ BH T, nguồn hình thành quỹ BHYT Kỹ năng: + Xác định đƣợc mức nộp phƣơng thức nộp phí BH T + Vận dụng phƣơng thức toán, chi trả tiền bảo hiểm cho chế độ BH T ngƣời lao động Sự cần thiết bảo hiểm y tế Con ngƣời muốn sống khoẻ mạnh, ấm no, hạnh phúc Song, đời ngƣời rủi ro bất ngờ nhƣ ốm đau, bệnh tật xảy Và chi tiêu đột suất khắc phục rủi ro để khám chữa bệnh - dù không lớn, gây khó khăn cho tài gia đình Hơn nữa, ốm đau dài hạn, khơng làm việc đƣợc thu nhập giảm khó khăn tài tăng Để chủ động tài cho khám chữa bệnh, dù bệnh thông thƣờng, ngƣời biết sử dụng biện pháp khác nhau, nhƣ để dành, bán tài sản, vay Mỗi biện pháp có ƣu điểm hạn chế định Vì cuối kỷ XIX, bảo hiểm y tế (BH T) đời nhằm giúp đỡ ngƣời lao động gia đình họ gặp rủi ro ốm đau để ổn định đời sống, bảo đảm an tồn xã hội BHYT sách mang tính xã hội, khơng mục tiêu lợi nhuận, hƣớng tới mục tiêu công bằng, hiệu khám, chữa bệnh Đồng thời, với tăng trƣởng kinh tế, đời sống ngƣời đƣợc nâng cao nhu cầu khám, chữa bệnh tăng lên chi phí khám chữa bệnh ngày 54 tăng lên, vì: + Các trang thiết bị y tế đại, đắt tiền + Các loại biệt dƣợc, thuốc men tăng giá biến động giá chung thị trƣờng Do đó, phải huy động thành viên xã hội đóng góp nhằm giảm gánh nặng cho ngân sách BH T sách xã hội Nhà nƣớc tổ chức thực hiện, nhằm huy động đóng góp ngƣời sử dụng lao động, ngƣời lao động, tổ chức cá nhân để tốn chi phí khám chữa bệnh cho ngƣời có thẻ BH T ốm đau Đó nhu cầu khách quan cần phải tiến hành BH T BH T đời có tác dụng thiết thực: + Giúp cho ngƣời tham gia BH T khắc phục khó khăn kinh tế rủi ro ốm đau sảy + Góp phần giảm "gánh nặng" cho Ngân sách Nhà nƣớc + Góp phần nâng cao chất lƣợng công xã hội khám chữa bệnh Đối tƣợng v phạm vi bảo hiểm 2.1 Đối tƣợng bảo hiểm Những đối tƣợng thực BH T bắt buộc: o Ngƣời lao động Việt Nam (sau gọi tắt ngƣời lao động) làm việc theo hợp đồng lao động có thời hạn từ đủ tháng trở lên hợp đồng lao động không xác định thời hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, quan, đơn vị nghiệp, đơn vị thuộc lực lƣợng vũ trang, tổ chức o Cán bộ, công chức, viên chức theo Pháp lệnh Cán bộ, công chức o Ngƣời hƣởng chế độ hƣu trí, hƣởng trợ cấp BHXH hàng tháng o Ngƣời có cơng với cách mạng theo quy định pháp luật o Ngƣời tham gia kháng chiến đẻ họ bị nhiễm chất độc hoá học Mỹ sử dụng chiến tranh Việt Nam hƣởng trợ cấp hàng tháng o Đại biểu Quốc hội đƣơng nhiệm không thuộc biên chế Nhà nƣớc biên chế cá tổ chức trị - xã hội; đại biểu Hội đồng nhân dân đƣơng nhiệm cấp không thuộc biên chế Nhà nƣớc không hƣởng chế độ BHXH hàng tháng o Cán xã, phƣờng, thị trấn nghỉ việc hƣởng trợ cấp BHXH hàng 55 tháng cán xã già yếu nghỉ việc hƣởng phụ cấp hàng tháng từ nguồn ngân sách Nhà nƣớc theo quy định Quyết định số 130/CP ngày 20/6/1975 Hội đồng Chính phủ Quyết định số 111/HĐBT ngày 13/10/1981 Hội đồng trƣởng o Thân nhân sĩ quan quân đội nhân dân ngũ; thân nhân sĩ quan nghiệp vụ công tác lực lƣợng công an nhân dân o Các đối tƣợng bảo trợ xã hội đƣợc hƣởng trợ cấp hàng tháng o Ngƣời cao tuổi từ 90 tuổi trở lên ngƣời cao tuổi theo quy định Điều Nghị định số 30/2002/NĐ-CP ngày 26/3/2002 Chính phủ quy định hƣớng dẫn thi hành số điều Pháp lệnh Ngƣời cao tuổi o Các đối tƣợng đƣợc khám, chữa bệnh theo quy định Quyết định số 139/2002/QĐ-TTg ngày 15/10/2002 Thủ tƣớng Chính phủ việc khám, chữa bệnh cho ngƣời nghèo o Cựu chiến binh thời kỳ chống Pháp, chống Mỹ đối tƣợng tham gia bảo hiểm y tế bắt buộc theo quy định o Lƣu học sinh nƣớc học tập Việt Nam đƣợc Nhà nƣớc Việt Nam cấp học bổng o Ngƣời lao động làm việc doanh nghiệp, quan, tổ chức quy định khoản Điều này, làm việc theo hợp đồng lao động có thời hạn dƣới tháng, hết hạn hợp đồng lao động mà ngƣời lao động tiếp tục làm việc giao kết hợp đồng lao động doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phải tham gia BH T bắt buộc Đối tƣợng thực BH T tự nguyện: BH T tự nguyện đƣợc áp dụng đối tƣợng có nhu cầu tự nguyện tham gia BH T, kể đối tƣợng tham gia BH T bắt buộc nhƣng muốn tham gia BH T tự nguyện để hƣởng mức dịch vụ BH T cao ngƣời tham gia BH T bắt buộc 2.2 Phạm vi bảo hiểm Những ngƣời tham gia BH T gặp rủi ro sức khỏe đƣợc tốn chi phí khám chữa bệnh với nhiều mức độ khác quan y tế Tuy nhiên khms chữa bệnh trƣờng hợp cố tình tự hủy hoại thân, tình trạng say, vi phạm PL số trƣờng hợp loại trừ theo quy định BH T khơng đƣợc quan BH T chịu trách nhiệm Phạm vi BH T nhóm BH T tự nguyện linh hoạt nhóm BH T bắt 56 buộc, họ đƣợc quyền lựa chọn phạm vi BH T theo nhu cầu Phƣơng thức v c c loại 3.1 Phƣơng thức BHYT Căn vào mức độ tốn chi phí khám chữa bệnh cho ngƣời có thẻ BH T, BH T đƣợc phân ra: - BH T trọn gói: quan BH T chịu trách nhiệm chi phí y tế thuộc phạm vi BH T - BH T thông thƣờng: trách nhiệm quan BH T đƣợc giới hạn tƣơng cứng với trách nhiệm nghĩa vuj ngƣời đƣợc BH T 3.2 C c loại hình BHYT Bảo hiểm y tế nƣớc đƣợc tổ chức theo hai hình thức: BHYT Nhà nƣớc - phận BHXH BHYT tƣ nhân - phận bảo hiểm kinh doanh Việt Nam, BH T thành lập Nhà nƣớc tổ chức quản lý Hoạt động BH T Việt Nam theo hai hình thức: BH T bắt buộc BH T tự nguyện BHYT bắt buộc hình thức BHYT đƣợc thực sở bắt buộc ngƣời tham gia BH T tự nguyện hình thức BH T đƣợc thực sở tự nguyện ngƣời tham gia Quỹ tài BHYT 4.1 Đặc điểm quỹ BHYT Quỹ BH T kinh tế thị trƣờng nên có đặc trƣng sau: Thứ nhất, mục đích hoạt động quỹ BH T khơng lợi nhuận mà quyền lợi ngƣời tham gia bảo hiểm cộng đồng; Thứ hai, BH T quỹ tiêu dùng có tính chất ngắn hạn, đồng thời quỹ dự phịng có tính chất đầu tƣ Thứ ba, quỹ BH T vừa mang tính kinh tế, vừa mang tính xã hội Thứ tƣ, trình phân phối sử dụng quỹ BH T vừa mang tính chất bồi hồn, vừa mang tính chất khơng bồi hoàn 57 Thứ năm, tồn phát triển quỹ BH T phụ thuộc vào điều kiện phát triển kinh tế, xã hội quốc gia 4.2 Nguồn hình th nh quỹ BHYT Quỹ BHYT đƣợc hình thành từ nguồn sau: - Tiền thu phí BHYT ngƣời sử dụng lao động ngƣời tham gia BHYT - đóng; - Các khoản Nhà nƣớc đóng BH T cho đối tƣợng theo quy định khoản hỗ trợ khác Nhà nƣớc (nếu có); - Tiền sinh lời thực biện pháp hợp pháp nhằm bảo toàn tăng trƣởng Quỹ BHYT; - Các khoản thu từ nguồn tài trợ, viện trợ tổ chức, cá nhân nƣớc; - Các khoản thu hợp pháp khác 4.3 C c khoản chi quỹ BHYT Chi tốn chi phí y tế cho ngƣời đƣợc BH T Chi dự trữ, dự phòng dao động lớn Chi đề phòng, hạn chế tổn thất Chi quản lý 4.4 Phí bảo hiểm y tế Phí BH T số tiền mà ngƣời tham gia BH T, ngƣời sử dụng lao động ngân sách Nhà nƣớc phải đóng cho Quỹ BH T theo quy định Phí BH T trách nhiệm đóng BH T bắt buộc Các đối tƣợng quy định khoản khoản Điều Điều lệ này: mức phí BH T hàng tháng 3% tiền lƣơng, tiền cơng, tiền sinh hoạt phí hàng tháng khoản phụ cấp chức vụ lãnh đạo, phụ cấp thâm niên nghề, thâm niên vƣợt khung, phụ cấp khu vực hệ số chênh lệch bảo lƣu (nếu có), ngƣời sử dụng lao động đóng 2%, ngƣời lao động đóng 1% 1) Các đối tƣợng ngƣời hƣởng lƣơng hƣu, trợ cấp sức lao động: mức phí BH T hàng tháng 3% tiền lƣơng hƣu, tiền trợ cấp BHXH, quan BHXH trực tiếp đóng 2) 3) Đối tƣợng hƣởng trợ cấp tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp hàng tháng; 58 công nhân cao su nghỉ việc hƣởng trợ cấp hàng tháng; ngƣời hƣởng trợ cấp theo định số 91/2000/QĐ-TTg ngày 4/8/2000 Thủ tƣớng Chính phủ đối tƣợng quy định khoản 4, 5, 6, 7, 8, khoản 12 4.2.1b: mức phí đóng BH T hàng tháng 3% mức tiền lƣơng tối thiểu hành Các đối tƣợng quy định khoản 10 khoản 11 4.2.1.b: mức phí đóng tạm thời 50.000đồng/ngƣời/năm 4) Các đối tƣợng quy định khoản 13 4.2.1.b (lƣu học sinh nƣớc học Việt Nam đƣợc cấp học bổng): mức đóng BH T hàng tháng 3% tiền suất học bổng hàng tháng, quan cấp học bổng có trách nhiệm đóng 5) Ngân sách Nhà nƣớc bảo đảm nguồn đóng BH T cho đối tƣợng hƣởng BHXH trƣớc ngày 1/10/1995 đối tƣợng quy định khoản 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 khoản 12 4.2.1.b Quỹ BHXH bảo đảm nguồn đóng BH T cho đối tƣợng nghỉ hƣởng BHXH từ ngày 1/10/1995 6) 7) Chính phủ điều chỉnh mức đóng BH T bắt buộc cần thiết Khuyến khích ngƣời sử dụng lao động doanh nghiệp đóng tồn phí BH T cho ngƣời lao động (trong trƣờng hợp này, phí BH T đƣợc hạch tốn 2% vào chi phí sản xuất 1% từ quỹ doanh nghiệp) 8) Các đối tƣợng tham gia BH T bắt buộc, tham gia hình thức BH T tự nguyện khác ngồi mức đóng BH T bắt buộc theo quy định phải tự đóng phí BH T tự nguyện theo quy định phù hợp với mức dịch vụ BH T tự nguyện đƣợc hƣởng 9) Bài tập ôn tập Mục tiêu, đối tƣợng đối tƣợng tham gia BH T? Nội dung BH T? Quỹ BH T mục đích sử dụng quỹ? 59 Chƣơng BẢO HIỂM THẤT NGHIỆP Mã chƣơng 4: MH19 KX6340301-04 Giới thiệu: Chƣơng giới thiệu tổng quát khái niệm BHTN Mục tiêu: Kiến thức: + Trình bày đƣợc số khái niệm bảo hiểm thất nghiệp, vai trò bảo hiểm thất nghiệp, sách biện pháp khắc phục tình trạng thất nghiệp + Phát biểu đƣợc quỹ bảo hiểm mục đích sử dụng quỹ bảo hiểm thất nghiệp Kỹ năng: + Xác định đƣợc quỹ bảo hiểm mục đích sử dụng quỹ bảo hiểm thất nghiệp + Cách toán, chi trả tiền bảo hiểm cho chế độ BHTN ngƣời lao động Năng lực tự chủ v tr ch nhiệm: + Có khả tự định hƣớng, tự học tập, tích lũy kiến thức, kinh nghiệm để nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, thích nghi với mơi trƣờng làm việc khác Một số kh i niệm bảo hiểm thất nghiệp Tổ chức lao động quốc tế (IL0) “Thất nghiệp tình trạng tồn số ngƣời độ tuổi lao động, muốn làm việc nhƣng khơng thể tìm đƣợc việc làm mức lƣơng thịnh hành” Ngƣời lao động đƣợc coi thất nghiệp phải thể đầy đủ đặc trƣng sau: - Là ngƣời lao động, có khả lao động; - Đang khơng có việc làm; - Đang tìm việc làm Ngƣời thất nghiệp cơng nhân doanh nghiệp, học sinh, sinh viên trƣờng chuyên nghiệp tốt nghiệp trƣờng đội 60 xuất ngũ Những ngƣời độ tuổi lao động độ tuổi lao động, có khả lao động nhƣng khơng lao động, khơng có nhu cầu việc làm khơng đƣợc coi ngƣời thất nghiệp Chẳng hạn, ngƣời có việc làm nhƣng tạm thời khơng làm việc lý nhƣ: nghỉ phép, nghỉ ốm, nghỉ tạm thời tai nạn lao động, học sinh sinh viên theo học trƣờng, ngƣời nội trợ… ngƣời thất nghiệp C c s ch khắc phục tình trạng thất nghiệp 2.1 Nguyên nhân v hậu thất nghiệp Trong kinh tế thị trƣờng có nhiều nguyên nhân gây thất nghiệp kèm theo tác động xấu đến phát triển kinh tế xã hội ổn định đất nƣớc Dƣới số nguyên nhân chính: - Chu kỳ kinh doanh mở rộng hay thu hẹp điều tiết thị trƣờng Khi mở rộng thu hút thêm lao động, nhƣng bị thu hẹp lại dƣ thừa lao động, từ làm cho cung cầu thị trƣờng sức lao động co giãn, thay đổi phát sinh tƣợng thất nghiệp - Do tiến khoa học kỹ thuật, đăc biệt tự động hố q trình sản xuất diễn nhanh chóng, nên chừng mực định máy móc thay ngƣời Một cỗ máy, dây truyền sản xuất tự động hoá thay hàng chục, chí hàng trăm cơng nhân Số cơng nhân bị máy móc thay lại tiếp tục đƣợc bổ sung vào đội quân thất nghiệp - Sự gia tăng dân số nguồn lao động, với q trình quốc tế hố tồn cầu hố kinh tế có mặt tác động tiêu cực đến thị trƣờng lao động, làm phận ngƣời lao động bị thất nghiệp Doanh nghiệp đầu tƣ theo chiều sâu, đổi thiết bị, công nghệ sử dụng lao động dẫn đến lao động dƣ thừa - Do ngƣời lao động không ƣa thích cơng việc làm địa điểm làm việc, họ phải tìm cơng việc mới, địa điểm 2.2 Hậu - Đối với kinh tế: Thất nghiệp lãng phí nguồn lực xã hội, nguyên nhân làm cho kinh tế bị đình đốn, chậm phát triển, làm khả sản xuất thực tế tiềm năng, nghĩa tổng thu nhập quốc gia (GNI) thực tế thấp (GNI) tiềm Nếu tình trạng thất nghiệp gia tăng kéo theo gia tăng lạm phát, từ làm cho kinh tế bị suy thoái; 61 khả phục hồi chậm Đối với ngƣời thất nghiệp, thu nhập bị dẫn đến đời sống khó khăn… - Đối với xã hội: Thất nghiệp làm cho ngƣời lao động hoang mang, buồn chán thất vọng, tinh thần bị căng thẳng dẫn tới khủng hoảng lịng tin Về khía cạnh xã hội, thất nghiệp nguyên nhân gây nên tƣợng tiêu cực, đẩy ngƣời thất nghiệp đến chỗ bất chấp kỷ cƣơng, luật pháp đạo đức để tìm kế sinh nhai nhƣ: trộm cắp, cờ bạc, mại dâm, tiêm chích ma tuý… - Thất nghiệp gia tăng cịn làm cho tình hình trị xã hội bất ổn, tƣợng bãi cơng, biểu tình xẩy Ngƣời lao động giảm niềm tin vào chế độ vào khả lãnh đạo nhà cầm quyền Tỷ lệ thất nghiệp tiêu đánh giá uy tín nhà cầm quyền 2.3 C c s ch khắc phục tình trạng thất nghiệp 2.3.1 Chính s ch dân số Đây sách mang tính chiến lƣợc lâu dài khơng góp phần làm giảm thất nghiệp, mà cịn tác động nhiều mặt đến đời sống kinh tế - xã hội Hạ thấp tỷ lệ tăng dân số có nghĩa giảm đƣợc tỷ lệ tăng lực lƣợng lao động từ tạo thêm hội tìm kiếm việc làm Thực sách dân số có nghĩa thực chƣơng trình kế hoạch hố gia đình, cải thiện sức khoẻ, dinh dƣỡng, giáo dục hội cho phụ nữ giảm tỷ lệ sinh đẻ để từ giảm đƣợc tỷ lệ tăng dân số nguồn lao động 2.3.2 Ngăn cản di cƣ từ nông thôn th nh thị Tỷ lệ thất nghiệp thành thị thƣờng cao nông thôn, nhƣng phận dân cƣ nơng thơn có xu hƣớng di cƣ thành thị để tìm kiếm việc làm Do q trình thị hố diễn nhanh chóng, thành thị ngƣời lao động tìm đƣợc việc làm thu nhập thƣờng cao họ làm việc nông thôn Đây áp lực lớn làm cho thân cƣ dân thành thị lâm vào tình cảnh thất nghiệp Để giải vấn đề này, ngƣời ta thực loạt chƣơng trình nhƣ: Định hƣớng phát triển nơng nghiệp, nơng thôn, thay đổi công nghệ nông nghiệp, xây dựng thêm trƣờng học, bệnh viện sở hạ tầng, tăng cƣờng dự án đầu tƣ để phát triển công nghiệp khu vực nông thôn… 2.3.3 Áp dụng c c cơng nghệ thích hợp Khi áp dụng cơng nghệ thích hợp sử dụng đƣợc nhiều lao động Vì vậy, phủ thƣờng khuyến khích doanh nghiệp địa phƣơng, doanh nghiệp 62 vừa nhỏ khu vực nơng thơn sử dụng cơng nghệ thích hợp để sản xuất hàng hoá thu hút nhiều lao động phù hợp với thị hiếu túi tiền ngƣời có thu nhập thấp Khi thực sách này, sử dụng cơng cụ thuế, lãi suất để điều tiết, chẳng hạn: hàng xa xỉ phẩm đánh thuế cao mặt hàng thiết yếu hay giảm lãi suất cho vay doanh nghiệp địa phƣơng thu hút nhiều lao động… 2.3.4 Giảm độ tuổi ngh hƣu Đây biện pháp “tình thế”, tỷ lệ thất nghiệp tăng nhanh gây nên áp lực lớn trị Việc cắt giảm tuổi nghỉ hƣu ngƣời lao động nhanh chóng thu hút đƣợc phận lao động bị thất nghiệp thay chỗ làm việc ngƣời hƣu Bộ phận chủ yếu nằm độ tuổi lao động từ 16 đến 24 tuổi Tuy nhiên, cách làm làm cho số tiền chi trả trợ cấp hƣu trí tăng lên, ngƣời lao động ngƣời sử dụng lao động phải đóng góp cao hơn, ảnh hƣởng trực tiếp đến sống sản xuất họ, đồng thời ngân sách phủ phải gánh vác phần để giải hậu Chính vậy, thực biện pháp ngƣời ta phải tính tốn cân nhắc kỹ lƣỡng Ngƣợc lại nay, độ tuổi nghỉ hƣu tăng theo lộ trình 2.3.5 Chính phủ tăng cƣờng đầu tƣ cho kinh tế Ngồi việc gọi vốn kích thích đầu tƣ nƣớc ngồi, phủ cịn tăng cƣờng đầu tƣ cho kinh tế cách trực tiếp để xây dựng thêm vùng kinh tế, xây dựng sở hạ tầng cơng trình cơng cộng để tạo thêm việc làm cho ngƣời lao động thực mục tiêu kinh tế - xã hội khác 2.3.6 Trợ cấp việc, việc l m Đây biện pháp “tình thế” mà doanh nghiệp thƣờng áp dụng góp phần giải khó khăn, ổn định sống ngƣời lao động phải việc việc làm doanh nghiệp bị phá sản, giải thể, tinh giảm biên chế… Khoản tiền trợ cấp mà ngƣời lao động nhận đƣợc phải thơi việc, họ có q trình đóng góp để tạo nên phúc lợi cho doanh nghiệp, thực chất phần lợi nhuận mà trƣớc ngƣời lao động tham gia tạo nên Mức trợ cấp phụ thuộc vào thời gian làm việc cho doanh nghiệp trƣớc ngƣời lao động việc, việc làm Tuy nhiên biện pháp có nhƣợc điểm là, doanh nghiệp có nhiều ngƣời thơi việc, việc, lúc doanh nghiệp gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, đồng thời lại khoản tiền lớn để trả trợ cấp 63 việc, việc nên bị động tài chính, nhiều doanh nghiệp khơng có khả chi trả 2.3.7 Trợ cấp thất nghiệp Khoản tiền trợ cấp lấy từ quỹ bảo hiểm quốc gia, với điều kiện ngƣời đƣợc nhận trợ cấp phải có q trình đóng góp vào quỹ trƣớc bị thất nghiệp Có nƣớc, trợ cấp thất nghiệp vừa Liên đoàn lao động thực vừa Nhà nƣớc thực Liên đồn lao động thực cho thành viên ngƣời lao động làm doanh nghiệp khơng may bị thất nghiệp, cịn Nhà nƣớc thực với đối tƣợng lại, số tiền trợ cấp từ phía Nhà nƣớc đƣợc lấy từ ngân sách 2.3.8 Bảo hiểm thất nghiệp Đây sách nằm hệ thống sách kinh tế - xã hội quốc gia Bảo hiểm thất nghiệp phận BHXH nhƣng nhiều lý khác tách khỏi BHXH Ngày nay, BHTN đƣợc coi sách có vai trị to lớn khắc phục tình trạng thất nghiệp Vai trò bảo hiểm thất nghiệp – Thứ nhất: Đối với ngƣời lao động, BHXH, bảo hiểm thât nghiệp khoản tiền trợ cấp cần thiết để giúp đỡ ngƣời thất nghiệp có sống ổn định bị việc làm Ngoài khoản tiền đƣợc hƣởng quan chi trả bảo hiểm thất nghiệp tạo hội công việc để họ tiếp tục tìm kiếm cơng việc khác để có thu nhập Chính quan chi trả bảo hiểm thất nghiệp tạo chỗ dựa vật chất tinh thần cho ngƣời lao động lâm vào tình trạng việc làm ổn định đƣợc sống – Thứ hai: Đối với ngƣời sử dụng lao động gánh nặng kinh tế, tài họ đƣợc chia sẻ ngƣời lao động doanh nghiệp bị việc làm, thất nghiệp họ không cần phải khoản chi để giải chế độ cho ngƣời lao động nghỉ việc Đặc biệt, thời kỳ khó khăn, buộc phải thu hẹp sản xuất, nhiều ngƣời lao động thất nghiệp – Thứ ba: Đối với nhà nƣớc, ngân sách nhà nƣớc giảm bớt chi phí nạn thất nghiệp gia tăng giai đoạn khủng hoảng kinh tế, tạo chủ động tài cho nhà nƣớc Nội dung bảo hiểm thất nghiệp 4.1 Đối tƣợng bảo hiểm thất nghiệp 64 Đối tƣợng BHTN giống đối tƣợng BHXH, thu nhập ngƣời lao động Còn đối tƣợng tham gia BHTN ngƣời lao động ngƣời sử dụng lao động, song đối tƣợng rộng hay hẹp tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể quy định nƣớc Đại đa số nƣớc quy định đối tƣợng tham gia BHTN ngƣời lao động độ tuổi lao động, có khả lao động Bao gồm: - Những ngƣời làm công ăn lƣơng doanh nghiệp có sử dụng số lƣợng lao động định - Những ngƣời làm việc theo hợp đồng lao động với thời gian định (thƣờng năm trở lên) doanh nghiệp, quan đồn thể, đơn vị hành nghiệp (nhƣng viên chức công chức) Những công chức, viên chức Nhà nƣớc; ngƣời lao động độc lập khơng có chủ; ngƣời làm thuê theo mùa vụ thƣờng không thuộc đối tƣợng tham gia bảo hiểm thất nghiệp Ví dụ: Một doanh nghiệp có: lao động với HĐLĐ tháng; lao động với HĐLĐ tháng; lao động với HĐLĐ 12 tháng; lao động với HĐLĐ không xác định thời hạn; Hỏi: - Có ngƣời tham gia BHXH bắt buộc ? BHXH tự nguyện ? - Bao nhiêu ngƣời tham gia BHXH thất nghiệp ? Trả lời: - Số ngƣời lao động có HĐLĐ từ đủ tháng trở lên : 11 ngƣời tham gia BHXH bắt buộc 4.2 Điều kiện hƣ ng trợ cấp – Ngƣời lao động phải chấm dứt hợp đồng lao động hợp đồng làm việc, nhiên phải trừ trƣờng hợp nhƣ đơn phƣơng chấm dứt hợp đồng lao động, hợp đồng làm việc trái pháp luật đủ điều kiện để hƣởng lƣơng hƣu, trợ cấp sức lao động tháng; – Ngƣời lao động có trình đóng bảo hiểm thất nghiệp doanh nghiệp trƣờng hợp thứ lớn đủ 12 tháng trở lên thời gian 24 tháng trƣớc thực chấm dứt hợp đồng lao động Trƣờng hợp thứ hai ngƣời lao 65 động tham gia đóng bảo hiểm thất nghiệp doanh nghiệp lớn đủ 12 tháng trở lên thời gian 36 tháng trƣớc chấm dứt hợp đồng lao động – Trong thời gian xác 03 tháng, từ thời điểm chấm dứt hợp đồng lao động hợp đồng làm việc có định nghỉ việc, ngƣời lao động phải nộp hồ sơ để giải hƣởng trợ cấp thất nghiệp trung tâm dịch vụ việc làm – Ngƣời lao động chƣa tìm đƣợc việc làm sau 15 ngày, kể từ ngày nộp hồ sơ hƣởng bảo hiểm thất nghiệp, nhiên trừ trƣờng hợp nhƣ: phải tham gia nghĩa vụ quân sự, nghĩa vụ công an; Đi học tập có thời hạn từ đủ 12 tháng trở lên; Chấp hành định áp dụng biện pháp đƣa vào trƣờng giáo dƣỡng, sở giáo dục bắt buộc, sở cai nghiện bắt buộc; Bị tạm giam; chấp hành hình phạt tù; Ra nƣớc ngồi định cƣ; lao động nƣớc theo hợp đồng; Chết 4.3 Mức hƣ ng trợ cấp v thời gian hƣ ng trợ cấp Mức hƣởng trợ cấp thất nghiệp theo tháng đƣợc 60% mức bình quân tiền lƣơng tháng đóng bảo hiểm thất nghiệp theo hợp đồng lao động 06 tháng liền kề trƣớc nghỉ việc nhƣng mức hƣởng tối đa không vƣợt 05 lần mức lƣơng sở ngƣời lao động thuộc đối tƣợng thực chế độ tiền lƣơng Nhà nƣớc quy định không vƣợt 05 lần mức lƣơng tối thiểu vùng theo quy định Bộ luật lao động ngƣời lao động đóng bảo hiểm thất nghiệp theo chế độ tiền lƣơng ngƣời sử dụng lao động định thời điểm chấm dứt hợp đồng lao động hợp đồng làm việc - Mức trợ cấp tháng: TCTN = 60% x LBQCCĐBHTN tháng liền kề trƣớc thất nghiệp + Trong đó: LBQCCĐBHXH tháng liền kế trƣớc thất nghiệp tính nhƣ sau: Ví dụ: Ơng A đóng BH thất nghiệp từ 01/01/2009 Đến 01/01/2012 ông A thất nghiệp Biết thời gian đóng BH thất nghiệp ơng có tháng gián đoạn T10/2009 T11/2009 Ông bị chấm dứt HĐLĐ vào tháng 01/2012 Tính trợ cấp thất nghiệp ông A ? Biết: LCCĐBHTN tháng ông nhƣ sau: 05/2011 66 : 3,000,000 VNĐ 06/2011 : 3,500,000 VNĐ 07/2011 : 3,000,000 VNĐ 08/2011 : 4,000,000 VNĐ 09/2011 : 4,000,000 VNĐ 12/2011 : 5,000,000 VNĐ Hướng dẫn: + Ông A đóng BH thất nghiệp đƣợc: năm = 36 tháng, ơng đƣợc hƣởng trợ cấp thất nghiệp tháng + Tính trợ cấp tháng: TCTN = 60% x LBQCCĐ BHTN tháng liền Mà LBQCCĐ BHTN tháng liền = LBQCCĐ BHTN tháng 5;6;7;8;9;12 / = 22,500,000 / = 3,750,000 VNĐ Vậy TCTN = 0.6 x 3,750,000 = 2,250,000 VNĐ Quy định thời gian để giải hƣởng trợ cấp thất nghiệp đƣợc tính theo số thời gian tháng đóng bảo hiểm thất nghiệp tham gia bảo hiểm bắt buộc, đóng từ đủ 12 tháng trở lên đến đủ 36 tháng đƣợc giải đƣợc chi trả 03 tháng trợ cấp thất nghiệp, sau thời gian đóng đủ thêm đƣợc 12 tháng đƣợc hƣởng thêm 01 tháng trợ cấp thất nghiệp nhƣng tối đa khơng q 12 tháng ví dụ: năm đóng thất nghiệp đƣợc tháng; năm đóng thất nghiệp đƣợc tháng… - Thời gian hƣởng trợ cấp thất nghiệp đƣợc quy định nhƣ sau: Thời gian hƣ ng Thời gian đóng BH thất nghiệp tháng 12 tháng ≤ tBHTN < 36 tháng tháng 36 tháng ≤ tBHTN < 72 tháng tháng 72 tháng ≤ tBHTN < 144 tháng 12 tháng tBHTN ≥ 144 tháng 67 Thời gian để đƣợc hƣởng trợ cấp thất nghiệp đƣợc tính kể từ ngày thứ 16 nộp đủ hồ sơ hƣởng trợ cấp thất nghiệp hợp lệ theo quy định pháp luật Quỹ bảo hiểm v mục đích sử dụng quỹ bảo hiểm thất nghiệp 5.1 Quỹ bảo hiểm thất nghiệp Là quỹ tài độc lập tập trung nằm ngồi ngân sách Nhà nƣớc Quỹ đƣợc hình thành chủ yếu từ nguồn sau đây: Ngƣời tham gia bảo hiểm thất nghiệp đóng góp; Ngƣời sử dụng lao động đóng góp; Nhà nƣớc bù thiếu Ngồi đƣợc bổ sung lãi suất đầu tƣ đem lại từ phần quỹ nhàn rỗi Ngƣời tham gia BHTN ngƣời sử dụng lao động đóng góp tỷ lệ phần trăm định so với tiền lƣơng tổng quỹ lƣơng Nhà nƣớc tham gia theo hai hình thức sau: Thứ là, đóng góp thƣờng xun thơng qua việc trích ngân sách hỗ trợ quỹ BHTN Thứ hai là, Nhà nƣớc tham gia với tƣ cách ngƣời bảo hộ đóng góp ngƣời lao động ngƣời sử dụng lao động không đủ bù đắp khoản chi 5.2 Mục đích sử dụng quỹ bảo hiểm thất nghiệp Quỹ BHTN đƣợc sử dụng chủ yếu để chi trả trợ cấp BHTN Ngồi cịn đƣợc sử dụng cho hoạt động nhằm đƣa ngƣời thất nghiệp mau chóng trở lại vị trí làm việc (nhƣ: đào tạo đào tạo lại tay nghề cho ngƣời lao động; chi phí tìm kiếm mơi giới việc làm…); Chi cho tổ chức hoạt động BHTN… Bài tập ôn tập Mục tiêu, đối tƣợng đối tƣợng tham gia BHTN? Nội dung BHTN? Quỹ BHTN mục đích sử dụng quỹ? 68 Chƣơng BẢO HIỂM THƢƠNG MẠI Mã chƣơng 5: MH19 KX6340301-05 Giới thiệu: Chƣơng giới thiệu tổng quát khái niệm BHTM, hợp đồng BHTM Mục tiêu: Kiến thức: + Trình bày chất bảo hiểm thƣơng mại, nguyên tắc chung hoạt động bảo hiểm thƣơng mại + Mô tả hoại hình bảo hiểm thƣơng mại + Giới thiệu số nghiệp vụ bảo hiểm thƣơng mại quan trọng kinh tế Kỹ năng: + Cách tính số phí bảo hiểm phải nộp ngƣời tham gia bảo hiểm, tính số tiền bồi thƣờng công ty bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm cụ thể Năng lực tự chủ v tr ch nhiệm: + Có khả tự định hƣớng, tự học tập, tích lũy kiến thức, kinh nghiệm để nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, thích nghi với mơi trƣờng làm việc khác Bản chất bảo hiểm thƣơng mại Bản chất bảo hiểm thƣơng mại q trình phân phối lại thu nhập ngƣời tham gia bảo hiểm, từ nhằm đáp ƣnggs nhu cầu tài phát sinh tai nạn xảy ra, rủi ro bất ngờ ập đến gây tổn thất ngƣời đƣợc bảo hiểm Đồng thời, phân phối thu nhập bảo hiểm thƣơng mại thƣờng phân phối khơng mang tính bồi hồn T c dụng bảo hiểm thƣơng mại Đối với cá nhân tham gia vào bảo hiểm thƣơng mại gặp sựu cố, rủi ro nhƣ bệnh tật, tai nạn,…và cần đóng khoản chi phí điều trị, viện phí đƣợc cơng ty bảo hiểm hỗ trợ mặt tài để giải đƣợc vấn đề 69 Đối với DN: tham gia bảo hiểm thƣơng mại phƣơng án an toàn, thiết thực, để giải nhanh chóng khơng để làm ảnh hƣởng hay làm gián đoạn đến việc SXKD từ rủi ro Đối với ngân hàng thƣơng mại: Giúp cho ngân hàng thƣơng mại chủ động vấn đề liên quan đến tín dụng cho khách hàng, lựa chọn tối ƣu để ngân hàng đảm bảo vấn đề chi trả vốn cho DN họ gặp cố, rủi ro phát sinh Quỹ bảo hiểm thƣơng mại Phí đóng góp đƣợc ký kết hợp đồng; nguồn vốn đƣợc đóng góp; lợi nhuận kinh doanh Những nguyên tắc chung hoạt động BHTM 4.1 Ngun tắc 1: "Số đơng bù số ít" Hoạt động BHTM hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lợ, theo cơng ty bảo hiểm nhận lhoản tiền gọi phí bảo hiểm để có khả phải trả khoản tiền cho ngƣời thụ hƣởng bồi thƣờng cho ngƣời đƣợc bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy Khoản tiền bồi thƣờng hay chi trả thƣờng lớn gấp nhiều lần so với khoản phí mà công ty bảo hiểm nhậ đƣợc Để làm đƣợc điều này, hoạt đôngj BHTM phải dựa nguyên tắc số đơng bù số Đây ngun tắc xun suốt, thiếu đƣợc nghiệp vụ BHTM nào, theo hậu rủi ro xảy mọt số ngƣời đƣợc bù đắp tiền huy động đƣợc từ nhiều ngƣời Thơng qua việc huy động đủ số phí cần thiết để giải chi bồi thƣờng cho tổn thất xảy cộng đồng ngƣời tham gia bao hiểm, công ty bảo hiểm thực việc bù trừ rủi ro theo quy luật số lớn theo nguyên tắc này, nhiều ngƣời tham gia bảo hiểm quỹ bảo hiểm tích tụ đƣợc lớn, việc chi trả trở nên dễ dàng hơn, rủi ro đƣợc san sẻ cho nhiều ngƣời 4.2 Nguyên tắc 2: Rủi ro đƣợc bảo hiểm Hoạt động BHTM cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho cá nhân tổ chức có nhu cầu Tuy nhiên trƣờng hợp, DNBH chấp nhận yêu cầu bảo đảm Hiếm có DNBH đồng ý thoả thuận bồi thƣờng cho trƣờng hợp tổn thất gây cố ý ngƣời đƣợc bảo hiểm 70 Đây nguyên tắc thiếu đƣợc hoạt động kinh doanh DNBH Theo nguyên tắc này, rủi ro xảy ra, chắn gần nhƣ chắn xảy bị từ chối bảo hiểm: hao mòn vật chất tự nhiên, hao hụt thƣơng mại tự nhiên, xe vi phạm nghiêm trọng luật giao thông, Nói cách khác, rủi ro đƣợc bảo hiểm phải rủi ro bất ngờ, không lƣờng trƣớc đƣợc Với rủi ro bị chết rủi ro chắn xảy yếu tố ngẫu nhiên đƣợc xem xét để bảo hiểm thời điểm chết Thêm vào đó, nguyên nhân gây rủi ro đƣợc bảo hiểm phải nguyên nhân khách quan, không cố ý Tính đồng rủi ro yếu tố khác giúp DNBH xem xét rủi ro đƣợc bảo hiểm hay khơng Trên sở tính đồng rủi ro DNBH tính tốn đƣợc phí bảo hiểm cách xác khoa học dựa vào phƣơng pháp toán học Để bảo đảm nguyên tắc này, đơn bảo hiểm ln có rủi ro loại trừ tuỳ thuộc vào nghiệp vụ bảo hiểm khác Đối với rủi ro đƣợc nhận bảo hiểm lại xem xét để phân loại, xếp theo mức độ khác (nếu cần thiết) áp dụng mức phí thích hợp Đối với rủi ro có xác suất xảy lớn mức phí phải nộp cao Chính vậy, u cầu đặt ngƣời tham gia bảo hiểm phải trung thực tuyệt đối khai báo rủi ro để DNBH xác định xác rủi ro chấp nhận bảo hiểm hay khơng, có với mức phí nhƣ Ngun tắc rủi ro bảo hiểm nhằm tránh cho DNBH phải bồi thƣờng cho tổn thất thấy trƣớc mà với nhiều trƣờng hợp nhƣ chắn dẫn đến phá sản Đồng thời nguyên tắc giúp DNBH tính đƣợc mức phí xác, lập nên đƣợc quĩ bảo hiểm đầy đủ để bảo đảm cho công tác bồi thƣờng Không bảo đảm quyền lợi cho DNBH mà ngƣời tham gia bảo hiểm thấy công nguyên tắc đƣợc áp dụng 4.3 Nguyên tắc 3: Phân tán rủi ro Là ngƣời nhận rủi ro đƣợc chuyển giao từ ngƣời tham gia bảo hiểm, nhà bảo hiểm lúc ngƣời phải đối mặt với tổn thất lớn rủi ro xảy Mặc dù quĩ bảo hiểm quĩ tài lớn, đƣợc lập đóng góp nhiều ngƣời theo ngun tắc số đơng nhƣ vậy, với tƣ cách ngƣời huy động quản lý quĩ, DNBH có khả thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm Nhƣng thực tế, lúc DNBH đảm bảo đƣợc khả Điều thấy rõ với trƣờng hợp quĩ bảo hiểm huy động đƣợc chƣa nhiều (DNBH thành lập DNBH có qui mơ nhỏ) giá 71 trị bảo hiểm lại lớn với trƣờng hợp có rủi ro liên tiếp xảy gây tổn thất lớn Đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Một kinh nghiệm hoạt động nhà BHTM không nhận rủi ro lớn, vƣợt khả tài cơng ty Tuy nhiên, để tránh đƣợc điều tối kị phải từ chối bảo hiểm đồng thời bảo đảm đƣợc hoạt động kinh doanh, DNBH áp dụng nguyên tắc phân tán rủi ro Có hai phƣơng thức phân tán rủi ro đƣợc sử dụng: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Nếu đồng bảo hiểm, nhiều nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn tái bảo hiểm lại phƣơng thức đó, nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn, sau nhƣợng bớt phần rủi ro cho nhiều nhà bảo hiểm khác 4.4 Nguyên tắc 4: Trung thực tuyệt đối Nguyên tắc đƣợc thể từ DNBH nghiên cứu để soạn thảo HĐBH đến phát hành, khai thác bảo hiểm thực giao dịch kinh doanh với khách hàng (ngƣời tham gia bảo hiểm) Nguyên tắc đặt yêu cầu với ngƣời tham gia bảo hiểm phải tuyệt đối trung thực khai báo rủi ro tham gia bảo hiểm để giúp DNBH xác định mức phí phù hợp với rủi ro mà họ đảm nhận Thêm vào đó, hành vi gian lận nhằm trục lợi bảo hiểm thông báo, khai báo thiệt hại để đòi bồi thƣờng (khai báo lớn thiệt hại thực tế; sửa chữa ngày tháng HĐBH ) đƣợc xử lý theo pháp luật Nguyên tắc trung thực tuyệt đối địi hỏi DNBH phải có trách nhiệm cân nhắc điều kiện, điều khoản để soạn thảo hợp đồng bảo đảm cho quyền lợi hai bên Sản phẩm cung cấp nhà bảo hiểm sản phẩm dịch vụ nên mua, ngƣời tham gia bảo hiểm khơng thể cầm nắm tay nhƣ sản phẩm vật chất khác để đánh giá chất lƣợng giá mà có đƣợc hợp đồng hứa bảo đảm Chất lƣợng sản phẩm bảo hiểm có bảo đảm hay khơng, giá (phí bảo hiểm) có hợp lý hay khơng, quyền lợi ngƣời đƣợc bảo hiểm có đảm bảo đầy đủ, cơng hay không chủ yếu dựa vào trung thực phía DNBH 4.5 Nguyên tắc 5: Quyền lợi đƣợc bảo hiểm Nguyên tắc yêu cầu ngƣời tham gia bảo hiểm phải có lợi ích tài bị tổn thất đối tƣợng đƣợc bảo hiểm gặp rủi ro Nói cách khác, ngƣời tham gia bảo hiểm phải có số quan hệ với đối tƣợng đƣợc bảo hiểm đƣợc pháp luật công nhận Mối quan hệ biểu qua quyền sở hữu, quyền chiếm hữu, 72 quyền sử dụng, quyền tài sản, quyền nghĩa vụ nuôi dƣỡng, cấp dƣỡng đối tƣợng đƣợc bảo hiểm Cần ý quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản đƣợc bảo hiểm thuộc hai chủ thể khác vấn dề phức tạp Trong trƣờng hợp này, chủ sở hữu chủ sử dụng có quyền lợi đƣợc bảo hiểm Chẳng hạn, chủ xƣởng sửa chữa ơtơ có quyền hợp pháp tham gia bảo hiểm cho xe ôtô mà đảm nhận sửa chữa Đó quyền chiếm hữu Đồng thời chủ xe ơtơ tham gia bảo hiểm cho xe Nguyên tắc quyền lợi đƣợc bảo hiểm nhằm loại bỏ khả bảo hiểm cho tài sản ngƣời khác, cố tình gây thiệt hại tổn thất để thu lợi từ đơn bảo hiểm Phân loại bảo hiểm thƣơng mại Căn vào đối tƣợng bảo hiểm tồn loại hình nghiệp vụ bảo hiểm đƣợc chia thành ba nhóm: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm ngƣời bảo hiểm trách nhiệm dân 5.1 Bảo hiểm tài sản (BHTS) Là loại bảo hiểm lấy tài sản làm đối tƣợng bảo hiểm Khi xảy rủi ro tổn thất tài sản nhƣ mát, hủy hoại vật chất, ngƣời bảo hiểm có trách nhiệm bồi thƣờng cho ngƣời đƣợc bảo hiểm vào giá trị thiệt hại thực tế mức độ đảm bảo thuận tiện hợp đồng 5.2 Bảo hiểm ngƣời (BHCN) Đối tƣợng loại hình này, tính mạng, thân thể, sức khỏe ngƣời Ngƣời ký kết hợp đồng bảo hiểm, nộp phí bảo hiểm để thực mong muốn nhƣ rủi ro xảy làm ảnh hƣởng tính mạng, sức khỏe ngƣời đƣợc bảo hiểm họ ngƣời thụ hƣởng hợp pháp khác nhận đƣợc khoản tiền ngƣời bảo hiểm trả Bảo hiểm ngƣời bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm tai nạn – bệnh 5.3 Bảo hiểm tr ch nhiệm dân (BHTNDS) Đối tƣợng bảo hiểm trách nhiệm phát sinh ràng buộc quy định luật dân sự, trách nhiệm bồi thƣờng thiệt hại ngƣời đƣợc bảo hiểm phát sinh theo quy định trách nhiệm dân luật pháp, theo đó, ngƣời đƣợc bảo hiểm gây thiệt hại cho ngƣời thứ hành vi vận hành tài sản thuộc sở hữu mình, Bảo hiểm phải bồi thƣờng tiền cho ngƣời thứ Bảo hiểm trách nhiệm dân bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp bảo hiểm trách nhiệm công cộng 73 Khái quát chung hợp đồng bảo hiểm thƣơng mại 6.1 Khái niệm Hợp đồng bảo hiểm (HĐBH) văn pháp lý qua cơng ty bảo hiểm cam kết chi trả bồi thƣờng cho bên đƣợc bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy gây tổn thất, ngƣợc lại bên mua baoỏ hiểm cam kết trả khoản phí phù hợp với trách nhiệm rủi ro mà công ty bảo hiểm nhận 6.2 Các chủ thể hợp đồng bảo hiểm Công ty bảo hiểm: Là tổ chức cá nhân có đầy đủ tƣ cách pháp nhân đƣợc nhà nƣớc cho phép tiến hành hoạt động kinh doanh bảo hiểm, đƣợc thu phí để lập quĩ bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thƣờng hay chi trả cho bên đƣợc bảo hiểm Ngƣời tham gia bảo hiểm: tổ chức cá nhân ký kết HĐBH với cơng ty bảo hiểm đóng phí bảo hiểm Trong nguyên tắc quyền lợi, ngƣời tham gia bảo hiểm phải ngƣời có quyền lợi hợp pháp đối tƣợng đƣợc bảo hiểm gặp rủi ro tổn thất ngồi việc đóng phí, ngƣời tham gia bảo hiểm cịn phải khai báo xác rủi ro ký kếtt HĐBH nhanh chóng thơng báo kịp thời thiệt hại có kiện bảo hiểm xảy Ngƣời đƣợc bảo hiểm: Là tổ chức cá nhân có tài sản, trách nhiệm dân sự, tính mạng tình trạng sức khỏe đƣợc bảo hiểm theo HĐBH Ngƣời thụ hƣởng: Là tổ chức cá nhân đƣợc ngƣời tham gia bảo hiểm