Luận văn thạc sĩ nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh phú thọ trong giai đoạn hiện nay , luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN VIỆT CƯỜNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ THỌ TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY Chuyên ngành: Kinh tế tài – ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: NGND TS.NGUYỄN VĂN HÀ TP.Hồ Chí Minh – Năm 2009 123doc MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng biểu, biểu đồ Lời mở đầu Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Chương 1: Tín dụng chất lượng tín dụng 1.1 Tín dụng 1.1.1 Tín dụng đặc trưng tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng 1.1.4 Vai trị tín dụng 1.2 Chất lượng tín dụng 1.2.1 Chất lượng tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Các tiêu phản ánh nợ hạn 1.2.2.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 1.2.2.3 Các tiêu sinh lợi từ hoạt động tín dụng 1.2.2.4 Các tiêu hiệu suất sử dụng vốn 1.2.2.5 Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 1.2.2.6 Các tiêu mang tính định tính 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.3.1 Từ phía khách hàng 1.2.3.2 Từ phía ngân hàng 1.2.3.3 Từ môi trường kinh doanh 1.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng giai đoạn 1 2 4 4 11 13 13 14 14 15 17 18 19 20 25 25 25 28 30 1.3.1 Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro 30 1.3.2 Hiệu kinh doanh NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro 30 1.3.3 Quản trị rủi ro tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh NHTM 123doc 31 Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ 33 2.1 Sơ lược NHTMCP Ngoại thương Việt Nam 33 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Tình hình hoạt động thời gian gần 34 2.2 Quá trình hình thành phát triển NHNT Phú Thọ 37 2.3 Hoạt động kinh doanh NHNT Phú Thọ 38 2.3.1 Hoạt động huy động vốn 38 2.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng 43 2.3.2.1 Tổng dư nợ cho vay so với huy động vốn 43 2.3.2.2 Dư nợ cho vay theo loại ngoại tệ 46 2.3.2.3 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 47 2.3.2.4 Dư nợ cho vay theo mục đích vay 48 2.3.2.5 Dư nợ cho vay theo hình thức đảm bảo 49 2.3.3 Các hoạt động khác 50 2.3.4 Kết kinh doanh 51 2.4 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ 51 2.4.1 Thực trạng quy trình nghiệp vụ tín dụng 51 2.4.2 Thực trạng tiêu định tính 55 2.4.3 Thực trạng tiêu định lượng 56 2.4.3.1 Các tiêu phản ánh nợ hạn 56 2.4.3.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 57 2.4.3.3 Các tiêu khác 58 2.5 Đánh giá chung chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ 59 2.5.1 Những mặt đạt 59 2.5.2 Những mặt hạn chế 61 Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ giai đoạn 66 3.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 66 3.1.1 Tác động môi trường kinh tế vĩ mô 66 3.1.2 Tình hình mơi trường kinh tế Việt Nam 67 3.1.3 Định hướng mục tiêu kinh doanh NHNT Việt Nam giai đoạn 68 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ 70 3.3 Một số kiến nghị với ngân hàng nhà nước 78 123doc DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT - NHNN: Ngân hàng nhà nước Việt Nam - NHNT: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - NHNT Phú Thọ: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ - NHTM: Ngân hàng thương mại - NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần - TCTD: Tổ chức tín dụng - TMCP: Thương mại cổ phần 123doc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Trang Bảng biểu: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 39 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn dư nợ tín dụng 44 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo loại tiền tệ 46 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thời hạn 47 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo mục đích vay 48 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo hình thức đảm bảo 49 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn NHNT Phú Thọ 57 Bảng 2.8: Số liệu phân loại nợ NHNT Phú Thọ 58 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng so với huy động vốn NHNT Phú Thọ 44 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay theo loại tiền tệ 46 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay theo thời hạn 47 Biểu đồ 2.4: Dư nợ cho vay theo mục đích vay 49 123doc LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài nghiên cứu: Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế thị trường Hệ thống ngân hàng hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế, ổn định tiền tệ tạo công ăn việc làm cho xã hội Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng rủi ro khơng tránh khỏi, đặc biệt hoạt động tín dụng Trong kinh doanh ngân hàng cần thấy rõ, cung cấp tín dụng ln ln kéo theo huy động tài nguyên xã hội vào mục tiêu cụ thể mà huy động tài nguyên mang đến cho xã hội cho ngân hàng lợi ích cụ thể Nếu hoạt động tín dụng khơng hiệu gây ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống kinh tế, trị, xã hội đất nước Đặc biệt giai đoạn nay, khủng hoảng tài tồn cầu tác động đến môi trường kinh doanh nhiều ngành, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam; ảnh hưởng đến khả trả nợ, tính khoản giá trị thu hồi tài sản đảm bảo Việc kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ, đảm bảo khả bù đắp tổn thất nhiệm vụ trọng tâm NHTM việc phát triển tín dụng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, với việc công tác phận tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ (sau gọi NHNT Phú Thọ) tám năm, nắm rõ quy trình nghiệp vụ tín dụng đây, tơi chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ giai đoạn nay” để làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào nội dung sau: 123doc - Hệ thống hóa vấn đề tín dụng, chất lượng tín dụng tiêu phản ánh chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng… - Nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng, thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng NHNT Phú Thọ để thấy mặt đạt được, mặt tồn nguyên nhân tồn - Đưa giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ Phương pháp nghiên cứu: - Nội dung luận văn thực dựa sở lý luận tiền tệ, tín dụng ngân hàng; quán triệt tư tưởng, đường lối Đảng, Nhà nước đổi quản lý kinh tế phát triển hệ thống ngân hàng theo chế thị trường bối cảnh kinh tế phát triển trình hội nhập kinh tế quốc tế TP.HCM nói riêng điều kiện - Bên cạnh đó, để luận văn mang tính khoa học thực tiễn cao, sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp so sánh để làm sở lý luận - Về phương pháp phân tích, luận văn áp dụng phương pháp so sánh phân tích tiêu kinh tế để đo lường kết kinh doanh Ngân hàng Luận văn nghiên cứu, xem xét kiện phạm vi định; đặt kiện vào trạng thái vận động phát triển mối quan hệ hữu với tượng kinh tế khác xuất phát từ thực tế khách quan kinh tế - Về liệu, luận văn tiến hành thu thập thông tin, liệu từ nguồn như: báo cáo tổng kết tình hình hoạt động ngân hàng, tài liệu từ sách báo, tạp chí văn pháp luật… để phục vụ cho việc phân tích, đánh giá Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động tín dụng NHNT Phú Thọ xem xét tổng thể hoạt động kinh doanh Ngân hàng 123doc - Phạm vi nghiên cứu luận án: chất lượng tín dụng phàm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung Do đó, bên cạnh việc nghiên cứu thân tình hình hoạt động tín dụng NHNT Phú Thọ, luận văn đánh giá chất lương tín dụng thơng qua mối quan hệ với yếu tố khác hoạt động ngân hàng, so sánh với tình hình chung chi nhánh, TCTD khác địa bàn TP.HCM Nội dung nghiên cứu: Luận văn chia làm chương, tương ứng với mục tiêu đề tài: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ 123doc CHƯƠNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 TÍN DỤNG 1.1.1 Tín dụng đặc trưng tín dụng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Như vậy, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản, động sản) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay chuyển vay tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả nợ hạn Thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến bảo đảm, quan điểm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng - Giá trị hoàn trả phải lớn giá trị lúc cho vay Hay nói cách khác, người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý thể văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… đó, bên vay cam kết hồn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn tốn 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Kinh tế thị trường phát triển, ngân hàng phải nghiên cứu đưa hình thức tín dụng đa dạng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận, phân 123doc tán rủi ro nâng cao vị cạnh tranh Chính vậy, ngân hàng cung cấp nhiều loại tín dung, cho nhiều đối tượng khách hàng với mục đích sử dụng khác Việc phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Tín dụng ngân hàng phân chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức khác như: 1.1.2.1 Căn vào mục đích: - Tín dụng bất động sản: loại tín dụng liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Tín dụng cơng nghiệp thương mại: loại tín dụng ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doang nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Tín dụng nơng nghiệp: loại tín dụng để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Tín dụng tiêu dùng: khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng xe hơi, trang thiết bị nhà… 1.1.2.2 Căn vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn 12 tháng sử dụng để bù đắp thiêu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: theo quy định nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn từ năm đến năm Còn nước giới, loại cho vay có thời hạn đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, 123doc 68 tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế phi nhà nước Điều hoàn toàn phù hợp với xu phát triển kinh tế Việt Nam giới khu vực kinh tế tư nhân khu vực kinh tế động, phát triển nhanh ngày chiếm tỷ trọng đáng kể tổng thu nhập quốc dân Tuy nhiên, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ NHTM Việt Nam mức cao so với nhiều Ngân hàng nước khu vực giới Công tác cung cấp, khai thác sử dụng thơng tin tín dụng nhiều NHTM cịn yếu, cịn có tình trạng khách hàng vay vốn nhiều NHTM khơng có kiểm tra, đánh giá mức độ rủi ro Việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng cịn nhiều bất cập, chưa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ Nguyên nhân tình trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chưa tiến hành cách bản, nghiêm ngặt; Rủi ro tín dụng chưa xác định, đo lường, đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế yêu cầu hội nhập Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu bền vững, góp phần tăng trưởng kinh tế, phù hợp với thông lệ quốc tế Một yêu cầu cần thiết hoạt động ngân hàng giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ hạn chế tối đa rủi ro xảy hoạt động tín dụng 3.1.3 Định hướng mục tiêu kinh doanh NHNT Việt Nam giai đoạn - Công tác huy động vốn: Tăng cường đa dạng hóa hình thức sản phẩm huy động vốn nhằm khai thác tối ưu nguồn vốn thị trường; Đẩy mạnh quảng cáo, khuyếch trương sản phẩm, công tác phát triển thương hiệu; Chú trọng khôi phục mảng vay nợ viện trợ ủy thác, tiếp nhận quản lý nguồn vốn nước vốn mạnh Ngân hàng Ngoại Thương - Thực tăng trưởng tín dụng bền vững, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng: 123doc 69 + Thực tốt thị đảm bảo an toàn , hiệu kinh doanh TCTD; Đẩy mạnh hiệu tối đa việc xử lý nợ xấu; Kiểm soát tốt tốc độ tăng trưởng mức đảm bảo an toàn khoản, phịng tránh nguy q tải, kiểm sốt chất lượng tín dụng Thiết lập chế tài hoạt động tín dụng, xử lý trách nhiệm cá nhận, tập thể gây phát sinh nợ xấu; Tăng cường giám sát, theo dõi chặt chẽ việc triển khai chương trình Hỗ trợ lãi suất Tăng cường kiểm tra sau giải ngân để đảm bảo khách hàng sử dụng mục đích, đối tượng Hỗ trợ lãi suất + Phát triển nhanh, mạnh mảng dịch vụ ngân hàng bán lẻ Xây dựng tổ chức bán lẻ xuyên suốt từ hội sở đến chi nhánh, tập trung phân đoạn thị trường thể nhân thiết kế sản phẩm phù hợp với phân đoạn mục tiêu Giữ vững thị phần thẻ, nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ thẻ Cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng, tăng