Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo thực tập tốt nghiệp Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC I DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU III LỜI MỞ ĐẦU IV CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM 1[.]
Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC I DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU III LỜI MỞ ĐẦU IV CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM .1 1.1 Thanh toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường .1 1.1.1 Khái niệm về toán không dùng tiền mặt 1.1.2 Vai trò của hình thức toán không dùng tiền mặt 1.1.5 Các hình thức toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam 1.2.1 Sự hình thành và phát triển của thẻ toán .15 1.2.2 Khái niệm và đặc điểm cấu tạo của thẻ toán 17 1.2.3 Phân loại thẻ toán 18 1.2.3.1 PHÂN LOẠI THEO ĐẶC TÍNH KỸ THUẬT 18 1.2.3.2 PHÂN LOẠI THEO CHỦ THỂ PHÁT HÀNH 19 1.2.3.3 PHÂN LOẠI THEO TÍNH CHẤT THANH TỐN CỦA THẺ 19 1.2.3.4 PHÂN LOẠI THEO HẠN MỨC SỬ DỤNG .20 1.2.3.5 PHÂN LOẠI THEO PHẠM VI SỬ DỤNG CỦA THẺ .20 1.2.4 Chủ thể tham gia phát hành và toán bằng thẻ .21 1.2.6 Lợi ích sử dụng thẻ toán 23 1.2.7.1 Rủi ro phát hành 25 1.2.7.2 Rủi ro toán .26 1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động phát hành tốn thẻ 27 1.3.1 Nhân tớ chủ quan 28 1.3.2 Nhân tố khách quan 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNCHI NHÁNH TỪ LIÊM 30 2.2 Thực trạng dịch vụ phát hành và toán thẻ chi nhánh 30 2.2.1 Những bước phát triển dịch vụ phát hành và toán thẻ của Agribank 30 2.2.2 Các sản phẩm thẻ của Agribank 31 2.2.3.2 NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ .40 2.2.4 Thực trạng phát hành và toán thẻ tại Agribank các năm gần .41 SV: Trần Trung Hiếu i Luan van Luận văn tốt nghiệp 2.2.4.1 VỀ CÔNG TÁC PHÁT HÀNH THẺ 41 2.3 Đánh giá chung dịch vụ toán thẻ Agribank .43 2.3.1 Đối tượng sử dụng thẻ hạn chế 43 2.3.2 Mơi trường tốn thẻ nhỏ .44 2.3.4 Rủi ro phát sinh phát hành toán thẻ 44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỢNG THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỪ LIÊM .46 3.1.1 Tiềm phát triển thẻ toán Việt Nam 46 3.1.2 Định hướng phát triển dịch vụ phát hành và toán thẻ tại chi nhánh 47 3.2 Một số giải pháp phát triển dịch vụ toán thẻ NH 49 3.2.1 Các giải pháp chung 49 3.2.2 Một số giải pháp cụ thể 52 3.3 Một số kiến nghị nhằm thực giải pháp phát triển hoạt động tốn thẻ Ngân Hàng Nơng Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm 56 KẾT LUẬN .57 SV: Trần Trung Hiếu ii Luan van Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ 1.1 : PHÂN LOẠI THẺ THANH TOÁN 18 SƠ ĐỒ 1.2 : CHỦ THỂ THAM GIA PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ 21 BẢNG 2.6 : SỐ LƯỢNG THẺ PHÁT HÀNH TẠI AGRIBANK NĂM GẦN ĐÂY41 SV: Trần Trung Hiếu iii Luan van Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Như biết, phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt lưu hành tồn giới thẻ ngân hàng Ngày việc sử dụng thẻ cơng cụ tốn qua ngân hàng trở nên phổ biến Thẻ ngân hàng sản phẩm dịch vụ độc đáo xem phương tiện thay hàng đầu giao dịch toán Ngay từ đời vào năm 50, với tính linh hoạt tiện ích mà mang lại cho chủ thể, thẻ ngân hàng chinh phục khách hàng khó tính ngày khẳng định vị trí quan trọng hoạt động tốn ngân hàng Thập kỷ 90 đánh dấu chuyển mạnh mẽ toàn kinh tế Việt Nam nói chung ngành Tài – Ngân hàng nói riêng Hàng loạt dịch vụ đưa vào ứng dụng thử nghiệm có dịch vụ thẻ tín dụng, mở hội kinh doanh sức bật cho ngành Ngân hàng Dịch vụ thẻ ngân hàng phát triển Việt Nam khoảng chục năm trở lại từ năm 1996 Nó đáp ứng phần nhu cầu toán người dân Việt Nam đồng