ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LƢƠNG THỊ NGỌC THẢO HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LƢƠNG THỊ NGỌC THẢO HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Đà Nẵng - Năm 2021 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐẶNG TÙNG LÂM Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Phan Quảng Thống Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 21 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk (tên đầy đủ theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk) hoạt động địa bàn tỉnh Đắk Lắk thời gian tương đối có chung mục tiêu phát triển toàn ngành, dần trở thành ngân hàng bán lẻ tiêu biểu Trong năm hoạt động, chi nhánh thu hút lượng lớn nguồn vốn huy động thực nhiều hoạt động cho vay với số dư khơng nhỏ Trong hoạt động cho vay CNKD chiếm tỷ trọng lớn Tuy nhiên, với tốc độ phát triển hoạt động cho vay, việc kiểm soát rủi ro cho vay CNKD chưa quan tâm mức Chính vây, việc nâng cao hiệu hoạt động cho vay chi nhánh trước hết cần bắt nguồn từ việc tìm giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay xảy đối tượng CNKD thực cần thiết để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Qua tìm hiểu tài liệu tổng quan, tồn nhiều học giả quan tâm đến RRTD nói chung, RRTD đối tượng khách hàng khác nói riêng Tuy nhiên, dựa khoảng trống nghiên cứu hoạt động kiểm soát RRTD riêng đối tượng khách hàng CNKD có cơng trình nghiên cứu Những nghiên cứu sử dụng để tham khảo phạm vi tổng quan tài liệu chưa tìm hiểu cách đầy đủ, lý thuyết thực nghiệm Xuất phát từ thực tế nhu cầu nghiên cứu khoảng trống nói trên, tơi định chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng TMCP Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk, sở đó, đề tài hướng đến đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng Nam Á chi nhánh Đắk Lắk 2.3 Câu hỏi nghiên cứu [1] Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD NHTM gì? Những tiêu chí sử dụng để đánh giá kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay CNKD NHTM? [2] Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - CN Đắk Lắk nào? [3] Những đề xuất khuyến nghị lựa chọn nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk? 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng phân tích thực tiễn hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Đối tượng khảo sát bao gồm: + Phòng Khách hàng cá nhân Phòng giao dịch trực thuộc, Phịng Quản trị tín dụng, Phịng Quản lý rủi ro + Khách hàng CNKD vay vốn Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk + Các cán Quản lý khách hàng phụ trách cho vay đối tượng khách hàng CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động kiểm sốt RRTD theo lí thuyết quản trị rủi ro Theo đó, q trình quản trị rủi ro gồm nội dung: nhận diện rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm sốt rủi ro - Về khơng gian: Đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Về thời gian: Các liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt đơng kiểm sốt RRTD tập trung giai đoạn năm từ năm 2017 – 2019 4 Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phương pháp q trình nghiên cứu là: - Các phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa - Phương pháp quan sát - Phương pháp thống kê, lập bảng biểu - Phương pháp thu thập liệu: Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu - Về mặt học thuật Đề tài góp phần hệ thống hố phân tích làm rõ vấn đề lý luận hoạt động kiểm soát RRTD theo cách tiếp cận quản trị rủi ro hoạt động cụ thể RRTD cho vay CNKD Đặc biệt cách tiếp cận CNKD cách tiếp cận khác với cách tiếp cận hộ kinh doanh truyền thống lâu - Về thực tiễn Những phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất khuyến nghị có tính khả thi, có sở khoa học thực tiễn phù hợp với bối cảnh cụ thể Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk trình bày đề tài Qua giúp hồn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay khách hàng CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk Bố cục luận văn Ngoại trừ phần mở đầu kết luận, danh mục có liên quan nội dung Luận văn trình bày ba chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Thương mại - Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Theo khoản 1, điều 3, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết” 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại a Nguyên nhân chủ quan - Từ phía ngân hàng - Từ phía khách hàng CNKD: Nguyên nhân khách quan 1.1.3 Hậu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Tác động đến Ngân hàng - Về mặt tài chính: khơng thu nợ (gốc lãi) Ngân hàng bị giảm doanh thu chi trả tiền lãi, lãi đầu vào nguồn vốn huy động, gây cân đối thu chi nghiệp vụ - Về mặt xã hội: từ rủi ro tín dụng đến rủi ro khoản gây lịng tin, tín nhiệm nhân dân, gây tâm lý không ổn định khách hàng ạt rút tiền Ngân hàng b Tác động đến kinh tế Ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế, doanh nghiệp khơng có tiền trả lương, mua nguyên vật liệu, giá hàng hóa tăng, thất nghiệp tràn lan, xã hội ổn định, kinh tế lâm vào suy thối Rủi ro tín dụng bắt nguồn khủng hoảng tài ảnh hưởng khu vực giới 1.2 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Kiểm soát RRTD cho vay kinh doanh cá nhân việc ngân hàng sử dụng cách thức, phương pháp, biện pháp trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi RRTD cho vay kinh doanh cá nhân ngân hàng thông qua việc kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro nhằm đạt mục tiêu mà ngân hàng đặt Những cách thức sử dụng né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển giao RRTD cho vay 7 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Dễ phân tán quy mơ khoản vay nhỏ việc đa dạng hóa phụ thuộc vào bối cảnh thị trường mục tiêu b Mức độ đa dạng hóa theo cá nhân vay vốn, theo khu vực địa lý theo ngành nghề có nhiều tiềm c Tình trạng thơng tin bất đối xứng có nguy nghiêm trọng so với cho vay khách hàng doanh nghiệp d Về phương diện pháp lý 1.2.3 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh - Đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững điều kiện thị trường nhiều biến động, nguy RRTD ngày gia tăng - Ngân hàng thương mại kiểm soát tần suất xảy RRTD mức độ thiệt hại tổn thất RRTD gây giới hạn đề - Thực sách, quy định nhà nước pháp luật hành 1.2.4 Nội dung hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Né tránh rủi ro - Từ chối cho vay - Yêu cầu khách hàng có biện pháp nhằm biến đổi RRTD mức chấp nhận vay - Áp dụng giới hạn tín dụng khách hàng - Áp dụng giới hạn tỷ lệ dư nợ lĩnh vực, ngành có RRTD cao tổng dư nợ - Thực cho vay đồng tài trợ 8 b Ngăn ngừa rủi ro - Sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay - Yêu cầu khách hàng CNKD vay vốn kinh doanh phải có vốn tự có tham gia vào phương án SXKD, dự án đầu tư - Công tác tổ chức cho vay - Sử dụng biện pháp tài - Thu nợ trước hạn c Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây - Áp dụng hình thức, quy trình cho vay - Giảm hạn mức cho vay, tạm dừng chấm dứt cho vay - Hạn chế tổn thất việc áp dụng điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay - Định giá khoản vay - Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay - Trích lập dự phịng rủi ro d Chuyển giao rủi ro đa dạng hóa rủi ro: - Chuyển giao rủi ro: Là việc xếp để vài đối tượng gánh chịu hoàn tồn hay phần tổn thất xảy Có thể chuyển giao cho công ty bảo hiểm, người kinh doanh rủi ro - Đa dạng hóa đầu tư tín dụng: Đó việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay, thực cho vay với nhiều loại sản phẩm, nhiều khách hàng, không tập trung cho vay nhiều vào số ngành nghề, lĩnh vực, hình thức cấp vốn, khách hàng nhóm khách hàng nhằm mục đích phân tán rủi ro 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Sự cải thiện cấu nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh