Luận văn thạc sĩ rủi ro tín dụng trong đầu tư nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH BỬU ĐỨC RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH BỬU ĐỨC RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT TP Hồ Chí Minh - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn hồn tồn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Cần Thơ, ngày 19 tháng năm 2019 Tác giả luận văn Huỳnh Bửu Đức MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Xác định vấn đề nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận 1.7 Ý nghĩa đề tài 1.8 Kết cấu luận văn Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG VÀ DẤU HIỆU RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Giới thiệu Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 2.2 Những dấu hiệu rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank - Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 11 2.2.1 Từ phía khách hàng 12 2.2.2 Từ phía ngân hàng 12 Tóm tắt chương 13 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 13 3.1 Tổng quan lý thuyết rủi ro tín dụng 14 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 14 3.1.2 Đặc trưng rủi ro tín dụng 15 3.1.3 Các loại hình RRTD ngân hàng 16 3.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 18 3.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 21 3.2 Tổng quan nghiên cứu trước 22 3.3 Xác định phương pháp nghiên cứu 24 3.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 24 3.3.2 Phương pháp tính toán số liệu 24 3.3.3 Phương pháp phân tích 24 Tóm tắt chương 25 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG 25 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 26 4.1.1 Tình hình cung cấp tín dụng cho đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 26 4.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 28 4.2 Đánh giá chung thực trạng, rủi ro quản lý rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp Agribank, Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 48 4.2.1 Thành tựu đạt 48 4.2.2 Hạn chế nguyên nhân 49 Tóm tắt chương 52 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG 52 5.1 Phương hướng hoạt động Agribank- Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang53 5.1.1 Định hướng kinh doanh 53 5.1.2 Mục tiêu kinh doanh 54 5.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp 54 5.2 Một số giải pháp 56 5.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nông nghiệp 56 5.2.2 Tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu 57 5.2.3 Sử dụng tài sản đảm bảo cách hiệu 58 5.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay 58 5.2.5 Kiểm soát, giám sát quản lý chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 60 5.2.6 Nâng cao đạo đức trình độ cán 61 5.3 Các kiến nghị khác 62 5.3.1 Kiến nghị với Agribank - Chi nhánh Vị Thanh 62 5.3.2 Kiến nghị với Chính phủ bộ, ngành 62 5.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 63 5.4 Hạn chế đề tài gọi ý hướng nghiên cứu 64 Tóm tắt chương 65 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 4.1: Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ cho đầu tư nông nghiệp AgribankChi nhánh Vị Thanh năm 2013-2018 27 Bảng 4.2 Tình hình nợ hạn đầu tư nông nghiệp ngân hàng NN&PTNT Vị Thanh 28 Bảng 4.3 Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu đầu tư nông nghiệp ngân hàng NN&PTNT- Vị Thanh tỉnh Hậu Giang 30 Bảng 4.4 Tình hình trích lập dự phịng 32 (đơn vị tính: triệu đồng) 32 Bảng 4.5 Tình hình thu hồi nợ xấu sau xử lý DPRR NHNN&PTNT Vị Thanh 33 Bảng 4.6: Thế chấp dự án nông nghiệp Agribank Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 37 Bảng 4.7: Bảo lãnh tài sản bên thứ ba đầu tư nông nghiệp Agribank Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 38 Bảng 4.8: Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay đầu tư nông nghiệp Agribank Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 39 Bảng 4.9 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng NN&PTNT Vị Thanh45 DANH MỤC CÁC HÌNH Sơ đồ 4.1 Quy trình xử lý khoản vay có dấu hiệu bất thường; xử lý khoản nợ hạn nợ xấu Ngân hàng NN&PTNT Vị Thanh 43 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn AGRIBANK Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên ĐBTV Đảm bảo tiền vay NN&PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn NQH Nợ hạn NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TP Thành phố UBND Ủy ban nhân dân TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiếng việt Tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động gây nhiều rủi ro cho ngân hàng Tại ngân hàng Agribank chi nhánh Vị Thanh, việc cấp tín dụng cho đầu tư nơng nghiệp ln trọng Vì hoạt động tín dụng quan trọng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề mà ngân hàng phải đối mặt rủi ro tín dụng Vấn đề gây tổn thất mặt tài chính, làm giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, đồng thời làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ nặng, chí bị phá sản Cho đến chưa có cơng trình nghiên cứu chun biệt rủi ro tín dụng cho đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, giải pháp để hạn chế rủi ro để khai thác lợi thế, tận dụng hội, hạn chế thách thức để đẩy mạnh hiệu từ đầu tư nông nghiệp Từ thực tiễn thúc đẩy tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang” để nghiên cứu làm luận văn cao học Mục tiêu nghiên cứu luận văn phân tích, làm rõ vấn đề tồn đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD đầu tư nông nghiệp Agribank chi nhánh thành phố Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Bên cạnh đó, nghiên cứu này, tác giả áp dụng phương pháp nghiên như: phương pháp thu thập, xử lý thơng tin, số liệu, thống kê tốn, mổ ta, phán đốn, xử lý logic, đánh giá, phân tích, so sánh Từ sở lý thuyết RRTD, luận văn làm rõ thực trạng RRTD, đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD đầu tư nông nghiệp Agribank chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Kết nghiên cứu giúp ngân hàng Agribank chi nhánh Vị Thanh nhận thiếu sót hoạt động cấp tín dụng cho đầu tư nơng nghiệp Đồng thời kinh nghiệm cho ngân hàng khác tài liệu tham khảo cho nghiên cứu tương lai 56  Thanh lý tài sản đảm bảo nợ để thu hồi nợ  Nếu phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích u cầu thu hồi nợ vay trước hạn Nếu nguyên nhân khách hàng cố tình lừa đảo lợi dụng tín nhiệm để lừa đảo… ngân hàng kiên gửi hồ sơ lên tòa án, viện kiểm sốt, quyền để giải xử lý tài sản đảm bảo (nếu có) Các nguyên nhân khác tùy theo trường hợp mà ngân hàng có biện pháp cụ thể tùy theo đối tượng khách hàng mà ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp 5.2 Một số giải pháp 5.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đầu tư nông nghiệp Để nắm rõ vấn đề liên quan đến chất lượng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng đầu tư nơng nghiệp tình hình tài chính, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nên thẩm định đánh giá xác rủi ro khách hàng thơng qua việc xác định thời hạn tín dụng, dựa định kỳ năm tháng Bên cạnh đó, chi nhánh đánh giá phát triển nông nghiệp, phát rủi ro mà khoản đầu tư gặp phải, xác định giới hạn tín dụng cho khoản vay có vốn đầu tư vào nông nghiệp phù hợp phạm vi chịu nợ khách hàng trình làm việc với hệ thống Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Hơn nữa, lần cấp tín dụng, ngân hàng phải trọng vào việc phân tích rủi ro khoản cho vay nhằm giảm thiểu thời gian xử lý giao dịch vào giới hạn tín dụng phê duyệt Đối với phân tích này, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải trọng đến nguồn cung cấp, thị trường, khả tiêu thụ, tính pháp lý khoản vay….Bên cạnh đó, việc đưa rủi ro dự kiến, khả soát ngân hàng phương pháp xử lý trước rủi ro xảy việc làm cần thiết với Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 