ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ DƯƠNG THU HẰNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍN[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ DƯƠNG THU HẰNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2017 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS Lâm Chí Dũng Phản biện 1: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: TS LÊ CƠNG TỒN Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 25 tháng 03 năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thơng tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển hội nhập với kinh tế giới Trong đó, bật lên phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng thương mại để đáp ứng nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu SXKD tổ chức cá nhân Hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng phức tạp, hoạt động cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng hoạt động lâu năm Hoạt động cho vay Ngân hàng trọng vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng nhiều lo ngại cần quan tâm xem xét Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng tiềm ẩn gia tăng cho vay doanh nghiệp mong muốn tìm hiểu, phân tích, làm rõ vấn đề rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp để đưa giải pháp giúp hạn chế đến mức thấp vấn đề rủi ro tín dụng, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an tồn, hiệu quả, tơi chọn đề tài: “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Kết nghiên cứu thể tình hình tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM thực tiễn rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: Nội dung trọng tâm: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Không gian: Đề tài thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Thời gian: Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp từ năm 2014 đến 2016 3 Phƣơng pháp nghiên cứu - Trong trình nghiên cứu, đề tài dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng - Về phương pháp nghiên cứu cụ thể: đề tài sử dụng phương pháp quy nạp diễn dịch; logic lịch sử; phân tích tổng hợp; phương pháp thống kê… Bố cục đề tài - Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chương 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Tổng quan tài liệu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM * Khái niệm cho vay doanh nghiệp * Các phƣơng thức cho vay doanh nghiệp - Phƣơng thức cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM - Phƣơng thức cho vay trung - dài hạn Doanh nghiệp NHTM b Đặc điểm vai trò cho vay doanh nghiệp * Đặc điểm cho vay doanh nghiệp - Quy mô khoản vay bên DN thường lớn cao quy mô khoản vay cá nhân, hộ gia đình - Nhu cầu vay vốn DN đa dạng, thể kỳ hạn vay vốn khác nhau; hình thức vay vốn khác - Cho vay DN cho vay vốn kinh doanh - Chi phí tổ chức cho vay thường cao * Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp - Tín dụng ngân hàng bổ sung vốn cho DN, đảm bảo hoạt động DN phát triển ổn định nâng cao lực cạnh tranh - Tín dụng ngân hàng góp phần tạo nên cấu vốn tối ưu nâng cao hiệu sử dụng vốn DN 5 - Tín dụng ngân hàng tác động vào xu chuyển dịch cấu sản xuất DN 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng b Phân loại rủi ro tín dụng * Căn vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro: * Phân loại theo tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro * Căn vào tác động lên danh mục tín dụng: c Tác động rủi ro tín dụng 1.2 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1 Nhân tố bên ngân hàng Chính sách tín dụng NHTM Quy trình tín dụng Nguồn nhân lực thực hoạt động tín dụng Tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp NHTM Tình trạng thơng tin bất đối xứng 1.2.2 Nhân tố bên ngân hàng Nhân tố từ phía khách hàng doanh nghiệp Sự tác động mơi trường tự nhiên Sự tác động môi trường kinh tế Sự tác động môi trường pháp lý Sự tác động sách vi mơ Cạnh tranh tổ chức tín dụng 1.3 NỘI DUNG, TIÊU CHÍ VÀ PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.3.1 Nội dung số tiêu chí phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM a Phân tích bối cảnh hoạt động cho vay DN có ảnh hưởng đến hoạt động quản trị RRTD NH Bối cảnh bên ngồi (Mơi trường vĩ mơ; Mơi trường cạnh tranh) Bối cảnh bên (Các nguồn lực; chiến lược; mạng lưới… NH) b Phân tích hoạt động mà NH triển khai nhằm quản trị rủi ro tín dụng Quy trình tín dụng cho vay DN Công tác thẩm định khoản vay Công tác xếp hạng tín dụng nội Các biện pháp bảo đảm tiền vay Công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân khoản cho vay doanh nghiệp Công tác phân loại nợ trích lập dự phịng Cơng tác xử lý có rủi ro tín dụng cho vay DN xảy c Phân tích kết kiểm sốt RRTD cho vay DN với số tiêu chí đánh giá cụ thể Bằng cách đánh giá mức độ RRTD cho vay DN tiến hành phân tích biến động tiêu sau: Tỷ lệ dư nợ cho vay DN từ nhóm đến nhóm (%) Tỷ lệ khoản nợ từ Nợ từ nhóm đến nhóm kỳ nhóm đến nhóm = X Tổng dư nợ cho vay DN kỳ 100% Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ cho vay DN (%) Ví dụ: Nợ nhóm kỳ Tỷ lệ dư nợ nhóm = kỳ X Tổng dư nợ cho vay DN 100% Tỷ lệ nợ xấu cho vay DN Nợ xấu kỳ Tỷ lệ nợ xấu = kỳ X Tổng dư nợ cho vay DN 100% Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay DN Các khoản xóa nợ rịng Tỷ lệ xóa nợ = Tổng dư nợ cho vay DN X 100% Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro khoản vay DN Tỷ lệ trích lập dự phịng = Số trích lập dự phịng Tổng dư nợ cho vay DN X 100% * Mức giảm lãi treo cho vay DN Lãi treo = Lãi treo phát sinh – Lãi treo thu 1.3.2 Phƣơng pháp Phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Phương pháp phân tích chủ yếu sử dụng nội dung phân tích RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM thu thập thông tin, thu thập số liệu để phân tích định tính thơng tin có được, phân tích định lượng số liệu thu thập Cụ thể số phương pháp áp dụng để phân tích RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM: Phương pháp thu thập thông tin, số liệu Phương pháp phân tích số liệu ... cho vay doanh nghiệp Ng? ?n h? ?ng TMCP Đ? ?ng Nam Á – CN Đà N? ? ?ng Kh? ?ng gian: Đề tài thực nghi? ?n cứu Ng? ?n h? ?ng TMCP Đ? ?ng Nam Á – CN Đà N? ? ?ng Thời gian: Đề tài tập trung nghi? ?n cứu ph? ?n tích thực tr? ?ng. .. VAY DOANH NGHIỆP 1.1 RỦI RO T? ?N D? ?NG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP C? ?A NHTM 1.1.1 Hoạt đ? ?ng cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái quát hoạt đ? ?ng cho vay doanh nghiệp NHTM * Khái niệm cho vay doanh nghiệp... ro t? ?n d? ?ng loại rủi ro l? ?n nhất, thư? ?ng xuy? ?n xảy gây hậu n? ? ?ng n? ?? hoạt đ? ?ng kinh doanh ng? ?n h? ?ng Tr? ?n đ? ?a b? ?n thành phố Đà N? ? ?ng, Ng? ?n h? ?ng thư? ?ng mại cổ ph? ?n Đ? ?ng Nam Á – Chi nhánh Đà N? ? ?ng Ngân