thời mở cho ngân hàng Việt Nam hội lớn thách thức việc hoàn thiện dịch vụ ngân hàng để cạnh tranh trình hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, thói quen tiêu dùng tiền mặt đại đa số người Việt Nam nên thẻ ngân hàng chưa phát triển rộng rãi Các hình thức dịch vụ đơn giản Mặc dù Việt Nam nay, kinh doanh thẻ khơng cịn lĩnh vực hoàn toàn mẻ, song thẻ ngân hàng chưa phải phương tiện toán thay hoàn toàn cho tiền mặt Việc phát triển thị trường thẻ ngân hàng mở rộng dịch vụ kinh doanh thẻ ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với nhiều thách thức lớn Đây vấn đề mà ngân hàng Việt Nam cần phải nhanh chóng tìm phương hướng hữu hiệu để giải Nhận thức tầm quan trọng hoạt động kinh doanh thẻ hoạt động kinh doanh ngân hàng đại, Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm đã triển khai hoạt động kinh doanh thẻ SV: Trần Trung Hiếu iv Luan van Luận văn tốt nghiệp Triển khai nghiệp vụ phát hành toán thẻ, Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm có sở thuận lợi để tham gia vào q trình tồn cầu hố, góp phần xây dựng môi trường tiêu dùng văn minh, tạo điều kiện cho hoà nhập Việt Nam vào cộng đồng quốc tế Sau thời gian tìm hiểu thực trạng dịch vụ thẻ Việt Nam nhận thấy tính cấp thiết vấn đề này, em mạnh dạn chọn đề tài: "Giải pháp nhằm phát triển hoạt động phát hành, toán thẻ Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh Từ Liêm ” cho luận văn tốt nghiệp Luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề hoạt động phát hành toán thẻ NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động phát hành tốn thẻ Ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động phát hành thẻ toán thẻ tại Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm Em xin chân thành cảm ơn GS.TS Vũ Văn Hóa tận tình hướng dẫn em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn cán nhân viên tại Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm quan tâm nhiệt tình giúp đỡ em suốt trình thực tập tìm hiểu đề tài Do hiểu biết hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn, cố gắng hồn thiện chắn luận văn em cịn nhiều thiếu sót, mong thầy cô châm chước Sự bảo góp ý thầy nguồn động viên lớn em, giúp em hồn thành tốt chuyên đề Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! SV: Trần Trung Hiếu v Luan van Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI CÁC NHTM 1.1 Thanh toán khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm về toán không dùng tiền mặt Tiền mặt theo nghĩa hẹp, tiền Ngân hàng Trung ương phát hành nằm tay công chúng hay ngồi hệ thống ngân hàng Cịn theo nghĩa rộng nhất, tiền mặt hiểu thứ sử dụng trực tiếp để tốn giao dịch bao gồm tiền gửi ngân hàng Như vậy, trường hợp khái niệm tiền mặt dùng để dạng có khả toán cao tài sản, bao gồm đồng tiền Ngân hàng Trung ương phát hành công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi tài khoản vãng lai hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, rút lúc cách viết séc Đối với NHTM khái niệm tiền mặt bao gồm đồng tiền cất két sắt số dư họ Ngân hàng Trung ương Do dùng với nhiều nghĩa khác vậy, nên gặp khái niệm này, phải lưu ý xem dùng theo nghĩa khung cảnh định (Từ điển kinh tế học) Tiền mặt hình thức tiền tệ, theo đó, thời gian giao dịch, chức lưu thông cất trữ giá trị thực mà không cần tham gia định chế tài trung gian đặc thù Thanh toán, mối quan hệ kinh tế, hiểu cách khái quát việc thực chi trả tiền bên quan hệ kinh tế định Tiền hiểu chấp nhận chung việc tốn để nhận hàng hóa dịch vụ việc trả nợ Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cách thức tốn khơng có xuất tiền mặt mà việc tốn thực cách trích chuyển tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải tốn thơng qua vai trị trung gian NH SV: Trần Trung Hiếu Luan van Luận văn tốt nghiệp Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cịn coi phương thức tốn khơng trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đợn vị sang tài khoản đợn vị khác ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt gắn với đời đồng tiền ghi sổ 1.1.2 Vai trò của hình thức toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) đời phát triển ngày nhờ có vai trị to lớn phát triển kinh tế: - TTKDTM cung cấp cho chủ thể tốn cơng cụ tốn nhanh chóng, thuận tiện, đại Khi thực tốn, họ khơng phải mang theo tiền mặt mà cần sử dụng số hình thức TTKDTM, tránh rủi ro trộm, giảm chi phí vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản tiền mặt Nhờ đó, chất lượng hoạt động tốn ngày nâng cao, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất lưu thơng hàng hố mang lại hiệu kinh tế cao hạn chế hoạt động rửa tiền - TTKDTM giúp cho ngân hàng tập trung nguồn vốn xã hội phục vụ cho trình phát triển cơng nghiệp hố, đại hố đất nước TTKDTM qua ngân hàng tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi toán cho đầu tư, cho vay sản xuất sau tính tốn dự trữ lượng vốn định đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc, khoản dự trữ đảm bảo khả toán Khi TTKDTM qua ngân hàng nhanh chóng, thuận tiện tạo điều kiện thu hút đơn vị cá nhân đến mở tài khoản toán gửi tiền - TTKDTM góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thơng qua tiết kiệm chi phí lưu thông như: in ấn tiền mặt, bảo quản, vận chuyển… kìm hãm đẩy lùi lạm phát, đảm bảo an toàn cho việc dự trữ tiền tài sản xã hội, đẩy mạnh tốc độ lưu chuyển tiền tệ TTKDTM góp phần giải SV: Trần Trung Hiếu Luan van Luận văn tốt nghiệp tình trạng thiếu tiền mặt ngân quỹ làm cho hoạt động ngân hàng thực suốt, hoàn thiện chức trung gian toán NHTM - TTKDTM tạo điều kiện cho NHTM thực chức “tạo tiền” TTKDTM sử dụng tiền ghi sổ, thực tốn cách trích chuyển từ tài khoản người phải trả sang tài khoản người thụ hưởng bù trừ NHTM với Do đó, TTKDTM ln tạo lượng tiền nhàn rỗi mà ngân hàng sử dụng cho vay Đây sở để ngân hàng thực chức tạo tiền - TTKDTM giúp ngân hàng kiểm sốt phần lượng tiền kinh tế, nắm bắt tình hình biến động số dư tài khoản khách hàng, tình hình thu nhập, tình hình hoạt động kinh doanh, khả tài chính… để cung ứng dịch vụ, cho vay, tư vấn…Đồng thời, thông qua thơng tin từ tài khoản tốn khách hàng, ngân hàng có định cho vay đắn, đảm bảo thu gốc lãi hạn, giam tỷ trọng nợ q hạn, nợ khó địi, nợ xấu; tăng dư nợ tín dụng, mở rộng phát triển nghiệp vụ tín dụng - TTKDTM nâng cao lực cạnh tranh NHTM thúc đẩy dịch vụ khác phát triển Hiện nay, ngồi có mặt NHTM quốc doanh cịn có góp mặt nhiều tổ chức ngân hàng nước ngoài, tổ chức phi ngân hàng bảo hiểm, bưu diện cung cấp số dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Khách hàng ngày có nhiều hội lựa chọn dịch vụ ngân hàng cho thoả mãn nhu cầu tốt nhất, chi phí thấp nhất, độ an tồn cao nhất, nhanh chóng thuận tiện Do vậy, để thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ ( TTKDTM ) ngân hàng phải không ngừng cải tiến dịch vụ để thắng cạnh tranh, tích cực áp dụng cơng nghệ đại, đổi phong cách giao dịch - TTKDTM cịn có vai trị quản lý vĩ mơ nhà nước Việc TTKDTM qua ngân hàng địi hỏi hoạt động toán khách hàng phải qua ngân hàng phải mở tài khoản ngân hàng Vì vậy, thơng qua hoạt động TTKDTM nhà nước kiểm sốt lượng tiền mặt lưu thơng thị SV: Trần Trung Hiếu Luan van Luận văn tốt nghiệp trường để có biện pháp quản lý lạm phát, quản lý biến động thị trường, thiết lập sách tài – tiền tệ quốc gia Bên cạnh việc tốn qua ngân hàng kiểm sốt tình trạng thu chi doanh nghiệp hạn chế tình trạng tham ơ, chi tiêu mờ ám, chốn thuế, rửa tiền… Tóm lại, TTKDTM kinh tế thị trường có vai trị đặc biệt quan trọng chủ thể toán, trung gian toán, đối tượng quan quản lý nhà nước Đứng góc độ ngành phản ánh trung thực mặt hay trang thiết bị sở vật chất ngành Ở tầm vĩ mô TTKDTM phản ánh trình độ phát triển kinh tế dân trí nước Bên cạnh đó, việc áp dụng thành tựu khoa học công nghệ vào công tác TTKDTM làm cho hệ thống ngân hàng ngày trở nên đại góp phần ổn định phát triển hệ thống tài quốc gia, đẩy mạnh trình hội nhập quốc tế 1.1.3 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng tiền ghi sổ hay gọi bút tệ - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt, khoản tốn có bên tham gia: người trả tiền, người nhận tiền, trung gian tốn - Có tách rời tương đối vận động tiền tệ với vận động hàng hóa, dịch vụ 1.1.4 Các nguyên tắc tốn khơng dùng tiền mặt - Các chủ thể tham gia toán kể pháp nhân hay thể nhân phải mở tài khoản NH - Khi tiến hành tốn phải tốn thơng qua tài khoản mở - Số tiền toán người mua người bán phải dựa sở lượng hành hóa, dịch vụ giao theo hợp đồng - Người mua luôn phải chuẩn bị đầy đủ phương tiện toán, biểu hạn mức thấu chi số dư tài khoản tiền gửi NH Còn người bán phải có trách nhiệm cung cấp hàng hóa, dịch vụ đầy đủ, kịp thời - Các NH phép trích tiền từ tài khoản người mua để chuyển vào tài khoản cho người bán có lệnh người mua SV: Trần Trung Hiếu Luan van Luận văn tốt nghiệp 1.1.5 Các hình thức toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Ở nước ta công tác TTKDTM tổ chức thực qua Ngân hàng Kho bạc Nhà Nước theo tinh thần văn pháp qui Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Các thể thức TTKDTM sử dụng cho tổ chức kinh tế giao dịch toán đơn vị thực theo định số 1092/2002 ngày 08/10/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bao gồm: - Thanh toán séc - Thanh toán uỷ nhiệm chi ( Lệnh chi) - chuyển tiền - Thanh tốn thư tín dụng - Thanh toán uỷ nhiệm thu ( Nhờ thu) - Thanh toán thẻ ngân hàng Với hình thức tốn có nội dung kinh tế định đáp ứng với điều kiện tính chất vận động vật tư hàng hoá cung ứng dịch vụ vlà phương thức chi trả quan hệ giao dịch Điều kiện tính chất giao dịch kinh tế có phương thức tốn ấy, tạo khả toán nhanh vận động vật tư hàng hoá với vận động tiền vốn, đảm bảo trách nhiệm lẫn việc cung cấp vật tư hàng hố cung ứng dịch vụ.Việc chi trả khơng thể cho hình thức tốn tốt hình thức áp dụng khơng thích hợp vào đặc điểm kinh tế cụ thể Vận dụng đắn hình thức tốn phù hợp với nội dung kinh tế phát huy tác dụng tích cực quan hệ kinh tế, ngược lại gây tác hại tiêu cực, gây trở ngại cho hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị Vì đơn vị cá nhân sử dụng hình thức toán phải nắm vững nội dung điều kiện quy định thể thức để thấy rõ ưu nhược điểm, tồn từ lựa chọn hình thức tốn thích hợp đảm bảo có lợi chung.Việc áp dụng hình thức tốn phải thoả thận đôi bên ghi rõ hợp đồng không bên ép buộc bên thực trái với qui định thể lệ tốn Sau hình thức TTKDTM SV: Trần Trung Hiếu Luan van ... động phát hành toán thẻ NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn chi nhánh Từ Liêm Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động. .. "Giải pháp nhằm phát triển hoạt động phát hành, tốn thẻ Ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh Từ Liêm ” cho luận văn tốt nghiệp Luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề hoạt động. .. 2.3.4 Rủi ro phát sinh phát hành toán thẻ 44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỢNG THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỪ LIÊM