57 Trên thực tế, nhiều đơn vị cố tình làm tăng giá trị thực khoản đầu tư nông nghiệp để thuê nhiều đất vay tiền nhiều Vốn mà khách hàng vay tự có để tham gia đầu tư nơng nghiệp có tỷ lệ thấp Tình trạng dẫn đến rủi ro cao, tỷ lệ thù hồi nợ thấp xảy rủi ro Do đó, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần thuê tổ chức kiểm toán hay định giá cụ thể, có uy tín nhằm thực tốt việc tốn tồn giá trị khoản đầu từ xác định giá trị tài sản nhằm bảo đảm tính xác khách quan giá trị tài sản đảm bảo Hơn nữa, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nên thực hiệc việc chứng minh nguồn vốn tự có khách hàng vay để tham gia đầu tư nông nghiệp khách hàng cách nghiêm túc chặt chẽ, đồng thời phải giải ngân đổi ứng cho phù hợp với tiến độ 5.2.2 Tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu Khi xử lý nợ xấu, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải tuân thủ theo phương pháp đây: + Làm minh bạch tình hình kinh doanh, tài sản bảo đảm, tìm hiểu thái độ khách hàng; phân tích, đánh giá khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, khả trả nợ’ tình hình thực tế khả giải tài sản bảo đảm; hợp tác khách hàng + Chọn biện pháp xử lý phù hợp: ngân hàng nên chọn phương pháp lý phương pháp khai thác tùy thuộc vào đặc thù tính chất đối tượng khách hàng khả chi nhánh, bảo đảm hiệu thưc hiên cao với chi phí phù hợp Thực tế cho thây, xử lý nợ có vấn đề người đảm nhận cán chi nhánh tốc độ hiệu thực khơng cao ràng buộc mối quan hệ trước khiến cho đội ngũ thiếu tính kiên Vì vậy, chi nhánh cần thơng báo cho phòng, phận liên quan phận xử lý nợ xấu, phận giám sát tín dụng phối hợp xử lý có vấn đề phát sinh 58 5.2.3 Sử dụng tài sản đảm bảo cách hiệu Để tăng tài sản đảm bảo cho vay, Chi nhánh Vị Thanh cần áp dụng biện pháp sau: Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị, chủ hộ, nhà, đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh gia đình Bên cạnh đó, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang không lệ thuộc vài tài sản đảm bảo, khơng phải tất khách hàng có tài sản đảm bảo để nộp cho ngân hàng, thay vào chi nhánh nên tập trung vào khả thi đầu tư nơng nghiệp khả tài trả nợ khách hàng Việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo nhân tố quan trọng việc quản trị RRTD tài sản đảm bảo nguồn thu hồi nhằm bù đắp tốn thất khách hàng khơng có khả trả nợ Tuy nhiên, việc thu hồi phụ thuộc vào yếu tố, bao gồm: tính hợp lệ tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi tài sản Vì vậy, chọn lựa tài sản việc vô quan trọng định tới việc giải thu hồi nợ gặp rủi ro 5.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay Hiện nay, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang chủ yếu áp dụng phương thức cho vay truyền thống cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ lại rỏ an tồn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu Vì vậy, ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao Với tiềm lớn Agribank Chi nhánh Vị Thanh, hồn tồn mở rộng đối tượng khách hàng hộ gia đình, doanh nghiệp nhà nước, daonh nghiệp quốc doanh, mở rộng mục đích cho vay, mức vay, thời hạn vay 59 Bên cạnh đó, mua bán nợ nghiệp vụ quan trọng NHTM, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể chỗ: danh mục cho vay Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc nhiều thời gian không hiệu Ngân hàng nên bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung danh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ trọng nhỏ danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro Tuy nhiên, tại, phần lớn ngân hàng, chi nhánh áp dụng cách làm truyền thống xử lý tài sản đảm bảo không thu hồi khởi kiện Trong đó, việc kiện tụng lại nhiều thời gian, tốn mặt chi phí mà hiệu chưa đạt mong muốn Do đó, thời gian tới, chi nhánh cần đầu tư quan tâm phát triển nghiệp vụ Đồng thời, bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro ngân hàng Bởi lẽ, ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai, khả người, cần khách hàng tổn thật phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi không vốn Hiện việc thực bảo hiểm tín dụng Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang ban giám đốc quan tâm vào thực Trong thời gian tới, cần trọng để phát triển Thậm chí, số lĩnh vực tài trợ cần bắt buộc có khoản mục bảo hiểm cấp tín dụng 60 5.2.5 Kiểm sốt, giám sát quản lý chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải đối chiếu mục đích vay, thực yêu cầu giải ngân theo định cấp tín dụng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ giấy tờ chứng hợp pháp, đảm bảo cấu liên quan đến chi phí nhu cầu vốn khách hàng, Bên cạnh đó, thay giải ngân tiền mặt, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nên sử dụng phương thức toán cách chuyển khoản để đảm bảo khả kiểm soát việc dụng vốn vay khách hàng vay, giải ngân tiền mặt cho số trường hợp như: hộ nông dân làm thủy sản, trả lương cho nhân viên, vv Ngoài nguyên nhân việc sử dụng vốn khơng mục đích khách hàng, hiệu phương án kinh doanh, rủi ro tín dụng cịn xảy thiếu kiểm sốt dịng tiền sau thực phương án kinh doanh Điều khiến cho khách hàng vay sử dụng tiền vào mục đích khơng rõ ràng khơng hiệu Chính vậy, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ sau cho vay để phịng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng phải kiểm soát việc sử dụng vốn vay đầu tư nông nghiệp, đảm bảo tuân thủ quy định khoản vay, bảo đảm chất lượng khách hàng Trên thực tế, đối tượng khách hàng, khoản vay có khác biệt rõ ràng, ngân hàng cần phải chọn lựa lên kế hoạch kiểm soát, kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng vay, phải đảm bảo an toàn tuyệt đối cho Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang, đồng thời tạo quan hệ tốt bên tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng Hơn nữa, ngân hàng nên áp dụng tín dụng khách hàng để nhận biết định kỳ theo tháng, theo quý theo năm kiểm soát sử dụng vốn vay Nếu khách hàng vay có uy tín mối quan hệ tín dụng xếp hạng tín dụng cao mật độ kiểm tra sử dụng Cịn với khách hàng xếp loại tín dụng thấp mật độ kiểm tra mục đích sử dụng nhiều Trường hợp khách hàng có nợ hạn nợ xấu, ngân hàng phải phân loại nợ kiểm tra theo định kỳ tháng/ lần 61 nhằm kiểm sốt tình hình khách hàng vay, để có đánh giá, phân tích xác đưa phương pháp phù hợp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 5.2.6 Nâng cao đạo đức trình độ cán Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần trọng vào việc đào tạo nâng cao trình độ nguồn nhân lực thơng qua việc đưa sách thu hút nhiều cán có chun mơn lĩnh vực ngân hàng; đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành đội ngũ cán lãnh đạo ngân hàng Đồng thời, phải bồi dưỡng cho cán nhân viên mặt chun mơn, đạo đức nghề nghiệp, sách pháp luật liên quan đến lĩnh vực chuyên môn nhằm đảm bảo tốt thực tốt cơng việc chun mơn Ngân hàng, góp phần xây dựng đội ngũ cán đủ tâm tầm Bên cạnh đó, chi nhánh nên cử cán chủ chốt nước để học hỏi kinh nghiệm; tiếp thu cải cách mơ hình quy trình tác nghiệp đại, tiên tiến nước phát triển giới Đồng thời, chi nhánh nên tổ chức giao ban chuyên môn phịng giao dịch; phịng chức năng, từ đó, cán tín dụng có hội để trao đổi, học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm để từ nâng cao kỹ đưa phương án mang tính khả thi nhằm khắc phục vướng mắc, lãnh đạo chi nhánh cập nhật tình hình cơng việc cách thường xun liên tục Ngoài ra, chi nhánh cần tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi tọa đàm nhằm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng toàn hệ thống Agribank Đây hoạt động thiết thực mang lại hiệu cao Thơng qua trao đổi, vấn đề khó khăn, vướng mắc, mâu thuẫn xử lý thơng qua tư cá nhân, phân tích, đánh giá tập thể vững với chuyên môn cao đầy kinh nghiệm Thêm vào