định HĐBH nhận đƣợc trợ giúp bồi thƣờng từ công ty bảo hiểm 6.3 Trách nhiệm, quyền lợi bên hợp đồng bảo hiểm Đối với công ty bảo hiểm: Giải bồi thƣờng chi trả kiện bảo hiểm xảy gây tổn thất Việc toán phải đảm bảo nhanh chóng kịp thời hợp lý Khi soạn thảo hợp đồng, phải dảm bảo tính trung thực để bảo vệ quyền lợi hai bên Khi giao kết hợp đồng, cung cấp đầy đủ, trungg thực xác thơng tin liên quan đến HĐBH, đồng thời giải thích điều kiện, điều khoản bảo hiểm cho bên mua Giữ bí mật thơng tin khách hàng cung cấp 74 Đề phịng hạn chế tổn thất xảy Nếu có thay đổi ảnh hƣởng đến việc thực HĐBH quyền lợi bên mua cơng ty bảo hiểm phải thông báo cho bên mua biết Đối với bên tham gia bảo hiểm: Phải trả phí đầy đủ, kỳ hạn Khai báo cách trung thực, xác thơng tin liên quan đến đối tƣợng bảo hiểm Nếu có thay đổi liên quan đến đối tƣợng đƣợc bảo hiểm (gia tăng giá trị, gia tang rủi ro, phát bệnh truyền nhiễm,…) phải kịp thời thơng báo cho công ty bảo hiểm điều chỉnh Và thông báo kịp thời rủi ro bảo hiểm xảy 6.4 Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm Gi trị bảo hiểm: Là giá trị đối tƣợng (tài sản, trách nhiệm dân ngƣời) đƣợc bảo hiểm, đƣợc lấy làm để xác định số tiền bảo hiểm phí bảo hiểm Số tiền bảo hiểm: Là khoản tiền đƣợc xác định HĐBH thể giới hạn trách nhiệm công ty bảo hiểm Trong bảo hiểm tài sản, số tiền bảo hiểm đƣợc xác định theo ba trƣờng hợp: - STBHGTBH: đƣợc gọi bảo hiểm giá trị Đối với bảo hiểm ngƣời, STBH đƣợc xác định dựa thỏa thuận hai bên khả tài ngƣời tham gia bảo hiểm Cịn bảo hiểm trách nhiệm dân sự, STBH thƣờng đƣợc xác định dựa thỏa thuận Phí bảo hiểm: (cịn đƣợc gọi giá sản phẩm bảo hiểm) số tiền mà ngƣời tham gia bảo hiểm phải trả cho công ty bảo hiểm để đổi lấy đảm bảo trƣớc rủi ro chuyển sang cho công ty bảo hiểm Cơ cấu phí bảo hiểm gồm phần: 75 - Phí khoản phí phải thu cho phép công ty bảo hiểm đảm bảo chi trả, bồi thƣờng cho tổn thất đƣợc bảo hiểm xảy Đƣợc tính số yếu tố sau: + Xác suất xảy rủi ro; + Cƣờng độ tổn thất: Mức độ trầm trọng tổn thất; + STBH; + Thời hạn bảo hiểm; + Lãi suất đầu tƣ - Phụ phí Là khoản phí cần thiết để công ty bảo hiểm đảm bảo cho khoản chi nghiệp vụ bảo hiểm: + Chi hoa hồng; + Chi quản lý hành chính; + Chi đề phòng hạn chế tổn thất; + Chi thuế nhà nƣớc P=f+d Trong đó: P: Phí bảo hiểm tồn f: Phí d: Phụ phí Thực tế, mức phí bảo hiểm tồn (P) thƣờng đƣợc tính vào STBH tỷ lệ: Phí bảo hiểm = Tỷ lệ phí (%) x Số tiền bào hiểm 6.5 Hiệu lực hợp đồng Thời điểm bắt đầu có hiệu lực hợp đồng bảo hiểm thông thƣờng đƣợc xác định thời điểm ngƣời tham gia bảo hiểm nộp đủ phí bảo hiểm nhận đƣợc giấy chứng nhận bảo hiểm Thời điểm kết thúc (là thời điểm chấm dứt hiệu lực hợp đồng bảo hiểm) 6.6 Thời hạn bảo hiểm Là thời gian HĐBH có hiệu lực, kể từ ký kết HĐBH có chứng công ty bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm ngƣời tham gia bảo hiểm đóng phí bảo hiểm kết thúc trách nhiệm bảo hiểm 76 Thời hạn bảo hiểm HĐBH phi nhân thọ thƣờng năm Đối với số hợp đồng, thời hạn bảo hiểm kể từ lúc bắt đầu chuến hành trình kết thúc chuyến hành trình (bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm du lịch,…) Trong bảo hiểm nhân thọ, thời hạn hợp đồng dài 5-10 năm suốt đời tùy theo thỏa thuận hai bên Câu hỏi ôn tập: Phân biệt thuật ngữ: Giá trị Bảo hiểm, Số tiền Bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm? Trách nhiệm quyền lợi bên hợp đồng Bảo Hiểm 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đặng Văn Dân (2019), Giáo trình bảo hiểm, NXB Tài Chính Nguyễn Đăng Tuệ (2020), Giáo trình bảo hiểm, NXB Bách Khoa Hà Nội Nguyễn Văn Định (2005), Giáo trình bảo hiểm, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc Dân Luật BHXH (Hiện Hành) (Sửa Đổi Bỗ Sung 2015, 2018, 2019) Luật Kinh Doanh Bảo Hiểm (Hiện Hành) (Sửa Đổi, Bổ Sung Năm 2010, 2019) Và văn pháp luật có liên quan Website: http://eldata2.neu.topica.vn/TXBHKT03/Giao%20trinh/02_NEU_INS101_Bai1_v1 0013111228.pdf http://eldata2.neu.topica.vn/TXBHKT01/Giao%20trinh/03_NEU_TXBHKT01_Bai 2_v1.0015101230.pdf 78 ... dụng: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Nếu đồng bảo hiểm, nhiều nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn tái bảo hiểm lại phƣơng thức đó, nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn, sau nhƣợng bớt phần. .. THAM KHẢO Đặng Văn Dân (20 19), Giáo trình bảo hiểm, NXB Tài Chính Nguyễn Đăng Tuệ (20 20), Giáo trình bảo hiểm, NXB Bách Khoa Hà Nội Nguyễn Văn Định (20 05), Giáo trình bảo hiểm, Trƣờng Đại học Kinh... bảo hiểm) 6.6 Thời hạn bảo hiểm Là thời gian HĐBH có hiệu lực, kể từ ký kết HĐBH có chứng cơng ty bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm ngƣời tham gia bảo hiểm đóng phí bảo hiểm kết thúc trách nhiệm bảo hiểm