cường công tác quảng bá - Tiếp tục phát triển công nghệ Triển khai bước dự án công nghệ lớn: thay core banking, lập trung tâm dự phịng… Thiết lập hệ thống thơng tin quản lý tốt, phục vụ cho công tác quản trị, điều hành kinh doanh; Ứng dụng, tận dụng tối đa khả cơng nghệ để thay đổi quy trình nghiệp vụ, giảm thiểu chi phí quản lý kiểm sốt rủi ro tác nghiệp - Củng cố phát triển thương hiệu, đẩy mạnh công tác tuyên truyền; Tăng cường quảng bá hình ảnh thương hiệu Ngân Hàng Ngoại Thương - Củng cố tăng cường quản trị rủi ro nghiệp vụ; Theo sát chủ trương NHNN việc điều hành sách tiền tệ, chế điều hành tỷ biến động lãi suất, tỷ giá thị trường nước quốc tế; Áp dụng sách lãi suất linh hoạt, tăng cường quản trị vốn, kiểm soát chặt chẽ rủi ro Hài hòa mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận; Tìm kiếm mở rộng nghiệp vụ phái sinh phục vụ cho cơng tác phịng ngừa rủi ro điều kiện thị trường tài quốc tế có nhiều diễn biến phức tạp nay; Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, tiếp tục hồn thiện máy kiểm tra, kiểm sốt phù hợp với yêu cầu thực tế chuẩn mực quốc tế Tăng cường kiểm soát rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp 123doc 70 Như vậy, định hướng nhiệm vụ trọng tâm hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương nói chung NHNT Phú Thọ nói riêng giai đoạn trọng nhiều vào công tác phòng ngừa rủi ro; Thực hài hòa mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận với an toàn hoạt động kinh doanh Định hướng phát triển tín dụng ngân hàng khơng nằm ngồi u cầu Phát triển hoạt động tín dụng quy mơ chất lượng yêu cầu thiết để ngân hàng khẳng định vị thương trường 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng mang tính chiến lược Mục tiêu ngân hàng thương mại phải đạt đến lợi nhuận mở rộng quy mơ kinh doanh Do đó, sách tín dụng mang tính chiến lược trước hết phải thu hút khách hàng, trì phát triển khách hàng để mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng thương mại Tuy nhiên, việc phát triển khách hàng phải thực cách hiệu Một số tiêu chuẩn mà khách hàng phải đáp ứng như: khách hàng có khả ổn định phát triển kinh doanh lâu dài, có đội ngũ quản lý giỏi có khả thích ứng tốt với mơi trường kinh doanh; có sở kinh doanh hiệu quả, uy tín thị trường… Tín dụng Ngân hàng phát phải có khả giúp cho khách hàng ổn định phát triển, có hội kinh doanh tốt thị trường Ngân hàng phải có sách tín dụng hợp tác, hiểu biết lẫn khách hàng ngân hàng Bên cạnh lựa chọn khách hàng để thực sách tín dụng, lãi suất nhân tố quan trọng để thu hút khách hàng Trong bối cảnh cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt, lãi suất thấp thu hút khách hàng nhiều Việc điều hành sách tín dụng phải có hài hịa linh hoạt với khoản tín dụng mối tương quan với kỳ hạn, khách hàng, mục đích, tài sản đảm bảo… để đảm bảo cao mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng rủi ro thấp 123doc 71 Chính sách tín dụng đóng vai trị hướng dẫn, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng Chính sách thể thơng qua cấu trúc tài sản có ngân hàng định hướng phải tuân theo để đảm bảo yêu cầu quản lý ngân hàng nhà nước hoạch định kinh doanh sinh lợi ngân hàng Tuy nhiên, tài sản ngân hàng thương mại có biến động thường xun Vì để đảm bảo cho cấu trúc tài sản phù hợp với sách tín dụng hoạch định trước cần phải thường xuyên đối chiếu định tín dụng với cấu trúc hoạch định nhằm xem xét có sai lệch khơng để có thề điều chỉnh kịp thời Chính sách tín dụng nên xem xét bối cảnh sách kinh doanh nói chung Và phối hợp chặt chẽ phù hợp với sách khác ngân hàng đầu tư, quản lý tài sản nợ, marketing nguồn nhân lực Một mục tiêu sách tín dụng cung cấp tối đa dịch vụ tín dụng cho khu vực phục vụ theo nguyên tắc thận trọng, an toàn khoản Do sách tín dụng phải thay đổi để phù hợp với thay đổi mơi trường kinh doanh Người điều hành sách tín dụng phải tìm cách thích hợp sách thường xun với mơi trường kinh doanh có thay đổi điều kiện khách quan 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Hiện nay, hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng cịn hạn chế nhân viên tín dụng thực khâu