bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại chương 2 - gv.lê thị khánh phương

Hoạt động huy động vốn của NHTM Theo luật các TCTD hiện hành của Việt Nam thì NHTM đượchuy động vốn dưới các hình thức sau:  Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khácdưới

CHƯƠNG 2 NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN

GV: Lê Thị Khánh Phương

NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN

Tầm quantrọng củanghiệp vụhuy độngvốn

Cácnghiệp vụhuy độngvốn củaNHTM

1 Hoạt động huy động vốn của NHTM

 Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủyếu và quan trọng nhất của NHTM

 Thông qua hoạt động này Ngân hàng có đầy đủ nguồn vốn đểthực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấpcác dịch vụ Ngân hàng

 Huy động vốn được phản ánh bên phần tài sản Nợ của Ngânhàng

1 Hoạt động huy động vốn của NHTM

 Theo luật các TCTD hiện hành của Việt Nam thì NHTM đượchuy động vốn dưới các hình thức sau:

 Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khácdưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn và các loại tiềngửi khác

 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu và GTCGkhác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước vàngoài nước khi được thống đốc NHNN chấp thuận

 Vay vốn của các TCTD khác hoạt động tại Việt Nam và các

tổ chức nước ngoài

 Vay vốn ngắn hạn của NHNN theo quy định của NHNN

2 Tầm quan trọng của nghiệp vụ HĐV

• Tạo vốn cho hoạt động của NH

• Tạo uy tín cho hoạt động của NH

Đối với

NHTM

• Tạo kênh tiết kiệm và tích lũy cho KH

• Tạo nơi an toàn để cất giữ tiền

• Tạo cơ hội tiếp cận các DV khác của NH

Đối với

khách hàng

3 Các nghiệp vụ HĐV của NHTM

HĐV qua tài khoảntiền gửiHĐV từ

NHNN

HĐV qua Phát hànhGTCGHĐV từ

các TCTDkhác

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)

 Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi tiềnđược sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào

 Mục đích gửi tiền: nhằm đáp ứng cho nhu cầu thanh toánchi trả bằng hình thức chuyển khoản qua ngân hàng

 Đối tượng gửi: tổ chức và cá nhân có nhu cầu thanh toánqua ngân hàng

 Hình thức huy động: Ngân hàng huy động nguồn tiền nàybằng cách mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho KH

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)

 Thủ tục mở tài khoản:

 Khách hàng cá nhân:

 Cung cấp thông tin về cá nhân và đăng ký chữ kýmẫu cho NH bằng cách điền đầy đủ các thông tin vào

mẫu đề nghị mở tài khoản

 Xuất trình các giấy tờ liên quan giúp cho NH kiểm tracác thông tin đã được khách hàng cung cấp

 NH mở TK cho KH và cung cấp cho KH số TK

 KH nộp tiền vào tài khoản để đảm bảo tài khoản đang

ở trạng thái hoạt động

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)

 Thủ tục mở tài khoản:

 Khách hàng doanh nghiệp

 Cung cấp thông tin về DN, đăng ký chữ ký mẫu củangười đại điện cho NH bằng cách điền đầy đủ cácthông tin vào mẫu đề nghị mở TK

 Xuất trình các giấy tờ liên quan đến tư cách phápnhân của DN giúp cho NH kiểm tra các thông tin đãcung cấp

 NH mở TK cho DN và cung cấp cho DN số TK

 Nộp tiền vào TK để đảm bảo TK đang ở trạng tháihoạt động

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

 NH trả lãi theo định kỳ hàng tháng vào ngày cuối thángbằng cách nhập vào vốn gốc (tài khoản tiền gửi cho kháchhàng, ghi có vào tài khoản)

 Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản tiền gửivào thời điểm cuối ngày

 Tiền lãi được tính bằng phương pháp tích số

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

 Công thức tính lãi

Trong đó :

Di: Số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào thời điểm cuốingày

Ni: Số ngày duy trì số dư Di trên tài khoản

r: Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn (tính theo ngày )

Tiền lãi = Σ Di×Ni×r

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

Tình hình số dư trên tài khoản

tiền gửi thanh toán của Công

ty An Khánh tháng 12/2008

như sau:

1. Tính lãi tiền gửi tháng 12/2008

cho Công ty, biết rằng lãi suất

tiền gửi không kỳ hạn là

0.35%/tháng

2. Xác định số dư TK tiền gửi

ngày 1/1/2009, biết rằng lãi

tiền gửi không kỳ hạn được

nhập vào vốn

01/12 13.000.00005/12 14.500.00010/12 8.000.00018/12 20.000.00023/12 25.000.00025/12 18.000.00028/12 12.000.00031/12 9.000.000

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi tiết kiệm

 Tiết kiệm không kỳ hạn

 Không thoả thuận trước với ngân hàng về thời điểm rúttiền cụ thể

 Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi cho khách hàng theođịnh kỳ hàng tháng hoặc vào ngày rút hết số dư

 Tiền lãi được tính theo số tiền gửi thực tế của KH

 Đối tượng khách hàng: cá nhân, tổ chức

 Mục đích: an toàn về tài sản

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi tiết kiệm

 Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)

 Đối tượng khách hàng: cá nhân (chủ yếu), tổ chức

 Mục đích: sinh lời và an toàn về tài sản

 Thời điểm rút tiền được xác định trước dựa trên 2 yếu tố :ngày gửi và kỳ hạn

 Khách hàng chỉ được rút tiền khi đến hạn thanh toán.(Nếu rút trước hạn sẽ bị mất lãi hoặc lãi suất không kỳhạn)

 Tiền lãi được thanh toán vào: đầu kỳ, cuối kỳ hoặc địnhkỳ

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi tiết kiệm

 Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)

 Thủ tục gửi tiền

 Cung cấp cho ngân hàng những thông tin cần thiết vềngười gửi tiền và khoản tiền gửi bằng cách điền đầy

đủ các yêu cầu của mẫu giấy đề nghị gửi tiền

 Xuất trình giấy tờ pháp lý có liên quan để giúp Ngânhàng kiểm tra các thông tin trên

 Nộp tiền vào tài khoản tiết kiệm

 Ngân hàng cấp sổ tiết kiệm cho khách hàng

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi tiết kiệm

 Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)

 Thủ tục rút tiền

 Điền đầy đủ những thông tin vào giấy lĩnh tiền tiếtkiệm

 Xuất trả sổ tiết kiệm cho ngân hàng

 Xuất trình chứng từ pháp lý liên quan đến người rúttiền

 Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ của các chứng từ dokhách hàng cung cấp, trả tiền cho khách hàng và thuhồi sổ tiết kiệm

Bài tập ví dụ

 Yêu cầu:

1/ Xác định số tiền thanh toán cho khách hàng khi đáo hạn

2/ Giả sử ngày 12/05/2011, khách hàng rút tiền trước hạn, xácđịnh số tiền thanh toán cho KH vào thời điểm này, biết rằnglãi suất không kỳ hạn 4.2%/năm

3/ Giả sử ngày 12/07/2011, khách hàng mới rút tiền, xác định

số tiền thanh toán cho khách hàng vào thời điểm này, biết rằnglãi suất không kỳ hạn là 4.2%/năm

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi tiết kiệm

 Các loại tiết kiệm khác

 Tiền gửi tiện ích

 Tiền gửi có thưởng

 Tiền gửi dự xổ số

 Tiền gửi tích lũy

 Tiền gửi an khang

 Tiền gửi bậc thang

 …

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Tiền gửi tiết kiệm

 Rủi ro đối với tiền gửi tiết kiệm

 Mất sổ tiết kiệm: Người gửi tiền phải báo ngay cho ngânhàng nơi gửi tiền đầy đủ các thông tin cần thiết liên quanđến khoản tiền gửi

 Người gửi tiền chết, mất tích, mất năng lực hành vi dânsự: Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi và gốc cho ngườithừa kế theo di chúc hoặc người thừa kế theo pháp luật

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Biện pháp thu hút tiền gửi

 Phát triển đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi

 Đa dạng hóa sản phẩm theo kỳ hạn

 Đa dạng hóa sản phẩm loại đồng tiền

 Đa dạng hóa sản phẩm theo số dư

 Đa dạng hóa sản phẩm theo nhóm khách hàng

 Tối đa hóa tiện lợi cho khách hàng

 Mở rộng mạng lưới chi nhánh

 Đầu tư và đổi mới công nghệ

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

 Biện pháp thu hút tiền gửi

 Nâng cao trình độ tư vấn và kỹ năng bán hàng của nhân viên ngân hàng

 Xây dựng hình ảnh và thương hiệu ngân hàng

 Khuyến mãi thu hút tiền gửi

Huy động vốn qua phát hành GTCG

 Khái niệm:

Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành

để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ mộtkhoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi vàcác điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và ngườimua

 Các yếu tố quan trọng của giấy tờ có giá:

 Mệnh giá

 Thời hạn hiệu lực

 Lãi suất được hưởng

Huy động vốn qua phát hành GTCG

 Các yếu tố quan trọng của giấy tờ có giá:

 Mệnh giá:

 Là số tiền được ghi bằng số và bằng chữ trên GTCG

 Mệnh giá cho thấy mức vốn gốc của người chủ sở hữugửi vào ngân hàng

 Thời hạn hiệu lực: Là khoản thời gian từ ngày phát hành

cho đến ngày đáo hạn

 Lãi suất được hưởng: Là mức lãi suất mà ngân hàng dùng

để tính lãi cho người sở hữu GTCG

Huy động vốn qua phát hành GTCG

 Phân loại GTCG

 Căn cứ vào quyền sở hữu:

 Giấy tờ có giá ghi danh: là giấy tờ có giá phát hành theohình thức chứng chỉ hoặc ghi sổ có ghi tên người sở hữu

 Giấy tờ có giá vô danh: là giấy tờ có giá phát hành theohình thức chứng chỉ không ghi tên người sở hữu Giấy tờ

có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của người nắm giữnó

 Căn cứ vào thời hạn:

 Giấy tờ có giá ngắn hạn

 Giấy tờ có giá dài hạn

 Tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác.

 Khi phát hành GTCG các TCTD phải được NHNN xem xétphê chuẩn, phải lập hồ sơ đề nghị phát hành bao gồm:

Huy động vốn qua phát hành GTCG

 Huy động vốn ngắn hạn

 Đề nghị phát hành GTCG ngắn hạn trong năm tài chính

 Kế hoạch phát hành GTCG ngắn hạn: Mục đích pháthành, phương án sử dụng, số lượng giấy tờ có giá ngắnhạn đầu năm tài chính, tổng số mệnh giá phát hành giấy

tờ có giá trong năm tài chính, số đợt và thời điểm dự kiếnphát hành, tên gọi giấy tờ có giá và đồng tiền phát hành

 Các báo cáo tài chính của hai năm liên tục gần nhất tínhđến thời điểm phát hành

 Kế hoạch kinh doanh trong năm tài chính

 Điều lệ và giấy phép hoạt động

 Các thay đổi về bộ máy tổ chức nếu có

 Ngày đến hạn thanh toán

 Lãi suất, cách trả lãi, địa điểm trả lãi

 Phương thức hoàn trả tiền gốc và địa điểm hoàn trả

 Lãi suất: 7,8%/năm.

 Phương thức trả lãi: A chọn trả lãi sau, B chọn trả lãi trước

và C chọn trả lãi định kỳ hàng tháng

 Xác định giá bán kỳ phiếu, lãi và số tiền mỗi khách hàng sẽnhận được khi kỳ phiếu đáo hạn

 Vay các TCTD khác

 Nhận vốn ủy thác

 Từ Ngân hàng trung ương

 Vay chiết khấu, tái chiết khấu

 Vay cầm cố chứng từ có giá

 Vay lại theo hồ sơ tín dụng

 …

4 Các giải pháp tăng vốn của NHTM

Bán cổ phần cho ngân hàng nước ngoài

Tại sao phải tăng vốn?

Câu hỏi ôn tập

1. Phân biệt hoạt động huy động vốn và nghiệp vụ huy động

vốn của NHTM

2. Trình bày ý nghĩa của nghiệp vụ huy động vốn Làm thế

nào để cải thiện nghiệp vụ này tốt hơn?

3. Trình bày các loại nghiệp vụ huy động vốn của NHTM

4. Tại sao và làm thế nào để phát triển đa dạng các sản phẩm

huy động vốn của NHTM?

5. Làm thế nào giúp NHTM có thể tăng vốn một cách hiệu

quả?