Giải pháp hạn chế rủi ro trong cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất ngành giấy ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - LÊ TRUNG KIÊN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT NGÀNH GIẤY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀO VĂN TUẤN Hà Nội - năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN LÊ TRUNG KIÊN MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu Luận văn CHƯƠNG - NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT NGÀNH GIẤY 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy .12 1.2 Những nội dung hạn chế rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 22 1.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 22 1.2.2 Thu thập, chia sẻ thông tin quản trị rủi ro cho vay Doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 23 1.2.3 Kiểm tra, giám sát cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng thương mại 25 1.2.4 Tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng thương mại 27 1.2.5 Nhận diện số rủi ro chủ yếu cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 28 1.3 Một số kinh nghiệm học rút cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 33 1.3.1 Kinh nghiệm cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy số Ngân hàng thương mại Việt Nam .33 1.3.2 Bài học rút 34 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT NGÀNH GIẤY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.1 Khái quát hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .36 2.1.2 Mơ hình tổ chức 38 2.1.3 Hoạt động cho vay 39 2.1.4 Kết kinh doanh 44 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro cho vay Doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 45 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 45 2.2.2 Về nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 51 2.2.3 Về thu thập, chia sẻ thông tin quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 56 2.2.4 Về kiểm tra, giám sát cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .57 2.2.5 Về tăng cường biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 60 2.3 Đánh giá tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .65 2.3.1 Những tồn 65 2.3.2 Nguyên nhân .66 CHƯƠNG - GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT NGÀNH GIẤY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 82 3.1 Một số định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 82 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 83 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 83 3.2.2 Tăng cường công tác thu thập, chia sẻ thông tin quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy 94 3.2.3 Tăng cường biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .96 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt q trình giải ngân sau cho vay 97 3.2.5 Nâng cao lực cho cán Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .100 3.3 Một số kiến nghị 101 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 101 3.3.2 Kiến nghị Bộ Công thương 102 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 103 3.3.4 Kiến nghị quan quản lý nhà nước địa phương .105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng Hóa đơn GTGT : Hóa đơn giá trị gia tăng KCN : Khu công nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại Nhóm KHLQ : Nhóm khách hàng liên quan Phịng QLRR : Phịng Quản lý rủi ro tín dụng Trụ sở TCTD : Tổ chức tín dụng Thuế GTGT : Thuế giá trị gia tăng VAMC : Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản Ngân hàng Nhà nước Vietinbank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Số bảng biểu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Biểu đồ 2.4 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ 2.6 Biểu đồ 2.7 Nội dung Dư nợ cho vay Vietinbank giai đoạn 2011-2013 Dư nợ cho vay Vietinbank theo đối tượng khách hàng Chất lượng nợ vay Vietinbank giai đoạn 20112013 Kết kinh doanh Vietinbank giai đoạn 20112013 Dư nợ cho vay đối doanh nghiệp sản xuất ngành giấy giai đoạn 2011-2013 Dư nợ vay dài hạn số doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Vietinbank Phân loại dư nợ vay doanh nghiệp sản xuất ngành theo nhóm nợ Một số doanh nghiệp sản xuất ngành giấy có dư nợ xấu mức cao Dư nợ cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy theo biện pháp bảo đảm Tình hình dư nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm giai đoạn 2011-2013 Một số doanh nghiệp có dư nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm Thuế suất nhập cam kết WTO số sản phẩm ngành giấy Thuế suất nhập giấy theo số hiệp định Diễn biến dư nợ cho vay Vietinbank giai đoạn 2011-2013 Diễn biến dư nợ cho vay Vietinbank theo thời gian cho vay Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian qua năm Dư nợ xấu Vietinbank năm 2013 so sánh với năm 2012 Biểu đồ dư nợ cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy theo thời gian cho vay Biểu đồ tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy theo thời gian cho vay Diễn biến dư nợ xấu cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy giai đoạn 2011-2013 Trang 39 42 43 44 45 49 53 55 62 63 64 80 80 39 40 41 43 47 47 54 Biểu đồ 2.8 Biểu đồ 2.9 Hình 2.1 Hình 2.2 Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy phân loại theo nhóm nợ Số liệu trích lập dự phịng rủi ro doanh nghiệp sản xuất ngành giấy giai đoạn 2011-2013 Sơ đồ hệ thống tổ chức Vietinbank Sơ đồ cấu tổ chức máy điều hành Trụ sở 54 61 38 38 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong hoạt động NHTM Việt Nam nói chung, cho vay hoạt động mang tính truyền thống, phổ biến mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Tuy nhiên, cho vay hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro xảy ảnh hưởng lớn đến NHTM chất lượng tín dụng, uy tín kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) NHTM lớn Việt Nam với tổng thu nhập hàng năm tăng từ 19% đến 25%, thu nhập từ lãi cho vay loại phí liên quan trực tiếp đến hoạt động cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn từ 70% đến 75% Qua cho thấy hoạt động cho vay đóng vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh Vietinbank Giấy mặt hàng thiết yếu có vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu tất lĩnh vực đời sống xã hội từ sản xuất công nghiệp đến nhu cầu sinh hoạt, học tập, làm việc hàng ngày người dân Ngành công nghiệp sản xuất giấy Việt Nam ngày khẳng định vai trò chiến lược quan trọng, vừa đáp ứng nhu cầu thiết yếu xã hội, vừa đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế quốc dân Trong lĩnh vực cho vay Vietinbank, dư nợ cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy chiếm tỷ trọng không lớn so với tổng dư nợ cho vay toàn hệ thống (chỉ khoảng 1,9%), số dư nợ tuyệt đối mức tương đối cao (số liệu dư nợ năm 2013 7.120 tỷ đồng) Bên cạnh đó, lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác, lĩnh vực sản xuất ngành giấy chịu nhiều ảnh hưởng từ khó khăn kinh tế năm qua dẫn đến kết kinh doanh giảm sút, chí có doanh nghiệp cịn thua lỗ, phá sản, điều tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Vietinbank việc cho vay doanh nghiệp Do vậy, việc nghiên cứu đưa ... nghiệp sản xuất ngành giấy Thực trạng hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất. .. số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 83 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành. .. động cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 45 2.2.2 Về nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp sản xuất ngành giấy Ngân hàng Thương