Đang tải... (xem toàn văn)
Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC ĐGRR VÀ ĐPHCTT TRONG BẢO HIỂM HỎA HOẠN VÀ CÁC RỦI RO ĐẶC BIỆT 1 1 Khái quát về bảo hiểm[.]
Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC ĐGRR VÀ ĐPHCTT TRONG BẢO HIỂM HỎA HOẠN VÀ CÁC RỦI RO ĐẶC BIỆT 1.1 Khái quát bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt 1.1.1 Sự cần thiết bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt Hỏa hoạn rủi ro mang tính chất thảm hoạ thường gây thiệt hại lớn Để khắc phục hậu thảm họa địi hỏi phải có nguồn tài khơng nhỏ Theo số liệu thống kê, trung bình hàng năm tồn giới có khoảng triệu vụ hỏa hoạn lớn nhỏ gây thiệt hại hàng trăm tỷ đô la Các vụ hỏa hoạn không xảy nước có kinh tế phát triển Anh, Pháp, Mỹ… nơi mà có khoa học, cơng nghệ đạt đến đỉnh cao đại an toàn hỏa hoạn xảy ngày tăng số lượng mức độ nghiêm trọng, ảnh hưởng không nhỏ đến đời sống hoạt động sản xuất kinh doanh người Từ vụ hỏa hoạn xảy ra, việc tham gia bảo hiểm tài sản, mà cụ thể bảo hiểm hoả hoạn, phương án tối ưu Có thể nói, bảo hiểm hoả hoạn giúp đảm bảo an toàn nguồn vốn tài sản cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, hạn chế tối đa mức ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động sản xuất kinh doạnh, đảm bảo cho doanh nghiệp có khả phục hồi hoạt động xảy rủi ro hoả hoạn Khi tham gia bảo hiểm hoả hoạn, doanh nghiệp cịn Cơng ty bảo hiểm tư vấn biện pháp phòng tránh tổn thất thực sách quản lý rủi ro từ đảm bảo mức an toàn cao Thực tế cho thấy, bảo hiểm hoả hoạn khơng đóng vai trị quan trọng doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức mà cịn có ý nghĩa to lớn kinh tế quốc dân Một mặt, giúp doanh nghiệp an tâm để phát SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp triển sản xuất, mặt khác nguồn phí bảo hiểm nhàn rỗi thu được doanh nghiệp bảo hiểm sử dụng để tái đầu tư vào kinh tế Do điều cần thiết doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nên thực quan tâm tới việc tham gia loại hình bảo hiểm 1.1.2 Sự đời phát triển Hỏa hoạn loại rủi ro, xảy đến với cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức không may mắn hậu rủi ro lớn Nó thiêu trụi gì, lan địa bàn lớn…Nếu khơng ngăn chặn kịp thời, hỏa hoạn cịn tiếp tục lan rộng Năm 1666, Luân đôn xảy vụ hỏa hoạn thảm họa, hủy hoại đến 13.200 tịa nhà, có 87 nhà Thờ kéo dài gần tuần lễ, gây thiệt hại lớn Sau vụ hỏa hoạn này, năm 1667 công ty bảo hiểm hỏa hoạn đời Anh như: The Fire Office (năm 1667), Friendly and Society (năm 1684), Hand and Hand (năm 1696),… Từ đó, thị trường bảo hiểm hỏa hoạn bắt đầu phát triển, nhiều công ty bảo hiểm hỏa hoạn đời nhiều nước khác giới, đặc biệt phát triển nước có cơng nghiệp phát triển Đức, Pháp, Ý Dần dần số nước nhận thấy cần thiết bảo hiểm hỏa hoạn nên cho triển khai nghiệp vụ bảo hiểm dạng bắt buộc Ở Việt Nam, bảo hiểm hỏa hoạn bắt đầu thực từ cuối năm 1989 sau có định số 06/TCQĐ ngày 17/01/1989 Bộ trưởng Bộ Tài ban hành qui tắc biểu phí bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt Luật kinh doanh bảo hiểm ( có hiệu lực từ 01/04/2001) quy định bảo hiểm hỏa hoạn triển khai hình thức bắt buộc Nghị đinh số 130/2006/NĐ-CP( 08/11/2006) quy định chế độ bảo hiểm cháy, nổ bắt buộc tài sản sở có nguy cháy nổ Bộ Tài ban hành Quy tắc Biểu phí bảo hiểm cháy nổ bắt buộc theo Quyết định số SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 28/2007/QĐ-BTC ( 24/04/2007) Đến nghiệp vụ cõ bước phát triển định Tính đến năm 2011, doanh thu phí nghiệp vụ chiếm xấp xỉ 10% thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Sự hoàn thiện hệ thống pháp luật bảo hiểm cháy nổ bắt buộc tín hiệu tốt thúc đẩy thị trường bảo hiểm cháy nổ tiếp tục phát triển 1.2 Nội dung bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt 1.2.1 Đối tượng bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt bao gồm tài sản bất động sản, động sản ( trừ phương tiện giao thông, vật nuôi, trồng tài sản trình xây dựng – lắp đặt thuộc loại hình bảo hiểm khác) thuộc quyền sở hữu quản lý hợp pháp cá nhân đơn vị, tổ chức, cá nhân thuộc thành phần kinh tế Cụ thể đối tượng bảo hiểm bao gồm: Cơng trình xây dựng, vật kiến trúc đưa vào sử dụng ( trừ đất đai) Máy móc thiết bị, phương tiện lao động phục vụ sản xuất kinh doanh Sản phẩm vật tư, hàng hóa dự trữ kho Nguyên vật liệu, sản phẩm làm dở, thành phẩm dây truyền sản xuất Các loại tài sản khác kho, bãi, chợ, cửa hàng, khách sạn,… 1.2.2 Phạm vi bảo hiểm loại trừ bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm giới hạn rủi ro bảo hiểm giới hạn trách nhiệm công ty bảo hiểm DNBH cần nắm rõ phạm vi có ý nghĩa quan trọng để thực công tác đánh giá rủi ro, đề phòng, hạn chế tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm xảy Phạm vi bảo hiểm Các rủi ro Đơn bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt chia thành loại: SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp a) Rủi ro bản: rủi ro bảo hiểm, bao gồm rủi ro là: hỏa hoạn; sét; nổ nồi đốt phục vụ sinh hoạt Hoả hoạn: Cháy phản ứng hóa học có tỏa nhiệt phát ánh sáng Hỏa hoạn cháy xảy ngồi kiểm sốt người, ngồi nguồn lửa chuyên dùng gây thiệt hại người và/ tài sản Như cháy coi hỏa hoạn bảo hiểm hội tụ đủ yếu tố sau: Phải thực có phát lửa Lửa khơng phải lửa chun dùng Việc phát sinh nguồn lửa phải bất ngờ hay ngẫu nhiên: Đối với người bảo hiểm, việc phát sinh nguồn lửa cố ý, có chủ định có đồng lõa họ Nhưng cháy xảy bất cẩn họ thuộc phạm vi bảo hiểm Tuy nhiên, người bảo hiểm loại trừ thiệt hại tài sản tự phát cháy, không loại trừ hậu hỏa hoạn từ đám cháy tự động phát cháy Mặc dù khơng nêu rõ đơn bảo hiểm thiệt hại hoả hoạn bao gồm cả: Thiệt hại khói mà nguồn lửa gây thuộc phạm vi trách nhiệm BH; Thiệt hại nước dùng để chữa cháy; Thiệt hại phá vỡ để ngăn chặn cháy lan; Thiệt hại việc thực nhiệm vụ chữa cháy; Thiệt hại mà người bảo hiểm phải gánh chịu việc bảo vệ tài sản kiểm soát phát triển lửa – Tuy nhiên, hoả hoạn loại trừ: Nổ ảnh hưởng hoả hoạn; Động đất, núi lửa phun biến động khác thiên nhiên; SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Tài sản bị phá huỷ hay hư hỏng do: + Tài sản tự lên men tự toả nhiệt; + Chịu tác động q trình xử lý có dùng nhiệt; + Tài sản bị đốt cháy theo lệnh quan công quyền; + Cháy lửa ngầm đất Thiệt hại gây nên hậu việc đốt rừng, bụi cây, đồng cỏ, hoang mạc, rừng nhiệt đới, đốt cháy với mục đích làm đồng ruộng, đất đai, dù ngẫu nhiên hay không Sét đánh: Chỉ bồi thường cho thiệt hại xảy sét đánh trực tiếp lên đối tượng bảo hiểm ( làm biến dạng gây hỏa hoạn cho tài sản đó) Ở cần lưu ý trừ tia sét phá hủy trực tiếp thiết bị điện bồi thường, cịn tia sét làm thay đổi dòng điện dẫn đến thiệt hại cho thiết bị điện khơng bồi thường ( sét gián tiếp) Nổ: Theo rủi ro A, phạm vi bảo hiểm bao gồm: (i) Nồi phục vụ sinh hoạt; (ii) Hơi đốt phục vụ sinh hoạt, thắp sáng sưởi ấm, nhà nhà xưởng làm công việc sử dụng đốt Các trường hợp nổ gây hoả hoạn bảo hiểm Như cịn lại thiệt hại nổ mà khơng gây cháy Có thể hiểu trường hợp cụ thể sau: Tổn thất thiệt hại nổ khơng gây cháy khơng bồi thường, trừ trường hợp nổ nồi khí phục vụ sinh hoạt, với điều kiện nổ khơng phải nguyên nhân bị loại trừ Tổn thất thiệt hại cháy xuất phát từ nổ bồi thường, với điều kiện nổ nguyên nhân bị loại trừ SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Tổn thất thiệt hại nổ xuất phát từ cháy: Thiệt hại ban đầu cháy bồi thường tổn thất hậu nổ khơng bồi thường b) Những rủi ro phụ Những rủi ro phụ không bảo hiểm riêng mà bảo hiểm với rủi ro Các rủi ro phụ bảo hiểm khách hàng yêu cầu với điều kiện phải đóng thêm phí phải ghi rõ GYCBH Các rủi ro phụ bao gồm: Nổ ( B); Máy bay phương tiện hàng không khác thiết bị phương tiện rơi vào ( C); Gây rối, đình công, bãi công, sa thải ( D); Hành động ác ý ( E); Động đất núi lửa phun, bao gồm lụt nước biển tràn hậu động đất núi lửa phun ( F); Giông bão ( G); Giông bão, lụt ( H); Vỡ hay tràn nước từ bể chứa nước, thiết bị chứa nước đường ống dẫn nước ( I); Xe cộ hay súc vật không thuộc quyền sở hữu, kiểm soát người bảo hiểm hay nhân viên họ đâm vào ( J) Lưu ý: Rủi ro E ( hành động ác ý) nhận bảo hiểm với rủi ro D ( Gây rối, đình cơng, bãi cơng, sa thải) Loại trừ bảo hiểm Đơn bảo hiểm tiêu chuẩn loại trừ thiệt hại sau đây: Tổn thất hành động cố ý đồng lõa người bảo hiểm gây SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Những thiệt hại gây do: Gây rối, dậy, quần chúng bãi công hay công nhân bế xưởng rủi ro D ghi nhận bảo hiểm thể giấy chứng nhận bảo hiểm/ hợp đồng bảo hiểm, với phạm vi bảo hiểm quy định rủi ro Chiến tranh, xâm lược, hành động thù địch hành động khiêu khích quân hiếu chiến nước ngồi( dù có tun chiến hay không), nội chiến; Những hành động khủng bố Binh biến, dấy binh bạo loạn, khởi nghĩa, cách mạng bạo động, đảo chính, thiết quân luật phong tỏa, giới nghiêm biến cố nguyên nhân dẫn đến việc tuyên bố hay trì tình trạng khẩn cấp giới nghiêm, tịch thu trưng dụng, quốc hữu hóa, phá hoại Những thiệt hại xảy tài sản, tổn thất hay chi phí bắt nguồn từ thiệt hại tổn thất có tính chất hậu nào, trực tiếp gián tiếp gây nên phát sinh từ: Ngun liệu vũ khí hạt nhân Phóng xạ ion hóa hay nhiễm phóng xạ từ nhiên liệu hạt nhân từ chất thải hạt nhân đốt cháy nguyên liệu hạt nhân Những thiệt hại xảy máy móc, khí cụ điện hay phận thiết bị điện chạy tải, áp lực, đoản mạch, tự đốt nóng, hồ quang điện hay rị điện nguyên nhân ( kể sét) Tuy nhiên điểm loại trừ áp dụng máy móc, dụng cụ thiết bị điện phận thiết bị điện chịu tác động trực tiếp tượng nêu không áp dụng với máy móc, dụng cụ thiết bị điện khác bị phá hủy, thiệt hại cháy phát sinh từ máy móc thiết bị nói SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Những thiệt hại gây ô nhiễm, nhiễm bẩn, ngoại trừ thiệt hại tài sản bảo hiểm xảy do: Ô nhiễm, nhiễm bẩn phát sinh từ rủi ro bảo hiểm; rủi ro bảo hiểm mà rủi ro lại phát sinh từ nhiễm hay nhiễm bẩn Hàng hóa nhận ủy thác hay nhận bảo quản, vàng bạc đá quý, tiền, séc, thư bảo lãnh, tín phiếu, tem, tài liệu, thảo, sổ sách kinh doanh, hệ thống liệu máy tính, hàng mẫu, vật mẫu, khn mẫu, sơ đồ, vẽ hay tài liệu thiết kế, chất nổ, trừ chấp nhận đặc biệt sửa đổi bổ sung chúng bảo hiểm theo đơn bảo hiểm Thiệt hại xảy tài sản mà vào thời điểm xảy tổn thất, bảo hiểm hay lẽ bảo hiểm theo đơn bảo hiểm hàng hải, trừ trường hợp phần thiệt hại vượt số tiền bồi thường hay lẽ bồi thường theo đơn bảo hiểm hàng hải khơng có đơn bảo hiểm Những tổn thất thiệt hại mang tính chất hậu hình thức nào, trừ tổn thất tiền thuê nhà tiền thuê nhà xác nhận bảo hiểm giấy chứng nhận bảo hiểm/ hợp đồng bảo hiểm 1.2.3 Giá trị bảo hiểm số tiền bảo hiểm Giá trị bảo hiểm Giá trị bảo hiểm giá trị thực tế giá trị mua tài sản bảo hiểm Giá trị bảo hiểm sở để người bảo hiểm người bảo hiểm thỏa thuận số tiền bảo hiểm - Đối với nhà cửa, vật kiến trúc: Giá trị bảo hiểm xác định chi phí nguyên vật liệu xây lắp tài sản ( giá trị xây dựng mới) trừ khấu hao thời gian sử dụng Giá trị xây dựng xác định dựa sở thiết kế dự toán, toán xây dựng ban đầu xác định giá trị cho phần móng, sàn nhà, tường, tràn, mái, trang trí nội thất,… SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp - Đối với máy móc, thiết bị bất động sản khác: Giá trị bảo hiểm xác định dựa sở giá trị thị trường, chi phí vận chuyển lắp đặt loại máy móc thiết bị chủng loại, cơng suất, tính kỹ thuật, nơi sản xuất,…; xác định sở giá mua tài sản tương đương trừ khấu hao sử dụng - Đối với vật tư, hàng hóa, đồ dùng kho, dây chuyền sản xuất, cửa hàng, văn phòng, nhà ở,…: Giá trị bảo hiểm xác định theo giá trị bình quân giá trị tối đa loại vật tư, hàng hóa có mặt thời gian bảo hiểm Số tiền bảo hiểm Nếu bảo hiểm theo giá trị bình qn, người bảo hiểm tính trước thơng báo cho người bảo hiểm giá trị số dư bình quân theo số dư thực tế tháng quý thời gian bảo hiểm Giá trị bình quân coi số tiền bảo hiểm Nếu bảo hiểm theo giá trị tối đa, người bảo hiểm ước tính thơng báo cho người bảo hiểm giá trị số lượng vật tư hàng hóa tối đa vào thời điểm thời gian bảo hiểm Phí bảo hiểm tính theo giá trị tối đa song tạm nộp phần Đầu tháng quý, người bảo hiểm thông báo cho người bảo hiểm số vật tư, hàng hóa tối đa thực có tháng, quý trước Cuối thời hạn bảo hiểm, sở giá trị thông báo, người bảo hiểm tính giá trị số vật tư, hàng hóa tối đa bình qn thời hạn bảo hiểm tính lại phí bảo hiểm Nếu thời hạn bảo hiểm, xảy rủi ro thuộc phạm vi bảo hiểm số tiền bồi thường vượt giá trị tối đa phí bảo hiểm tính dựa vào số tiền bồi thường trả Trong trường hợp số tiền bồi thường coi số tiền bảo hiểm Nếu vật tư, hàng hóa mua để kinh doanh, có thỏa thuận, cịn bảo hiểm lãi kinh doanh Lãi kinh doanh xác định tỷ lệ lãi SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp bình quân người bảo hiểm thu vật tư, hàng hóa trước xảy tổn thất 1.2.4 Phí bảo hiểm Phí bảo hiểm tính theo tỷ lệ phí số tiền bảo hiểm Tỷ lệ phí quy định riêng cho loại rủi ro xác định sau công tác đánh giá rủi ro Về phương diện kỹ thuật nghiệp vụ, rủi ro đơn bảo hiểm tiêu chuẩn ( gồm hỏa hoạn, sét, nổ nồi đốt phục vụ sinh hoạt), tùy theo loại tài sản, việc định phí dựa yếu tố sau: Ngành nghề kinh doanh người bảo hiểm sử dụng tài sản bảo hiểm vào kinh doanh Vị trí địa lý đối tượng bảo hiểm: nằm gần xa trạm cứu hỏa, địa lý ảnh hưởng động đất, sóng thần… Độ bền vững kết cấu nhà xưởng, vật kiến trúc: Có thể xác định thơng qua yếu tố khung nhà, tường nhà, sàn nhà, số lượng tầng độ cao tòa nhà, mái nhà, trang trí nội thất… Yếu tố sử dụng điện khu vực có tài sản bảo hiểm: hệ thống cung cấp điện, hệ thống điện nhà xưởng kho tàng, nội quy sử dụng an toàn điện… Tính chất hàng hóa, vật tư cách xếp bảo quản kho Trang thiết bị phòng cháy chữa cháy đội ngũ tuần tra phòng cháy chữa cháy người bảo hiểm Trên yếu tố ảnh hưởng chủ yếu mà người bảo hiểm cần cân nhắc việc định phí bảo hiểm rủi ro Dựa theo yếu tố này, thực tế việc định phí bảo hiểm chuẩn hóa theo quy trình sau: Thứ nhất, xác định tỷ lệ phí bản: Tỷ lệ quy định biểu phí cho loại đối tượng bảo hiểm theo ngành nghề kinh doanh Riêng biểu SV: Nguyễn Văn Ngọc Lớp:CQ46/03.02 Luan van ... tác ĐGRR ĐPHCTT bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt 1.3.1 Công tác đánh giá rủi ro 1.3.1.1 Vai trị cơng tác đánh giá rủi ro Đối với công ty bảo hiểm Công tác đánh giá rủi ro công tác có ý nghĩa... độ rủi ro 1.3.1.2 Nội dung công tác đánh giá rủi ro Đánh giá rủi ro nhiệm vụ quan trọng cơng tác quản lý rủi ro Có làm tốt việc đánh giá rủi ro thực công tác quản lý rủi ro Đối với KTV bảo hiểm, ... để thực công tác đánh giá rủi ro, đề phòng, hạn chế tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm xảy Phạm vi bảo hiểm Các rủi ro Đơn bảo hiểm hỏa hoạn rủi ro đặc biệt chia thành loại: SV: Nguyễn Văn Ngọc