đó, hội để cá nhân thể quan điểm mình, chia sẻ học hỏi kiến thức, kinh nghiệm thực tế hoạt động tín dụng để phịng ngừa hạn chế RRTD 62 5.3 Các kiến nghị khác 5.3.1 Kiến nghị với Agribank Chi nhánh Vị Thanh Agribank, Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải kiểm soát việc sử dụng vốn vay dự án nông nghiệp, đảm bảo tuân thủ nghiêm túc quy định khoản vay chất lượng khách hàng Trên thực tế, khách hàng, khoản vay có khác biệt rõ ràng, chi nhánh nên đưa kế hoạch kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng vay, đảm bảo an toàn tuyệt đối cho Agribank – Chi nhánh Vị Thanh, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng Thêm vào đó, ngân hàng cần áp dụng tín dụng khách hàng nhằm soát sử dụng vốn vay định kỳ theo tháng, theo quý theo năm kiểm Nếu khách hàng có uy tín mối quan hệ tín dụng xếp hạng tín dụng cao mật độ kiểm tra sử dụng Đối với khách hàng xếp loại tín dụng thấp, mật độ kiểm tra, kiểm sốt mục đích sử dụng nhiều Nếu khách hàng có nợ hạn nợ xấu, ngân hàng cần phải phân loại nợ kiểm tra theo định kỳ tháng/ lần để kiểm sốt tình hình khách hàng, đưa đánh giá, nhận xét xác đề xuất phương pháp hợp lý nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, ngân hàng cần tập trung vào việc phân tích rủi ro dự án vay để giảm thiểu thời gian xử lý giao dịch dựa giới hạn tín dụng phê duyệt Đối với phân tích này, Agribank – Chi nhánh Vị Thanh nên tập trung vào nguồn cung cấp, khả tiêu thụ, thị trường, tính pháp lý dự án vay… nữa, việc đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng biện pháp xử lý RRTD việc quan trọng với Agribank – Chi nhánh Vị Thanh 5.3.2 Kiến nghị với Chính phủ bộ, ngành Nhà nước Chính phủ cần phải hồn thiện mơi trường pháp lý để tạo điều kiện thuận lợi cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh dự án đầu tư nông nghiệp Đối với doanh nghiệp, dự án cịn hạn chế kinh tế, cơng nghệ kỹ thuật 63 chưa đầu tư nhiều họ hạn chế khả vay vốn ngân hàng Nhà nước bảo lãnh cho doanh nghiệp kêu gọi thành phần kinh tế khác đầu tư vào dự án đầu tư nơng nghiệp tiếp nhận nguồn tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, Nhà nước Chính phủ nên hỗ trợ đào tạo cho dự án kình nghiệm, cơng nghệ đại, vv Thêm vào đó, Nhà nước nên đưa quy định kiểm tra kiểm soát tất doanh nghiệp nhằm xây dựng mơi trường thơng tin xác, góp phần cải thiện chất lượng công tác thẩm định Nhà nước Chính phủ nên hỗ trợ cho hệ thống ngân hàng xây dựng môi trường pháp lý đồng bộ: + Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp Thơng qua hình thức này, dự án đầu tư khơng có tài sản chấp mà có khả vay vốn tín dụng ngân hàng có dự án khả thi +Ban hành hệ thống văn pháp lý đồng bộ, văn hướng dẫn chi tiết việc thực quy định liên quan đến tài sản đảm bảo, đất đai… + Đưa sách hợp lý rõ ràng nhằm xử lý hiệu tranh chấp khách hàng vay ngân hàng tượng rủi ro diễn 5.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước quan quản lý hành chính, chuyên ban hành sách, quy chế văn hướng dẫn hoạt động ngân hàng Nhằm tạo môi trường cho vay thuận tiện đầu tư nông nghiệp, Ngân hàng nhà nước nên đưa sách quy định rõ ràng thống quy chế vay phù hợp đảm bảo tiền vay Trong tình hình gia nhập WTO nay, doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều hội tốt để phát triển Tuy nhiên, doanh nghiệp yếu tài khó đáp ứng điều kiện vay vốn ngân hàng nhằm tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng nhà nước phải nên đơn giản hóa thu tục cho vay vốn dự án đầu tư nơng nghiệp, bao gồm doanh nghiệp ngồi quốc doanh giúp dự án sử dụng vốn tín dụng ngân hàng cách tốt 64 Bên cạnh đó, Ngân hàng nhà nước cần nâng cao hệ thống thơng tin tín dụng hiệu trung tâm tín dụng CIC từ bước nhập liệu, lưu trữ, cấp, xử lý số liệu nhằm đảm bảo thông tin xác kịp thời Từ đó, giúp cho trình thẩm định khách hàng ngân hàng thực hiệu quả, dễ dàng hạn chế rủi ro tín dụng Thêm vào đó, Ngân hàng nhà nước nên cập nhật thông tin thường xuyên , xử lý kịp thời vướng mắc hoạt động tín dụng, phải nghiêm khắc xử lý trường hợp sai phạm ngân hàng thương mại nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 5.4 Hạn chế đề tài gọi ý hướng nghiên cứu Có thể nói tác giả nỗ lực cho nghiên cứu đạt kỳ vọng ban đầu làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang, từ tìm nguyên nhân đưa giải pháp cho vấn đề Tuy nhiên trình thực nghiên cứu hạn chế sau: + Nghiên cứu thực thời điểm nên có hạn chế sở, điều kiện để đưa nhận định, đánh giá chiều hướng thay đổi với vấn đề nghiên cứu Điều ảnh hưởng đến kết nghiên cứu Do đó, nghiên cứu tác giả cần phải biết cách phối hợp chặt chẽ phương pháp nghiên cứu phương pháp phân tích số liệu, thống kê, mô tả nhằm tạo điều kiện thuận lợi để tác giả tìm hiểu sâu thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang + Nghiên cứu thực khoảng thời lượng nghiên cứu ngắn nên kết nghiên cứu chưa mang tính xác cao Do vậy, giải pháp mà tác giả đưa mang tính tương đối Trong nghiên cứu tiếp theo, tác giả nên tập trung tìm hiểu, nghiên cứu kỹ hơn, từ đưa giải pháp hiệu hơn, phù hợp với đề tài 65 Tóm tắt chương Từ tình hình thực tế, thành cơng, hạn chế ngun nhân hạn chế hoạt động tín dụng Agribank - Chi nhánh Vị Thanh phân tích chương 4, chương này, tác giả đưa phương hướng hoạt động Agribank thời gian tới, đồng thời đề xuất giải pháp giúp phòng ngừa RRTD nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư nơng nghiệp chi nhánh Thêm vào đó, chương này, tác giả đưa ạn chế đề tài gọi ý hướng nghiên cứu 66 KẾT LUẬN Có thể nói rằng, tín dụng hoạt động quan trọng đem lại lợi nhuận lớn cho Agribank Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Tuy nhiên, hoạt động lại có nhiều rủi ro số hoạt động ngân hàng Nó gây ảnh hưởng lớn tới lợi nhuận, thu nhập, chất lượng tín dụng uy tín ngân hàng Do đó, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải áp dụng phương pháp phù hợp nhằm phòng ngừa, giảm thiểu xử lý rủi ro đầu tư nông nghiệp ngân hàng thời điểm Căn vào sở lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng cho đầu tư nơng nghiệp ngân hàng, luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang giai đoạn 2016 - 2018 Từ đó, tìm ngun nhân để điều chỉnh sửa đổi vấn đề Dựa tình hình thực tế, mục tiêu mở rộng phát triển thời gian tới, tác giả đưa biện pháp cụ thể cho chi nhánh đưa kiến nghị với NHNN Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nhằm đẩy mạnh biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Sau thực nghiên cứu đề tài “ Rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang ”, tác giả đưa kết luận sau: Dựa sở lý luận chung hạn chế rủi ro tín dụng NHTM với việc tìm hiểu, nghiên cứu, tác giả làm rõ thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Những rủi ro tín dụng mà chi nhánh thường gặp nợ hạn theo thời hạn tín dụng ngân hàng, chủ đầu tư khách hàng vay không tuân thủ theo quy định hợp đồng tín dụng, đồng thời việc kiểm sốt, phân tích đánh giá tình hình rủi ro tín dụng cán chi nhánh nhiều hạn chế, vv Tất yếu tố ảnh 67 hưởng đến hoạt động tín dụng toàn ngân hàng Cuối cùng, với mong muốn đóng góp phần kiến thức hiểu biết vào hoạt động thực tiễn góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho đầu tư nông nghiệp chi nhánh tương lai TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài cơng ty cổ phần xi măng Bỉm Sơn năm 2016, 2017, 2018 Đỗ Đức Bình, Ngơ Thị Tuyết Mai (2013), “Giáo trình Kinh tế Quốc tế”, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Lương Thu Phương, 2017, “ Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB)” Đại học Quốc Gia Hà Nội, Đại học Kinh Tế Ngoại thương Việt Nam”, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Gấm (2016), “Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, 13 Nguyễn Văn Tiến (2017),Hệ thống tiêu phân tích, đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại, Tạp chí Kinh tế đối ngoại Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), “Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy địnhphân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), “Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), “Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD”, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 10 Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn (2015-2017), Báo cáo phịng Giám sát tín dụng năm 2015-2017 11 Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn (2012-2017), Báo cáo kiểm toán năm 2012-2017 12 Phan Thị Thu Hà (2007), “Ngân hàng thương mại”, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, Hà Nội 13 Phan Thị Thu Hà (2009), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội 14 Phạm Thị Như Thủy (2016), Quản trị rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội 15 Phạm Thị Thu Vân (2016), Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thượng mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank), Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 16 Trần Nguyễn Hợp Châu (2012), Nâng cao lực cạnh tranh toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Đà Nẵng 17 Trần Thị Thu Cúc (2001), “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 18 Thơng tư 08/2017/TT-NHNN quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/12/2017 19 Thủ tướng Chính phủ (2006), “Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Thủ tướng Chính phủ ban hành việc phê duyệt đề án phát triển Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020) việc ứng dụng Hiệp ước quốc tế Basel hệ thống NHTM Việt Nam” TrangWeb 20 Đoàn Thanh Hà (2016), “Hội nhập kinh tế quốc tế chuẩn bị ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng số [truy cập ngày 02/02/2018] 5, 21 Hồng Thái (2018), Hậu Giang phát triển khu nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao, Thông xã Việt Nam, , [truy cập 21/06/2018] 22 http://www.mof.gov.nv Trang web Bộ tài 23 http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê 24 Minh Trung (2018), Agribank – Luôn đồng hành giai cấp Nông dân Việt Nam, Agribank, [truy cập ngày 14/12/2018] 25 Mai Ca (2018), Dòng vốn FDI đầu tư vào bất động sản năm 2018 Nhiều triển vọng, Tạp chí Tài Chính, Địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/thitruong-tai-chinh/dong-von-fdi-dau-tu-vao-bat-dong-san-trong-nam-2018nhieu-trien-vong-147168.html [truy cập ngày 09/08/2018] 26 Mai Chi (2017), Tăng trưởng tín dụng 24,7%, nợ xấu giảm mạnh năm 2016, Tạp chí Dân trí, Địa chỉ:http://dantri.com.vn/tai-chinh-dau-tu/vibtang-truong-tin-dung-247-no-xau-giam-manh-trong-nam-201620170330104414907.htm [truy cập ngày 03/02/2018] 27 Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hưng(2017), Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp, Tạp chí Tài chính, Địa chỉ:http://tapchitaichinh.vn/thi-truong-tai-chinh/vang-tien-te/quan-tri-rui-rotin-dung-doi-voi-doanh-nghiep-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam120074.html [ truy cập ngày 02/02/2018] 28 Trúc Giang (2016), Hậu Giang phát triển nông nghiệp theo chuỗi giá trị, Báo Đầu tư Online, [truy cập ngày 12/07/2016] 29 Trang wed Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, Địa chỉ:https://vib.com.vn/wps/portal/about/about-us/overview [truy cập ngày 02/02/2018] ... tín dụng, khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng; đặc trưng rủi ro tín dụng; loại hình rủi ro tín dụng ngân hàng; Quan điểm rủi ro tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Đồng thời,... TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NƠNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp. .. thiệu đề tài Chương 2: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Tổng quan phương pháp nghiên cứu rủi ro tín dụng Chương 4: Rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh