Đang tải... (xem toàn văn)
LUẬN VĂN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH NGHỆ AN Ngân hàng thương mại là một tổ chức có vai trò quan trọng, đó là trung gian tài chính trong nền...
Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KHOA KINH TẾ - - ĐẬU THỊ HOÀI THANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH NGHỆ AN CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Vinh, tháng 03 năm 2012 SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KHOA KINH TẾ BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Ề TÀI: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH NGHỆ AN CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giáo viên hướng dẫn: Th.S Đậu Quang Thế Sinh viên thực : Đậu Thị Hoài Thanh MSSV : 0854025464 Lớp : 49B2 – TCNH Vinh, tháng năm 2012 SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập phòng giao dịch VPBank Chợ Vinh em cảm ơn ban lãnh đạo anh chị cơng tác phịng giao dịch tạo điều kiện nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp cung cấp tài liệu cần thiết Em xin cảm ơn giáo viên hướng dẫn Th.s Đậu Quang Thế dành quan tâm tận tình việc hướng dẫn, sửa chữa góp ý cho em báo cáo thực tập Mặc dù cố gắng song chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót mong thầy bạn đọc góp ý bổ sung thêm Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài .8 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu: 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: .8 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: 3.2 Phạm vi nghiên cứu: .9 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu báo cáo thực tập tốt nghiệp PHẦN I - KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH NGHỆ AN 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG VPBANK NGHỆ AN .10 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh .10 1.1.1.1 Ngân hàng VPBank Việt Nam 10 1.1.1.2 Ngân hàng VPBank – chi nhánh Nghệ An ( VPBank Nghệ An ) 10 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An 11 1.1.2.1 Về nhân 11 1.1.2.2 Về cấu tổ chức 11 1.1.2.3 Chức nhiệm vụ 12 1.1.3 Các sản phẩm khách hàng .13 1.1.4 Phương hướng hoạt động 13 1.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG VPBANK NGHỆ AN .14 1.2.1 Tình hình huy động vốn 14 1.2.2 Tình hình sử dụng vốn .15 1.2.2.1 Hoạt động tín dụng 15 1.2.2.2 Hoạt động đầu tư .19 Bảng 1.6: Cơ cấu đầu tư chi nhánh 20 1.2.3 Các hoạt động khác 20 1.2.3.1 Đầu tư cho công tác Marketing 20 1.2.3.2 Đầu tư phát triển nguồn nhân lực 21 1.3 Kết hoạt động kinh doanh .21 PHẦN II - THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK NGHỆ AN 24 2.1 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH NGHỆ AN 24 SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 2.1.1 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank Nghệ An 24 2.1.1.1 Chính sách quy trình tín dụng chi nhánh VPBank Nghệ An 24 2.1.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Nghệ An 27 2.1.1.3 Các phương pháp hạn chế rủi ro thực 32 2.3 Đánh giá rủi ro chi nhánh VPBank Nghệ An 35 2.3.1 Ưu điểm: 35 2.3.2 Hạn Chế .36 2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng chi nhánh VPBank Nghệ An 36 2.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 36 2.4.2 Nguyên nhân khách quan 37 2.2 GIẢI PHÁP HẠN CHỂ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK NGHỆ AN 38 2.2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian tới 38 2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 38 2.2.2.1 Điều chỉnh cấu tín dụng cách hợp lý 38 2.2.2.2 Xây dựng sách tín dụng riêng phù hợp với chi nhánh 39 2.2.2.3 Nâng cao hiệu nguồn nhân lực 40 2.2.2.4 Hạn chế rủi ro bán nợ 40 2.2.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt dự báo rủi ro .40 2.2.2.6 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo 40 2.2.2.7 Nâng cao hiệu công tác thẩm định 43 2.2.2.8 Đa dạng hố danh mục tín dụng .45 2.2.2.9 Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc tín dụng .45 2.2.2.10 Thực việc liên kết đồng có hệ thống VPBank Nghệ An với chi nhánh ngân hàng thương mại khác hệ thống 46 2.2.2.11 Một số biện pháp khác 46 2.2.3 Những kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 47 2.2.3.1 Kiến nghị với ngân hàng VPBank 47 2.2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam: 47 2.2.3.3 Kiến nghị với phủ quan chức liên quan 48 2.2.3.4 Kiến nghị khách hàng Ngân hàng .49 KẾT LUẬN .50 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VPBANK : Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro DN : Doanh nghiệp DNTN : Doanh nghiệp tư nhân TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCKT : Tổ chức kinh tế KHCN : Khách hàng cá nhân TSĐB : Tải sản đảm bảo TDN : Tổng dư nợ XHTDNB : Hệ thống xếp hạng tín dụng nội CVTDH : Cho vay Trung dài hạn DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa NVHĐ : Nguồn vốn huy động DPCT : Dự phòng cụ thể GTTSĐB CIC : : Giá trị tài sản đảm bảo Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Kết huy động vốn qua năm Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An .14 Bảng 1.2: Doanh số cho vay theo thời gian Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An .16 Bảng 1.3: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An 17 Bảng 1.4: Dư nợ cho vay theo thời gian Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An 18 Bảng 1.5: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Chi nhánh 19 Bảng 1.6: Cơ cấu đầu tư chi nhánh 20 Bảng 1.7 : Thu nhập sau thuế (TNST) chi nhánh 22 Bảng 1.8: Kết thu dịch vụ ròng giai đoạn 2009 – 2011 22 Bảng 2.1: Phân nhóm nợ 28 Bảng 2.2: Một số tiêu phản ánh rủi ro 29 Bảng 2.3 : Chỉ tiêu dự phòng 30 Bảng 2.4 : Dư nợ năm khách hàng lớn chi nhánh 30 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo 2008 – 2011 .31 Bảng 2.6 : Tài sản đảm bảo tính dự phịng rủi ro tín dụng 33 Bảng 2.7: Dự phòng rủi ro tín dụng 2008-2011 33 SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng thương mại tổ chức có vai trị quan trọng, trung gian tài kinh tế Hệ thống ngân hàng có mối liên quan chặt chẽ với với phần lớn dân cư, tổ chức kinh tế Sự tồn phát triển ngân hàng ảnh hưởng to lớn tới kinh tế chất lượng ngân hàng vấn đề đáng quan tâm nhà nước, cá nhân, tổ chức thân ngân hàng Về chất, rủi ro ngân hàng khơng tránh khỏi điều khơng có nghĩa khơng làm Các ngân hàng cố gắng hạn chế tối đa rủi ro xảy biện pháp khác Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - chi nhánh Nghệ An trực thuộc ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, số mười hai ngân hàng hàng đầu Việt Nam Trong thời gian qua chi nhánh có bước phát triển quy mơ khơng ngừng gia tăng lợi nhuận, đóng góp khơng nhỏ vào lớn mạnh hệ thống Chi nhánh trở thành phận quan trọng hệ thống ngân hàng Việt Nam Cùng với trình phát triển VPBank Nghệ An gặp khơng vấn đề rủi ro tín dụng Khi tham gia thực tập chi nhánh em nhận thấy rủi ro tín dụng chi nhánh có dấu hiệu gia tăng Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam có nhiều biến động xấu nguy lạm phát, tỉ giá biến động mạnh, thiên tai làm ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình sản xuất kinh doanh, thu nhập thành phần kinh tế làm giảm độ an tồn tín dụng nói chung thân chi nhánh nói riêng Chính vậy, đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - chi nhánh Nghệ An” em lựa chọn nghiên cứu Qua đề tài nảy, em hy vọng góp phần vào việc hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn chi nhánh, tăng độ an tồn hoạt động tín dụng Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu: Làm rõ vị trí tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng VPBank Nghệ An 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: Để đạt mục tiêu nghiên cứu trên, báo cáo cần giải nhiệm vụ sau: - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh VPBank Nghệ An SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế - Đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng số kiến nghị với đơn vị liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu báo cáo thực tập rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng VPBank chi nhánh Nghệ An 3.2 Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi không gian: Báo cáo tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng VPBank Nghệ An Ngoài đề tài có nghiên cứu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại khác từ rút kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM nói chung + Phạm vi thời gian: Các số liệu thống kê phục vụ cho nghiên cứu thu thập từ năm 2008 đến hết năm 2011 giải pháp, định hướng đề tài đưa để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng VPBank - chi nhánh Nghệ An thời gian tới Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu,báo cáo sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu nghiên cứu kinh tế phương pháp hệ thống, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống kê Báo cáo sử dụng phương pháp thu thập thông tin truyền thống, phân tích vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank Nghệ An Phương pháp so sánh sử dụng phổ biến để làm sáng tỏ kết luận hoàn cảnh cụ thể Kết cấu báo cáo thực tập tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung báo cáo kết cấu thành phần sau: Phần 1: Khái quát ngân hàng VPBank chi nhánh Nghệ An Phần 2: Thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Nghệ An PHẦN I - KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH NGHỆ AN SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG VPBANK NGHỆ AN 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 1.1.1.1 Ngân hàng VPBank Việt Nam Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (Tiền thân ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (VPBank),tên tiếng Anh Vietnam Prosperity Joint - Stock Commercial Bank, thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12/08/1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04/09/1993 Năm 2000 đánh dấu biến chuyển quan trọng trình phát triển VPBank, việc Hội Đồng quản trị định lựa chọn mục tiêu chiến lược VPBank năm 2010 xây dựng VPBank thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam khu vực Thực tế chứng minh định hướng VPBank hồn tồn đắn Năm 2005 VPBank thức khỏi tình trạng kiểm sốt đặc biệt, vượt qua giai đoạn khủng hoảng kéo dài (1997-2004), VPBank vươn lên khẳng định với uy tín thương hiệu ngày vững mạnh, tình hình tài lành mạnh chất lượng hoạt động kiểm soát tốt với thành tích đáng ghi nhận: Nhiều năm liền nhận cúp vàng nhãn hiệu tiếng Quốc gia, chứng nhận Ngân hàng có chất lượng hoạt động loại A, chứng nhận Ngân hàng toán xuất sắc The Bank of NewYork, CitiBank- Mỹ, Union Bank- Mỹ trao tặng 1.1.1.2 Ngân hàng VPBank – chi nhánh Nghệ An ( VPBank Nghệ An ) Ngân hàng VPBank Nghệ An hoạt động dựa theo chấp thuận Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết định số 03-2007/QĐ-HĐQT ngày 12/01/2007 hội đồng quản trị VPBank Việt Nam, thức khai trương vào hoạt động ngày 30/01/2007 Hội sở đóng Tầng nhà A, Tecco Tower, Đường Quang Trung, Thành Phố Vinh, Nghệ An Hoạt động VPBank Nghệ An lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng dựa chủ yếu nghiệp vụ: - Huy động vốn từ tổ chức dân cư - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn cho tổ chức, dân cư - Dịch vụ chuyển tiền nhanh nước quốc tế - Chiết khấu thương phiếu,trái phiếu chứng từ có giá - Kinh doanh ngoại tệ - Thanh toán quốc tế SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 2.2 GIẢI PHÁP HẠN CHỂ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK NGHỆ AN 2.2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian tới Chi nhánh phấn đấu giữ vị trí số ngân hàng chất lượng hiệu đứng đầu toàn hệ thống VPBank Một số tiêu kế hoạch cho giai đoạn tới ( 2012 -2014) sau: - Tốc độ tăng trưởng huy động vốn : phấn đấu tốc độ tăng trưởng 20% - Tốc độ tăng trưởng tín dụng: 2012: 20 %, 2013: 22%, 2014: 25% phấn đấu dư nợ tín dụng / tổng vốn huy động 50 %, tăng tín dụng dài hạn lên 40% - Tỉ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo/ tổng dư nợ : từ 80 % đến 85% - Tỉ trọng dư nợ doanh nghiệp nhỏ vừa: 50% - Kiểm sốt nợ nhóm II 10% - Kiểm soát nợ hạn 3% - Tiếp tục trì nợ xấu 2% 2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Đối với Ngân hàng, “C” hoạt động tín dụng quan trọng, là: + Tính cách (character): Người vay phải trung thực + Năng lực (Capacity): Người vay phải có lực khả hoàn trả + Vốn (capital): Người vay phải sử dụng vốn hợp lý + Điều kiện (conditions): Việc đảm bảo khoản vay phải kèm với hiểu biết điều kiện kinh doanh kinh tế thay đổi + Tài sản chấp (Collateral): tài sản chấp thay đổi định cho vay Mọi hoạt động ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cần dựa ”C” quan trọng Ngân hàng khả thiện chí hay ý định hồn trả nợ người vay Vì vậy,VPBank cần áp dụng số biện pháp sau để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng: 2.2.2.1 Điều chỉnh cấu tín dụng cách hợp lý VPBank Nghệ An cần tiến hành điều chỉnh cấu tín dụng để giảm bớt rủi ro tập trung Hiện khách hàng lớn chi nhánh khách hàng tốt cần mở rộng việc huy động gia tăng quy mô nguồn vốn từ gia tăng quy mơ tín dụng theo hướng ưu tiên phát triển tín dụng bán lẻ Việc gia tăng quy mơ tín dụng làm giảm tỉ lệ dư nợ khách hàng lớn Cũng tiến hành biện pháp chia sẻ rủi ro với chi nhánh ngân hàng khác hệ thống cách cho vay hợp vốn Để SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế không làm giảm lợi nhuận chi nhánh việc cho vay hợp vốn nên tiến hành hai chiều tức chi nhánh chia sẻ khách hàng cho Để thực điều chi nhánh cần tìm kiếm hợp tác với chi nhánh có tình trạng rủi ro tập trung Song song với điều chỉnh cấu tín dụng lâu dài cần xây dựng cấu tín dụng cân đối vững cho chi nhánh: - Đối với tín dụng doanh nghiệp VPBank Nghệ An chưa trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Lĩnh vực phát triển mạnh mẽ Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới Trong thời gian tới chi nhánh nên đẩy mạnh tiếp thị cho vay khối doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực cách trọng tiếp thị trực tiếp, nghiên cứu nhu cầu đưa sản phẩm đa dạng nhiều tiện ích kèm - Hướng vào phát triển tín dụng bán lẻ: Mặc dù chi nhánh xác định mục tiêu phát triển thành chi nhánh bán lẻ đại song nhìn chung tỉ trọng tín dụng bán lẻ chi nhánh chưa tương xứng với thương hiệu ngân hàng doanh nghiệp thương mại quốc doanh Trong thời gian tới cần đa dạng sản phẩm bán lẻ nhằm thu hút khách hàng tốt đến với dịch vụ tín dụng 2.2.2.2 Xây dựng sách tín dụng riêng phù hợp với chi nhánh Hiện sách mà VPBank xây dựng sách chung cho tồn hệ thống muốn có giảm rủi ro định hướng sát cho cơng tác tín dụng chi nhánh thời gian tới VPBank Nghệ An cần tình hình cụ thể đưa sách tín dụng riêng phù hợp với sách chung tồn VPBank Chính sách tín dụng cần rõ thái độ việc cấp tín dụng khách hàng có lực tín dụng khá, tỉ lệ dư nợ tối đa khách hàng loại nhằm kiểm soát tỉ lệ nợ nghi ngờ Chính sách tín dụng cần đề cập đến không giá trị tài sản đảm bảo tiền vay mà phải quy định chất lượng khả phát mại tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo cần tránh trường hợp đa sở hữu, dễ thay đổi giá trị theo thời gian khó phát mại Đối với tài sản động sản cần đưa biện pháp theo dõi xử lý kịp thời tránh tình trạng ngừng sư dụng bảo vệ thời gian dài làm hao mịn giá tri vốn có Đồng thời chi nhánh cần tiếp tục đóng góp với VPBank việc xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để đưa vào áp dụng rộng rãi thống SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 2.2.2.3 Nâng cao hiệu nguồn nhân lực Công tác cán khâu quan trọng góp phần hạn chế rủi ro đồng thời tạo nên thành công chi nhánh Bên cạnh đánh giá đối ngũ trẻ động, cán tín dụng chi nhánh khơng tránh khỏi thiếu sót mặt kinh nghiệm đạo tạo nâng cao hiệu với cán sách cần thiết chiến lược ngân hàng Để nâng cao hiệu nguồn nhân lực có nhiều hướng đi: - Tiến hành buổi học tập trao đổi kinh nghiệm cán - Bố trí cán kinh nghiệm lâu năm bên cạnh cán trẻ - Tiến hành đào tạo thêm cập nhập kiến thức kĩ để cán tín dụng theo kịp với thay đổi công nghệ luật định Bên cạnh đào tạo kỹ trình độ cần đề cao ý thức trách nhiệm cán cấp quản lý Hiện khơng cán bị cám dỗ đẫn đến vi phạm đạo đức nghề nghiệp làm tổn hại đến tài sản uy tín ngân hàng muốn hạn chế triệt để cần có sách phân chia trách nhiệm, thưởng phạt rõ ràng sách đãi ngộ nhân viên hợp lý 2.2.2.4 Hạn chế rủi ro bán nợ Đối với khoản nợ xấu tồn đọng chưa xử lý tài sản đảm bảo khó phát mại nên thực bán nợ nhằm giảm bớt chi phí tình trạng nợ kéo dài Sử dụng phương pháp bán nợ cần so sánh chi phí phát sinh thu hồi nợ muộn: chi phí quản lý, theo dõi hội đầu tư so với việc bán nợ 2.2.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát dự báo rủi ro Để hạn chế rủi ro q trình thực quy trình tín dụng cán tín dụng phận kiểm sốt nội cần thường xuyên tra kiểm tra chặt chẽ tránh buông lỏng trường hợp có dấu hiệu trái quy định Định kì xem xét, đánh giá công tác hạn chế rủi ro chi nhánh Cần xây dựng công cụ theo dõi kịp thời thông tin để dự báo rủi ro cấp tín dụng Chủ động cập nhập thông tin khách hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài chính, kết sản xuất kinh doanh định kỳ Khuyến khích khách hàng vay sử dụng dịch vụ toán, hoạt động thu chi hộ ngân hàng 2.2.2.6 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo Cách bảo đảm tốt cho rủi ro tín dụng có bảo lãnh khoản vay tốt đa dạng hoá danh mục đầu tư Việc cho vay có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng có nguồn SVTH: Đậu Thị Hồi Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế thu nợ thứ cấp nguồn thu tạo từ khoản vay khơng cịn khả Với đặc thù kinh doanh lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, việc có tài sản đảm bảo cho khoản vay khách hàng điều kiện tiên ngân hàng với khách hàng Để tài sản đảm bảo phát huy tối đa tác dụng đảm bảo ngân hàng phải có biện pháp hữu hiệu việc quản lý tài sản Trước hết, điều khoản hợp đồng tín dụng thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng… ngân hàng phải chắn xác lập quyền tài sản xảy trường hợp khách hàng không trả nợ Các công việc cần phải tiến hành xác đầy đủ, tránh thiếu sót ảnh hưởng đến quyền ngân hàng tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, quản lý tình trạng tài sản đảm bảo, kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo công việc khơng thể thiếu với cán tín dụng Ví dụ khách hàng có ý định tẩu tán, làm biến dạng tài sản phải phát kịp thời có biện pháp phù hợp Việc định giá xác giá trị tài sản đảm bảo vô cần thiết Theo quy định ngân hàng, giá trị khoản vay khách hàng tính theo tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo Nếu khơng có định giá chuẩn xác, việc cho vay vượt mức cho phép gây rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, công việc hay bị nhãng coi nhẹ gây thiệt hại cho ngân hàng xảy tranh chấp Các tài sản tiến hàng định giá lại giá trị định kỳ tháng tối đa không 12 tháng/1 lần, riêng tài sản xác định có mức biến động lớn cần phải theo dõi thường xuyên đánh giá lại đột xuất giá trị tài sản giảm mạnh (một số ngân hàng có quy định giá trị tài sản giảm xuống 20% bên phải tiến hành định giá lại giá trị tài sản) Một vấn đề liên quan đến tài sản đảm bảo, việc mua bảo hiểm Đã có nhiều trường hợp cán tín dụng khơng đơn đốc khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo mà tài sản bị cháy, nổ, tai nạn…làm khó khăn cho khách hàng, ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng Quyền sở hữu khách hàng tài sản vấn đề đáng quan tâm tình hình hệ thống pháp luật quyền sở hữu, đất đai nước ta nhiều bất cập Khi nhận tài sản đảm bảo, việc phải tuân thủ quy định Chính phủ Ngân hàng nhà nước việc quan tâm đến sách đất đai, tiêu chuẩn công nghệ Việt Nam quốc tế, thực tế công tác quy hoạch địa phương lợi tài sản đảm bảo quan trọng Mỗi biến động chế, quy hoạch hay SVTH: Đậu Thị Hồi Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế sách nhà nước liên quan đến bất động sản, xử lý tài sản đảm bảo cần có định hướng đạo đắn SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 2.2.2.7 Nâng cao hiệu công tác thẩm định Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh coi khâu quan trọng trước định cho vay hay bảo lãnh Việc thẩm định bao gồm công tác chủ yếu như: kiểm tra tư cách người vay (năng lực hành vi dân sự, lực pháp lý, pháp nhân), mức độ tín nhiệm q trình giao dịch với ngân hàng việc tham khảo thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) tham khảo xếp loại định mức tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức độc lập có uy tín cơng bố tự tiến hành công tác thẩm định Uy tín tín dụng hiểu khả thiện chí hay ý định hồn trả nợ Việc phân tích phải tập trung vào nguồn tài cơng ty (bên bên ngồi) ý định hay thiện chí nhà quản lý doanh nghiệp việc hoàn trả nợ Cả hai yếu tố cần thiết để bảo đảm cho việc hoàn trả nợ Nếu khách hàng cá nhân hộ nghèo, hộ sách cần bảo lãnh tổ chức trị - xã hội theo quy định, xem xét sở khoa học việc lập dự án đầu tư… Đối với báo cáo tài nay, báo cáo nhiều doanh nghiệp doanh nghiệp tư nhân gửi cho ngân hàng thường có tính chất đối phó khơng theo chuẩn mực kế tốn tài chính, tiêu tài thiếu độ tin cậy Để bảo đảm tính xác số liệu bảng cân đối kế toán báo cáo kết kinh doanh doanh nghiệp cần tiến hành việc xác định số liệu doanh nghiệp việc kiểm tra sổ sách doanh nghiệp Hiện phần lớn doanh nghiệp tồn hai hệ thống sổ kế toán, sổ phản ánh xác hoạt động doanh nghiệp có ban lãnh đạo doanh nghiệp biết, hệ thống sổ khác dành cho quan thuế (thường khai giảm doanh thu, tăng chi phí để giảm thuế phải nộp ngân sách), báo cáo dành cho ngân hàng (thường tăng doanh thu, lợi nhuận sau thuế tiêu bảo cáo tài thường tốt để bảo đảm ngân hàng dễ dàng việc chấp thuận cho vay) Tuy vậy, cho dù báo cáo tài khơng phản ánh xác hoạt động doanh nghiệp số tiêu báo cáo thường khơng sai so với thực tế phải có hố đơn chứng từ xác thực tiền mặt (do có sổ phụ ngân hàng, sổ tiền mặt), doanh thu hàng xuất (do có hố đơn bán hàng)… Trên sở tiến hành kiểm tra thực tế doanh nghiệp việc kiểm tra thực tế hoá đơn, hợp đồng kinh tế, kiểm tra kho hàng doanh nghiệp ta loại bỏ số khoản mục khơng xác báo cáo tài để phán ánh xác thực tế hoạt động doanh nghiệp như: vào điều khoản toán hợp đồng kinh tế để xác định hợp đồng kinh tế hạn SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế toán, vào sổ chi tiết khoản phải thu để xác định khoản phải thu qua lâu mà chưa toán để xác dịnh khoản phải thu khó địi, khơng có khả thu hồi để loại bỏ khỏi khoản mục khoản phải thu; hay vào thực tế hàng kho doanh nghiệp để xác định loại hàng hố tồn kho q lâu, khơng thể sử dụng tiếp khơng lý…Và có nhiều khoản mục khác mà cán thẩm định làm rõ Việc loại bỏ tiêu khỏi bảng cân đối giúp cho cán thẩm định đánh giá xác sức mạnh tài thực doanh nghiệp Hiện có nhiều doanh nghiệp có tình hình tài mạnh, doanh thu từ hoạt động kinh doanh cao báo cáo tài doanh nghiệp thực kinh doanh bên ngồi khơng có hố đơn Để việc thẩm định tình hình lực tài doanh nghiệp hiệu việc u cầu có xác nhận tổ chức kiểm toán độc lập để tránh báo cáo tài thiếu trung thực cần thiết, nhiên thực tế doanh nghiệp có báo cáo tài kiểm tốn Ngân hàng sử dụng báo cáo thuế sở thẩm định cán thẩm định để có báo cáo tương đối xác Đối với dự án lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn độc lập, có uy tín lực để thẩm định, xác nhận trước chấp thuận cho vay Việc làm tăng chi phí cho ngân hàng đảm bảo an toàn cho ngân hàng định cho vay cán thẩm định ngân hàng có kinh nghiệm chắn khơng tồn diện, chun nghiệp tổ chức chuyên thẩm định - Nghiên cứu xem xét rủi ro doanh nghiệp: Rủi ro doanh nghiệp liên quan tới toàn chu kỳ tài sản doanh nghiệp, gồm có: cung, sản xuất, cầu thu nợ Việc xác định chu kỳ chuyển đổi tài sản doanh nghiệp giúp ngân hàng nhận biết rủi ro xảy giai đoạn xác định thời hạn cho vay hợp lý để bảo đảm thu hồi nợ Hiện có nhiều phương pháp cho vay khác mà ngân hàng giới áp dụng chủ yếu cho vay theo dòng tiền (thường cho vay đầu tư vào tài sản cố định đầu tư dài hạn khác), cho vay theo chu kỳ chuyển đổi tài sản (cho vay ngắn hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh), cho vay theo tài sản bảo đảm (nguồn trả nợ từ tài sản bảo đảm, chủ yếu áp dụng cho vay cầm cố hàng tồn kho bình quân) Tuỳ theo tình hình thực tế Ngân hàng, định hướng kinh doanh Ngân hàng mà ngân hàng áp dụng kết hợp nhiều hình thức cho vay thích hợp SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 2.2.2.8 Đa dạng hoá danh mục tín dụng Đây biện pháp hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng mà VPBank Nghệ An càn áp dụng Theo đó, ngân hàng không nên tập trung vốn cho số khách hàng mà cho nhiều người vay, nhiều ngân hàng tài trợ cho khách hàng ngân hàng phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh doanh theo xu phát triển mức độ tăng trưởng ngành Những hoạt động giúp ngân hàng phân chia giới hạn rủi ro 2.2.2.9 Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc tín dụng Việc tuân thủ nghiêm ngặt nguyên tắc tín dụng q trình cho vay, đặc biệt thông tin khách hàng Cụ thể, khách hàng đến vay vốn phận liên quan phải giải đáp vấn đề sau đây: Tư cách khách hàng vay, có tin tưởng họ không? Hiệu kinh doanh khách hàng, công việc kinh doanh khách hàng hoạt động thành cơng khơng thành cơng Mục đích khoản vay để làm gì? Nguồn trả nợ (dịng tiền tệ khả trả nợ)? Khả kiểm sốt khoản vay: ngân hàng có kiểm sốt khách hàng sử dụng tiền vay khơng? Năng lực quản trị điều hành khách hàng: ngân hàng phải biết công việc quản trị, điều hành khách hàng vay( họ có kiến thức, lực quản trị điều hành doanh nghiệp không?) Thực trạng tài khách hàng: ngân hàng phải biết thơng tin tài khách hàng vay (số liệu thực tế tài khách hàng) Để giải đáp câu hỏi trên, ngân hàng phải phân tích tài chính, coi trọng đến vòng chu chuyển dòng tiền vòng thu hồi vốn đầu tư khách hàng Việc phân tích tài phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh Công việc dựa sau: Từ báo cáo tài khách hàng để xác định khả sinh lời, cấu vốn điều quan tâm nợ/vốn chủ sở hữu Từ tiêu tài trọng yếu: vịng quay hàng tồn kho, vịng quay khoản phải thu, điểm hoà vốn… SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế 2.2.2.10 Thực việc liên kết đồng có hệ thống VPBank Nghệ An với chi nhánh ngân hàng thương mại khác hệ thống Việc liên kết với ngân hàng thương mại khác có tác dụng quan trọng giúp VPBank Nghệ An hạn chế bớt rủi ro tín dụng Cụ thể là: Ngân hàng có thơng tin đầy đủ khách hàng, có đánh giá, chấm điểm khách hàng đắn chuẩn xác Ngăn ngừa âm mưu bất khách hàng việc vay ngân hàng để trả nợ ngân hàng khác… Giúp chi nhánh có điều kiện trao đổi, học tập kinh nghiệm hệ thống ngân hàng thương mại Tạo tiềm lực cạnh tranh cho chi nhánh ngân hàng nước trước xâm nhập ngân hàng nước vốn có ưu vốn lẫn trình độ Tạo thống hệ thống ngân hàng giảm bớt biến động thị trường tài chính, tiền tệ 2.2.2.11 Một số biện pháp khác Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Chức sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực VPBank với Ngân hàng Nhà nước mà phải thực cơng khai tồn hệ thống Chi nhánh cần tách bạch, phân công rõ chức phận tuân thủ chặt chẽ khâu quy trình giải khoản vay Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội đặc biệt tình hình tài tiền tệ nhắm xây dựng sách cho vay hợp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng.Chi nhánh cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn lẫn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng … Đề chiến lược đầu tư, chiến lược mở rộng tín dụng, chiến lược kinh doanh thời kỳ phải có điều chỉnh linh hoạt thực tế Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt SVTH: Đậu Thị Hồi Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh phù hợp Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở Chi nhánh cần xem xét, ưu tiên quan hệ tín dụng ngành sản xuất hàng hoá xuất nhập khẩu, tham gia vào dự án đầu tư phát triển chuyển giao công nghệ, mở rộng tín dụng bán lẻ cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng tiêu dùng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay 2.2.3 Những kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 2.2.3.1 Kiến nghị với ngân hàng VPBank VPBank cần hoàn thiện để đưa vào áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng nội cho doanh nghiệp cá nhân Đối với thực tế, việc triển khai mơ hình chấm điểm nội tín dụng hành phải theo sát thực tế để kịp thời cập nhật thông tin mà hệ thống chưa phản ánh hết Hàng năm tiến hành trao đổi, đúc rút kinh nghiệm với ngân hàng khác nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đối với mơ hình chấm điểm tín dụng với khách hàng doanh nghiệp kiến nghị nên : - Phân biệt theo nhóm ngành để phản ánh đặc điểm khác tiêu tài ngành khác Thực tế ngành hoạt động lĩnh vực khác có đặc trưng riêng ngành chi tiêu chung để đánh giá khơng xác Ví dụ Các ngành xây dựng tiêu tài quy mơ, chi tiêu hoạt động ( vịng quay vốn, …) khác với ngành thương mại dịch vụ - Cần cân đối tiêu tài tiêu phi tài chí tiêu phi tài thường khó để đo lường kiểm sốt định cuối khả chi trả khách hàng vấn đề tài họ Hiện trọng số cho điểm tài hệ thống thấp tương đối so với ngân hàng khác Tăng cường kiểm soát, kiểm tra chi nhánh nhằm thúc đẩy chi nhánh thực nghiêm chỉnh sách tín dụng đề ra cần phải tăng cường hợp tác chi nhánh nhằm trao đổi kinh nghiệm giải khó khăn chung 2.2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam: Ngân hàng nhà nước cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng CIC SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế Thông tin CIC đánh giá nghèo nàn thiếu cập nhập không xử lý khơng thể đáp ứng thơng tin mà ngân hàng thương mại cần để đánh giá, phân loại khách hàng Vì thời gian tới CIC cần có biện pháp lưu giữ thơng tin đầy đủ tồn điện Ngồi báo cáo tài chính, tình hình nợ cần cập nhật thêm thơng tin tình hình liên quan đến thay đổi lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp … Ngân hàng nhà nước cần kiểm soát chặt chẽ tiêu phản ánh rủi ro tra ngành nhằm quản lý rủi ro ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng Ngân hàng nhà nước cần nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống toàn ngành để bộ, ngành liên quan…có thể trao đổi thơng tin, tham khảo kết giám sát, phân tích Ngân hàng nhà nước nghiên cứu xây dựng hệ thống số mang tính chuẩn mực để thống nhất, đánh giá, so sánh chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Định kỳ hàng năm ngân hàng nhà nước thu thập thơng tin, tính tốn thơng báo số trung bình tồn ngành chất lượng tín dụng để tổ chức tín dụng tham khảo so sánh Ví dụ số số : tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro/dư nợ bình qn 2.2.3.3 Kiến nghị với phủ quan chức liên quan - Thứ nhất: Chính phủ cần phối hợp với ngân hàng nhả nước nhằm thực thi biên pháp tài tiền tệ có hiểu nhằm tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định cho tổ chức cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh Trong thời gian qua nghi nghờ khoàn chi tiêu lớn cho lãng phí ngân sách gây quan ngại lo lắng, biện pháp đưa đánh chưa mang tính ổn định lâu dài liên tục có biến động lớn nhanh giá vàng, tỉ giá, lãi suất , lạm phát vơi tỉ lệ cao …Tất tượng kinh tế vĩ mô tác động không nhỏ đến sức khỏe doanh nghiệp, đến đời sống đân cư làm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại gia tăng - Thứ hai: cần hoàn thiện pháp luật bán nợ tài sản đảm bảo xứ lý tài sản đảm bảo để tạo thuận lợi cho ngân hàng lý nợ xấu Hiên hầu hết tài sản đảm bảo khó khăn xử lý tài sản đảm bảo VPBank Nghệ An nói riêng ngân hàng thương mại nói chung liên quan đến nhà cửa đất đai Mặc dù quy định pháp luật tài sản đảm bảo thiếu đồng thống khiến khó khăn cho việc áp dụng SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế - Thứ ba: Đưa quy chế pháp luật tăng cường hoạt động kiểm toán nhằm minh bạch báo cáo tài chính, kết sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp kinh tế tránh tình trạng doanh nghiệp sử dụng cách điều sử dụng báo cáo tài “đẹp” cung cấp thơng tin sai lệch cho ngân hàng 2.2.3.4 Kiến nghị khách hàng Ngân hàng Khách hàng Ngân hàng có mối quan hệ gắn bó q trình tồn phát triển Khách hàng đối tác Ngân hàng quan hệ tín dụng, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng giai đoạn Ngược lại Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng đẻ khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh, đem lại lợi nhuận cho khách hàng Rủi ro trình kinh doanh khách hàng ảnh hưởng đến nguồn trả nợ khách hàng, từ làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng mức độ khác Cho nên khách hàng ngân hàng cần phải giữ gìn mối quan hệ nhằm hạn chế rủi ro Các khách hàng cần phải thực coi Ngân hàng bạn hàng quan trọng lâu dài doanh nghiệp quan hệ với Ngân hàng khơng quan hệ vay vốn mà cịn ngân hàng đáp ứng đầy đủ toàn diện yêu cầu luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng Khách hàng phải trung thực, thể thái độ tích cực hợp tác với Ngân hàng thái độ thiện chí việc trả nợ Có tạo mối quan hệ tốt đẹp, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp quan hệ sau Khách hàng cần cải thiện tình hình tài để tạo n tâm cho Ngân hàng, thường xuyên trao đổi ý kiến, cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết theo yêu cầu Ngân hàng, có thay đổi doanh nghiệp thay đổi cản quản lý, có thay đổi hoạt động khách hàng thay đổi nhân sự, máy quản lý, chuyển đổi hình thức hình thức kinh doanh…đều phải thơng báo cho Ngân hàng Như để hạn chế rủi ro tín dụng tự lực Ngân hàng chủ yếu đến phối hợp hành động quan, doanh nghiệp…để đạt mục tiêu phát triển hiệu SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người, tình xảy mà người khơng lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng, nguy không thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế sau khủng hoảng tài tồn cầu, rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng VPBank Nghệ An ngày gia tăng Chính vậy, hạn chế rủi ro chi nhánh công tác quan trọng cần thiết Toàn báo cáo thực tâp điều mà thực tế thân em thu thập tổng hợp phân tích tình hình hoạt động kinh doanh nói chung, rủi ro nói riêng chi nhánh Cũng từ em rút số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Trong thời gian thực tập, em hướng dẫn giáo viên giúp đỡ anh chị phòng giao dịch VPBank Chợ Vinh hạn chế kiến thức khả thu thập xử lý thơng tin viết có nhiều thiếu sót Em mong góp ý thêm để hồn chỉnh báo cáo thực tập tốt nghiệp này! SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 2001, Hà Nội PGS.TS Phan Thu Hà, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc dân Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội PGS TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Chi nhánh VPBank Nghệ An Quy định cấu tổ chức, Chức nhiệm vụ, Quy trình cấp tín dụng Chi nhánh VPBank Nghệ An báo cáo kết kinh doanh, bảng cân đối kế tốn phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro( 2007, 2008, 2009, 2010, 2011) Ngân hàng VPBank định xếp hạng tín dụng nội bộ, Chính sách tín dụng Chi nhánh VPBank Nghệ An Định hướng 2012- 2014, Quyết định số 493/2005/QĐ NNHNN sửa đổi định 18/2007/QĐ NHNN phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 10 Các website: - http://nganhang.anet.vn - http://tailiêu.vn/ - http://www.vpbank.com.vn/ - http://vnexpress.net - http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com - http://vneconomy.vn SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.s Đậu Quang Thế NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… SVTH: Đậu Thị Hoài Thanh MSSV: 0854025464 ... TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK NGHỆ AN 2.1 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH NGHỆ AN 2.1.1 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank Nghệ An 2.1.1.1... hoạt động kinh doanh .21 PHẦN II - THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK NGHỆ AN 24 2.1 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH NGHỆ... hạn chế tối đa rủi ro xảy biện pháp khác Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - chi nhánh Nghệ An trực thuộc ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, số mười hai ngân hàng hàng đầu Việt Nam Trong thời gian qua