trình cho vay như: tiếp thị, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định tài sản, thẩm định hồ sơ vay… Để hạn chế nhược điểm, cần tách phận cho vay làm phận: - Bộ phận quan hệ hệ khách hàng (front ofice): chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn trách nhiệm thẩm định đề xuất khoản vay; thực quản lý khoản vay sau cho vay 123doc 72 - Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay (back office): Thực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Bên cạnh đó, cần chuẩn hố phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng sử dụng phương pháp hệ thống chuyên gia, nghĩa vận dụng nguyên tắc 5Cs thẩm định khoản vay: + Character: lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp lịch sử hành nghề cá nhân ; lịch sử quan hệ tín dụng; + Capacity: Cơ cấu tài chiến lược đầu tư khách hàng khoản vay; + Capital: Mức vốn tự có khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả tiếp cận khách hàng nguồn vốn khác; + Collateral: Giá trị tính khoản (liquidity) tài sản chấp; + Conditions: Khả ứng phó khách hàng trước thách thức; cách phòng vệ Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần thực cách thường xuyên để kịp thời phát khắc phục sai sót Đồng thời, sở để ban hành sách tín dụng phù hợp với thời kỳ cụ thể, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng 3.2.3 Hồn thiện chế bảo đảm tiền vay Để thực qui định biện pháp bảo đảm tiền vay, đảm bảo an toàn hiệu quả, cần thực tốt giải pháp sau đây: Một là, cần phải tuân thủ điều kiện qui định Nhà nước, Hội sở biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng Tuy nhiên để thực tốt yêu cầu trên, chi nhánh cần phải có biện pháp tích cực nhằm hạn chế tính chủ quan định chọn lựa, đặc biệt kiên xử lý hành vi thông đồng với khách hàng gây thiệt hai cho ngân hàng 123doc 73 Hai là, để có biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp với loại hình khách hàng cụ thể, mà cịn đảm bảo an tồn, hiệu quả, trước hết cần phải có tính tốn đầy đủ, đồng cân nhắc xác yếu tố tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài chính, hiệu dự án/phương án, tài sản bảo đảm, mối quan hệ tín dụng sở có phối hợp kiểm tra, đối chiếu thực tế, sau phân loại khách hàng để có sách ưu tiên hợp lý Ba là, mặc vay có tài sản bảo đảm, khoản vay hàm chứa rủi ro không thu đủ nợ nhiều nguyên nhân khác tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị, vậy, việc định lựa chọn đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho khoản vay cụ thể đảm bảo an toàn hiệu cần phải đánh giá khách hàng cách tồn diện xác sau chọn lấy yếu tố mạnh để định biện pháp bảo đảm tiền vay Đặc biệt, không chủ quan cho vay vào tài sản bảo đảm, xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án/phương án sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.4 Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu Việc thẩm định cho phép ta đưa định cho vay đắn Tuy nhiên điều kiện cấp tín dụng, mơi trường kinh doanh thường thay đổi theo thời gian làm ảnh hưởng đến tình hình tài khả trả nợ khách hàng Cán tín dụng phải nhạy cảm với biến động để đảm bảo an toàn, cần phải kiểm tra định kỳ tất khoản cấp tín dụng • Để đảm bảo chất lương sử dụng phương pháp kiểm tra, giám sát sau: - Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng: Việc theo dõi giao dịch tài khoản tiền gởi tài khoản tiền vay khách hàng cho thấy đối tác quan hệ với khách hàng, phản ánh tình hình tiêu thụ sản phẩm, dịng tiền, tình hình sử dụng vốn vay trả nợ Những biến động thất thường tài khoản phần cho thấy khó khăn quản trị tài Qua ngân hàng có định hướng chủ động quan hệ với khách hàng 123doc 74 - Phân tích báo cáo tài theo định kỳ: Khơng đối tượng khách hàng vay thường xuyên (hình thức hạn mức, thẻ tín dụng …) mà khoản vay dài hạn, Ngân hàng cần phải phân tích báo cáo tài định kỳ để kịp thời phát thay đổi đáng ý làm khả hoàn trả khách hàng bị giảm sút Tùy vào mức độ mà đưa biện pháp ngăn ngừa phù hợp - Thường xuyên tham quan kiểm soát địa điểm kinh doanh, nơi cư trú khách hàng vay: Việc viếng thăm khách hàng cho biết thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo sư trì ý muốn trả nợ khách hàng - Kiểm tra bảo đảm tiền vay - Ngồi việc kiểm tra giáp sát cịn thực thông qua mối quan hệ với khách hàng khác phân tích thơng tin từ phương tiện đại chúng, quan thuế, tòa án… • Việc kiểm tra, giám sát phải tuân thủ theo số nguyên lý sau: - Tiến hành kiểm tra tất khoản tín dụng theo định kỳ định Đối với cac khoản tín dụng nhỏ vừa thời gian kiểm tra định kỳ 30, 60 ngày Đối với khoản tín dụng lớn mức độ kiểm tra phải thường xuyên - Xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung trình kiểm tra cách cẩn thận chi tiết, đảm bảo khía cạnh quan trọng khoản vay phải kiểm tra như: + Kế hoạch trả nợ khách hàng nhằm bảo đảm khách hàng không chậm trễ việc trả nợ theo kế hoạch + Chất lượng trạng tài sản đảm bảo tín dụng + Đánh giá điều kiện tài nhu cầu người vay thay đổi Trên sở để xem xét lại nhu cầu tín dụng khách hàng + Đánh giá khoản tín dụng có cịn tn thủ sách cho vay ngân hàng tiêu chuẩn quan quản lý đặt 123doc 75 - Quản lý chặt chẽ thường xun khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra giám sát phát dấu hiệu khơng lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng - Tăng cường kiểm tra tín dụng kinh tế có biểu xuống, ngành nghề chiếm tỷ trọng lớn dư nợ ngân hàng có vấn đề quan trọng phát triển (như có đối thủ cạnh tranh mới, hay có áp dụng cơng nghệ địi hỏi phải có sản phẩm phương pháp phân phối mới… ) Kiểm tra tín dụng cần thiết để hoạt động tín dụng ngân hàng lành mạnh Nó khơng giúp cho nhà quản lý nhận vấn đề cách nhanh chóng mà cịn có tác dụng kiểm tra thường xuyên việc chấp hành sách cho vay cán tín dụng Kiểm tra tín dụng giúp Ban Lãnh đạo đánh giá rủi ro tiềm ẩn ngân hàng Từ đề biện pháp phòng chống định hướng sách dự phịng bù đắp rủi ro chiến lược tăng vốn chủ sở hữu ngân hàng 3.2.5 Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng bước chuẩn hố cơng tác quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế việc xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng khoa học đóng vai trị quan trọng Để phân loại khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng dựa vào nhóm tiêu tiêu tài tiêu phi tài - Nhóm tiêu tài gồm: Vốn kinh doanh, doanh thu thuần, nhóm tiêu khoản (khả tốn ngắn hạn, khả tốn nhanh), nhóm tiêu lực hoạt động (vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu nợ bình quân ), tiêu cân nợ (nợ phải trả/tổng tài sản, nợ phải trả/vốn chủ sở hữu ), nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế/doanh thu, lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu) 123doc 76 - Nhóm tiêu phi tài gồm: Năng lực điều hành Ban Giám đốc, mơi trường kiểm sốt nội bộ, tính khả thi phương án kinh doanh, triển vọng ngành, giá trị thương hiệu công ty, vị cạnh tranh (thị phần), tác động môi trường vĩ mơ - Ngồi ra, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng tiêu chí quan trọng việc cho điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Nhóm tiêu ngân hàng thường xem xét là: tình hình phát sinh nợ hạn, số lần khách hàng gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, số lần chậm trả lãi vay, mức độ hoạt động tài khoản tiền gửi Trong việc xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng, ngân hàng cần xét đến tính đặc thù lợi ngành kinh tế Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề phân loại theo ngành nghề/lĩnh vực đem lại tỷ trọng doanh thu lớn cho doanh nghiệp Việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp phải thực nghiêm túc, đẩy đủ cập nhật thường xuyên 3.2.6 Nâng cao chất lượng tín dụng tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm soát rủi ro, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng Tốc độ tăng trưởng tín dụng phải phù hợp với tăng trưởng vốn huy động thực tế khả kiểm sốt chất lượng tín dụng; đảm bảo vốn khả dụng cho nhu cầu tốn, an tồn hoạt động kinh doanh Kiểm sốt quy mơ, cấu tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn, đồng Việt Nam ngoại tệ phù hợp với khả năng, kỳ hạn cấu vốn huy động; trì số vốn khả dụng hợp lý để thường xuyên đảm bảo an tồn khả tốn 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phịng chống rủi ro nằm tầm tay NHTM có biện pháp vượt khả riêng ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi, 123doc 77 định hướng mơ hình phát triển Việt Nam Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn cán tín dụng nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán q trình xử lý cơng việc Thực tốt biện pháp cho đường quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi nửa Đối với ngành kinh doanh dịch vụ ngân hàng chất lượng đội ngũ nhân viên yếu tố quan trọng định sức mạnh tổ chức Cán nhân viên khâu định hiệu kinh doanh nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Chất lượng tín dụng ngân hàng phụ thuộc lớn vào trình độ chuyên mơn, nghiệp vụ, tính động sáng tạo, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ cán tín dụng Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nói chung đội ngũ cán tín dụng nói riêng, Ngân hàng trọng đến vần đề sau: - Xây dựng quy trình tuyển dụng nhân viên khoa học, xác hợp lý nhằm tuyển dụng nhân viên có trình độ phù hợp với yêu cầu công việc - Định kỳ tổ chức khố đào tạo kỹ nghiệp vụ chun mơn cho đội ngũ cán nhân viên khả thực công việc với kỹ thuật công nghệ đại, khả ứng xử tiếp xúc với khách hàng Đồng thời, lập kế hoạch cử cán trẻ cónăng lực đào tạo chuyên sâu lĩnh vực kinh doanh chủ chốt, dịch vụ nhằm xây dựng đội ngũ chuyên gia giỏi, làm nồng cốt cho nguồn nhân lực tương lai - Đối với nhân viên lẫn nhân viên cũ, cần làm cho họ hiểu rõ tầm quan trọng việc thường xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức 123doc 78 vềchuyên môn kiến thức xã hội, gắn lý luận với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu - Trong sách đãi ngộ cán cần trọng đến trình độ, lực cán bộvà có sách thoả đáng có trình độ chun mơn cao, có nhiều đóng góp cho ngân hàng - Có chế khuyến khích vật chất cán ngân hàng như: cần thiết có chế độ lương, thưởng khác nhiệm vụ quan trọng, đóng góp khác để khuyến khích làm việc đội đội ngũ cán ngân hàng - Nâng cao tính kỷ cương, kỷ luật cán nhân viên ngân hàng Bên cạnh để hỗ trợ tốt cho việc nâng cao chất lượng tín dụng chất lượng dịch vụ ngân hàng, cần thực đồng giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển công nghệ thông tin; tăng cường công tác marketing chăm sóc khách hàng; xây dựng áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 toàn hệ thống cho tất mặt nghiệp vụ ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với vai trò đơn vị cần theo dõi chặt chẽ diến biến kinh tế vĩ mơ - tiền tệ, tín hiệu thị trường để có điều chỉnh cần thiết điều hành sách tiền tệ - tín dụng, khơng để xảy biến động lớn lãi suất, tỷ giá làm tăng thêm bất lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng - Thực tốt chức năng, nhiệm vụ nâng cao vai trò quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng để sớm phát xử lý kịp thời vướng mắc, kiến nghị, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng - Tăng cường vai trò tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nước việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động tín dụng; đó, nhiệm vụ trọng tâm tháng cuối năm 2009 công tác tra, giám sát việc thực quy định pháp luật cho vay hỗ trợ lãi suất, 123doc 79 chất lượng mục đích sử dụng vốn vay, quản lý ngoại hối Theo dõi, phân tích khoản vay cấu lại thời hạn trả nợ tổ chức tín dụng để cảnh báo, yêu cầu tổ chức tín dụng có biện pháp thích hợp thu hồi nợ vay ngăn ngừa rủi ro tín dụng - Nguyên tắc điều hành NHNN không nên trông chờ vào quản lý rủi ro từ ngân hàng thương mại mà phải có qui định mang tính bắt buộc Thực tế ngân hàng ln tìm cách “khai thác” sơ hở pháp luật khơng có ý thức hồn thiện hạn chế pháp luật để tự bảo vệ - Tăng cường công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tồn hệ thống để có giải pháp chấn chỉnh kịp thời, đặc biệt cho vay BĐS, vi phạm tỉ lệ an toàn hoạt động Mặc dù chưa có qui định giới hạn cho vay BĐS, song ngân hàng cụ thể, thông qua hoạt động tra, kiểm tra cần có khuyến cáo ngân hàng có tỉ lệ cho vay BĐS cao dẫn đến rủi ro làm ảnh hưởng đến an toàn hệ thống - Hoàn thiện hệ thống thu thập cung cấp thơng tin tín dụng: Nhu cầu thơng tin tín dụng khách hàng vay vốn NHTM không dùng lại thông tn quan hệ tín dụng thời điểm thu thập thơng tin mà cịn mở rộng đến thơng tin tích cực, tiêu cực lịch sử hoạt động, quan hệ tín dụng tài sản chấp thời điểm thu thập thông tin khứ khách hàng NHTM Những thông tin mà NHTM khai thác từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN đóng vai trị quan trọng ngân hàng việc đánh giá, phân loại khách hàng trước định cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng để đạt điều NHNN cần sửa đổi quy định cung cấp thông tin sau: + Thực chế tài xử phạt NHTM số nước khu vực trường hợp NHTM không cung cấp thông tin khách hàng cung cấp thông tin khơng xác 123doc 80 + Mở rộng số lượng thông tin cung cấp, bao gồm thơng tin tích cực tiêu cực quan hệ tín dụng, tài sản chấp trong khứ Nâng cao hiệu hoạt động CIC, kịp thời cập nhật thông tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh cá nhân, tổ chức Minh bạch hóa thơng tin qui trình xếp hạng tín dụng khách hàng CIC Hỗ trợ ngân hàng thương mại xây dựng qui trình xếp hạng tín dụng nội bộ, thêm sở để định cho vay ngăn ngừa rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa sở lý luận với việc nghiên cứu vấn đề thực NHNT Phú Thọ, đề tài đưa giải pháp tích cực nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ Bên cạnh giải pháp mang tính truyền thống, áp dụng chung cho ngân hàng, đề tài đưa giải pháp riêng để phát triển chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ Tuy nhiên cách thực triển khai thực giải pháp cho phù hợp với tình hình cụ thể Ngân hàng nhân tố mang lại hiệu cao Việc thực tốt giải pháp đòi hỏi phải có tinh thần tự giác phối hợp đồng phận, ban ngành có liên quan Với giải pháp đề hy vọng góp phần ngày nâng cao chất lượng tín dụng NHNT Phú Thọ 123doc 81 KẾT LUẬN Việc nâng cao chất lượng tín dụng có tác động mạnh mẽ để Ngân hàng thích ứng tồn tốt trước điều kiện kinh tế vĩ mô thực mục tiêu, định hướng phát triển hệ thống NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam nói chung NHNT Phú Thọ nói riêng Bản thân chất lượng tín dụng phạm trù tương đối rộng ngày mở rộng với trình phát triển dịch vụ ngân hàng Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng công việc thời điểm, giai đoạn mà q trình phát triển liên tục, ngày nâng cao Để đạt điều này, cần có tham gia tự giác chủ thể mối quan hệ tín dụng; đồng thời phải có phối hợp thân NHTM quan chức năng, thực đồng giải pháp đề Có vậy, giải pháp phát huy tác dụng Do giới hạn thời gian nghiên cứu khả vốn kiến thức hạn chế, việc thực đề tài chắn không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận hỗ trợ, hướng dẫn Q Thầy Cơ để giúp tơi hồn thiện đề tài này, vận dụng cách hiệu vào công việc 123doc TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê TP.HCM PGS – TS Lê Văn Tề, PGS-TS Ngô Hường, TS Đỗ Linh Hiệp, TS.Hồ Diệu, TS.Lê Thẩm Dương, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê TP.HCM PGS-TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê TP.HCM TS Hồ Diệu, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Tạp chí ngân hàng năm 2007, 2008, 2009 Thời báo kinh tế Sài Gòn Các văn pháp luật : Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN; Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN… Tài liệu từ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, quy trình nghiệp vụ tín dụng, tài liệu triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2009 -2010… Các website tham khảo : www.sbv.gov.vn, www.vneconomic.com.vn, www.mof.gov.vn, www.vietcombank.com 10 Một số tài liệu khác 123doc ... Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ 123doc CHƯƠNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG... nắm rõ quy trình nghiệp vụ tín dụng đây, chọn đề tài ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ giai đoạn nay? ?? để làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên... vấn đề tín dụng, chất lượng tín dụng tiêu phản ánh chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng? ?? - Nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng, thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng