Tiểu luận: Thiết lập dự án Dự án “siêu thị ghi nợ cho sinh viên” -DEBITMART doc

Tiểu luận Thiết lập dự án Dự án “siêu thị ghi nợ cho sinh viên” -DEBITMART [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART ĐỀ TÀI MÔN LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Đề tài: Dự án Siêu thị ghi nợ cho sinh viên Ký túc xá khu B, ĐHQG.HCM – DEBITMART Danh sách nhóm 10 – Lớp K09.401: Nguyễn Xuân Minh Hân : K09.401.0034 Đặng Ngọc Hoàng : K09.401.0039 Giang Hoàng Mai Linh : K09.401.0061 Trần Thị Minh Loan : K09.401.0063 Giáp Thị Thu Thủy : K09.401.0101 [Nhóm 10 – Lớp K09.401] Mơn Lập Thẩm định dự án đầu tư [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART MỤC LỤC PHẦN GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1 Sự cần thiết phải đầu tư dự án Căn pháp lý để lập dự án Tóm tắt dự án PHẦN PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG THƠNG QUA BẢNG HỎI 2.1 Nhu cầu sản phẩm 4 2.1.1 Nhu cầu số lượng sản phẩm 2.1.2 Nhu cầu chất lượng sản phẩm 2.2 Đặc điểm khách hàng 2.2.1 Thu nhập 2.2.2 Chi tiêu 2.3 Đối thủ cạnh tranh 2.4 Kế hoạch marketing 2.4.1 Chiến lược giá 2.4.3 Chiến lược sản phẩm 2.4.3 Khuyến 2.4.4 Chiến lược quảng cáo PHẦN PHÂN TÍCH KỸ THUẬT VÀ NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN 3.1 Mô tả sản phẩm dự án 10 10 3.1.1 Sản phẩm 10 3.1.2 Chất lượng 10 3.2 Nghiên cứu địa điểm thực dự án 11 3.2.1 Vị trí dự án 11 3.2.2 Mơ hình siêu thị 12 3.3 Xác định công suất dự án dự báo lượng khách hàng 12 3.4 Phương thức tốn 13 3.5 Chi phí đầu tư dự án 14 [Nhóm 10 – Lớp K09.401] Mơn Lập Thẩm định dự án đầu tư [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART 3.5.1 Chi phí xây lắp 14 3.5.2 Chi phí mua sắm máy móc, thiết bị 14 3.5.3 Phần mềm bán hàng 15 3.5.4 Chi phí dành cho quảng cáo trước ngày khai trương 15 3.5.5 Tổng chi phí dự án 15 3.6 Phân tích tổ chức nhân lực 15 3.6.1 Bộ phận Tài - Kế tốn 15 3.6.2 Bộ phận Tổ chức hành 16 3.6.3 Bộ phận Chăm sóc khách hàng & Bán hàng 17 3.6.4 Kho 17 3.7 Phân tích tổ chức kinh doanh 18 3.7.1 Tổ chức Bán hàng 18 3.7.2 Tổ chức Quản lý 18 3.8 Tính lương cho nhân viên PHẦN PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 19 20 4.1 Dự tính doanh thu qua năm 20 4.2 Chi phí qua năm 20 4.2.1 Điện 20 4.2.2 Nước 21 4.2.3 Dự tính lượng hàng cần nhập qua năm 21 4.2.4 Tổng chi phí 21 4.3 Khấu hao tài sản 22 4.4 Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay dự án 22 4.5 Kế hoạch lãi lỗ 23 4.6 Chênh lệch khoản phải thu – phải trả 23 4.7 Nhu cầu tồn quỹ tiền mặt 24 4.8 Xác định kết hoạt động kinh doanh 24 4.9 Bảng cân đối dòng tiền theo quan điểm TIP 26 [Nhóm 10 – Lớp K09.401] Mơn Lập Thẩm định dự án đầu tư [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART PHẦN PHÂN TÍCH SWOT, CHIẾN LƯỢC & NHÀ CUNG CẤP 27 5.1 Ma trận SWOT 27 5.1.1 Phân tích 27 5.1.2 Đề xuất chiến lược 28 5.2 Khả đảm bảo phương thức cung cấp yếu tố đầu vào cho sản xuất 29 Danh mục tài liệu tham khảo 30 Phụ lục Bảng hỏi dự án 31 [Nhóm 10 – Lớp K09.401] Môn Lập Thẩm định dự án đầu tư [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART PHẦN GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN Sự cần thiết phải đầu tư dự án: - Khu đô thị Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh thị loại 3, Thành phố khoa học dành cho sinh viên trường đại học khối ĐHQG.HCM với quy mô đào tạo đến năm 2025 khoảng 105.000 sinh viên quy, đáp ứng chỗ cho gần 100.000 sinh viên đó, theo quy hoạch, riêng Trung tâm Quản lý Ký túc xá có diện tích rộng gần 42 ha, bao gồm 03 khu là: Khu A (24 đơn nguyên nhà 05 tầng, với sức chứa 12.000 chỗ ở), Khu A mở rộng (06 đơn nguyên nhà 12 tầng, với sức chứa 10.000 chỗ ở) Khu B (gồm 19 đơn nguyên nhà từ 12 đến 16 tầng với sức chứa 40.000 chỗ ở) Quy hoạch tổng thể ĐHQG.HCM Thủ tướng Chính phủ phê duyệt với diện tích 643,7 ha, gồm 522 thuộc Tỉnh Bình Dương 121,7 thuộc Thành phố Hồ Chí Minh Phía Bắc giáp xã Bình An, xã Đơng Hịa, huyện Dĩ An, tỉnh Bình Dương; Phía Nam giáp xa lộ Trường Sơn, trường Đại học Nông lâm thành phố Hồ Chí Minh trường Đại học Thể dục Thể thao Trung ương II; Phía Đơng giáp Viện Công nghệ sinh học sinh học nhiệt đới thuộc Trung tâm Khoa học tự nhiên Công nghệ Quốc gia, xa lộ Hà Nội (quốc lộ 1A), trường Đại học An ninh xã Bình An; Phía Tây giáp phường Linh Xuân, quận Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh Theo đề án, tương lại, Khu thị Đại học Quốc gia đô thị vệ tinh Thành phố Hồ Chí Minh, với khu đô thị khác Tây Bắc, Hiệp Phước, trở thành khu đô thị đại học lớn Việt Nam, với đầy đủ cơng trình cơng cộng bên trường học, bưu điện, bệnh viện, trạm xe buýt, công viên khu vui chơi giải trí khác - Hiện nay, khu thị Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh có gần 60.000 sinh viên, cán bộ-viên chức sinh sống, lao động học tập Mặt khác, công tác đền bù, giải phóng mặt xây dựng ĐHQG-HCM tái định cư chưa thực xong nên số lượng lớn hộ dân (khoảng 4.000 hộ) sinh sống làm việc khu quy hoạch Khu đô thị trình hình thành phát triển nên sở hạ tầng, dịch vụ chưa đáp ứng nhu cầu thiết yếu người dân Bên cạnh đó, với vị trí quy hoạch tiếp giáp hai địa phương, đặc biệt Ký túc xá khu B (dự kiến đáp ứng chỗ cho khoảng 40.000 sinh viên thời gian tới) nằm khu vực địa hình phân bố phức tạp, hẻo lánh, dịch vụ nghèo nàn, nguy tội phạm tệ nạn xã hội gây hoang mang búc xúc dư luận sinh viên khiến nhu cầu lại, mua sắm trở nên thiết Trang | [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART - Bán lẻ, buôn bán đại hình thức siêu thị tự chọn cửa hàng trung tâm thương mại xuất Việt Nam từ năm 1994 tăng trưởng mạnh năm gần Mức sống người dân ngày cao dẫn đến xu hướng thích mua hàng cửa hàng, siêu thị chợ yếu tố chất lượng an toàn vệ sinh thực phẩm, mặt hàng phục vụ cho nhu cầu thiết yếu sống - Ưu điểm siêu thị mini: + So với chợ: Việc mua sắm thuận tiện, giá rõ rang, chất lượng đảm bảo nếp tiêu dung chợ thường bộc lộ nhiều nhược điểm chất lượng thực phẩm không đảm bảo, giá không ổn định, bất tiện việc lại… + So với siêu thị lớn: Hạn chế số nhược điểm siêu thị lớn thời gian chờ đợi gửi xe, tính tiền,… Thời điểm thị trường biến động, siêu thị mini đóng vai trị quan trọng việc bình ổn giá - Sinh viên hầu hết người có mức chi tiêu cao thu nhập khơng đáp ứng đủ, từ phát sinh nhu cầu ghi nợ Nhận thấy hội kinh doanh đầy tiềm năng, có khả mang lại lợi nhuận cao, mặt khác nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm thiết yếu sinh viên Ký túc xá khu B nói riêng người dân khu vực nói chung, chúng tơi tiến hành lập Dự án ‘Siêu thị ghi nợ - DebitMart’ Căn pháp lý để lập dự án: - Căn Luật Đất đai 2003 nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam - Quyết định số 04/2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Bộ xây dựng ban hành "Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia Quy hoạch xây dựng" - Căn Nghị định số 08/NĐ-CP ngày 24/1/2005 Thủ tướng Chính phủ ban hành quy định lập đồ án quy hoạch xây dựng đô thị - Căn Nghị định 16/CP ngày 27/1/1995 Thủ tướng phủ việc thành lập ĐHQG-HCM - Căn Quyết định 154/2001/QĐ-TTg ngày 10/10/2001 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch chung Đại học Quốc gia TP.HCM - Căn Quyết định 660/QĐ-TTg ngày 17/6/2003 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt quy hoạch chi tiết 1/2000 Đại học Quốc gia TP.HCM - Căn Quyết định 1969/QĐ-CT ngày 02/6/2003 Chủ tịch UBND tỉnh Bình Dương việc ban hành qui định đơn giá bồi thường thiệt hại đất tài Trang | [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART sản đất công trình ĐHQG TP.HCM địa bàn xã Đơng Hịa, xã Bình An, huyện Dĩ An, tỉnh Bình Dương - Căn Quyết định số 3453/QĐ-UB ngày 20/8/2003 UBND TP.HCM việc thu hồi giao đất cho ĐHQG TP.HCM để tổ chức bồi thường, giải phóng mặt quản lý phường Linh Trung Linh Xuân, quận Thủ Đức - Căn Quyết định số 6239/QĐ-CT ngày 12/8/2004 Chủ tịch UBND tỉnh Bình Dương việc điều chỉnh, bổ sung sách bồi thường cơng trình ĐHQG TP.HCM địa bàn tỉnh Bình Dương - Căn Quyết định số 82/2011/QĐ-UBND ngày 18/12/2011 UBND TP.HCM ban hành Quy định giá lọai đất địa bàn TP HCM Tóm tắt dự án: Tên dự án: Siêu thị ghi nợ – DebitMart - Điểm khác biệt: Cho phép người mua tốn thẻ ngân hàng, vừa ghi nợ có nhu cầu - Vị trí dự án: Khu phố 3, P Linh Xuân, Q Thủ Đức, Tp Hồ Chí Minh - Chi tiết: + Diện tích khu đất + Diện tích xây dựng + Diện tích sàn (kể tầng hầm) Trong đó: Diện tích tầng hầm Diện tích tầng Diện tích tầng + Mật độ xây dựng + Hệ số sử dụng đất + Tầng cao trung bình + Tổng chiều dài đường rào - Tổng vốn đầu tư : 400m2 : 240m2 : 700m2 : 220m2 : 240m2 : 240m2 : 60% : 1,2 : 3,5m : 42 mét dài : 4.998.886.200đ Trong đó: + Vốn tự có : 3.200.000.000đ (64%, SSL kì vọng 16%) + Vốn vay ngân hàng : 1.800.000.000đ (36%, lãi vay 12%/năm) - Phương châm hoạt động: Tin cậy tiện lợi - Chức năng: Cung cấp hàng hóa thiết yếu phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt, học tập sinh viên Ký túc xá khu B nói riêng người dân khu vực nói chung Trang | [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART PHẦN PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG THÔNG QUA BẢNG HỎI 2.1 Nhu cầu sản phẩm: 2.1.1 Nhu cầu số lượng sản phẩm: Với 10.000 sinh viên sống Ký túc xá khu B khoảng 2000 hộ dân sinh sống khu vực Công suất Ký túc xá khu B xây dựng cho 40.000 sinh viên Dự báo vài năm tới, số lượng tăng lên cao, số lượng sinh viên lẫn người dân Count Bạn nam/nữ? Tổng cộng Nam Nữ Nhu cầu tham gia hình thức ghi nợ Có Khơng 22 12 120 46 142 58 Tổng cộng 34 166 200 Bảng Nhu cầu tham gia hình thức ghi nợ theo giới tính Tỷ lệ sinh viên khảo sát có nhu cầu sử dụng hình thức ghi nợ cao (142/200 bạn ~ 71%) Bên cạnh đó, 100% nam giới, có 64,7% có nhu cầu sử dụng Trong 100% nữ giới, có 72,3% có nhu cầu sử dụng Vậy dự án giải nhu cầu hầu hết sinh viên Mặt khác, tỷ lệ nữ giới muốn tham gia dịch vụ lớn nam giới, nên cấu mặt hàng dự án có phân bố tương ứng, chênh lệch không lớn 2.1.2 Nhu cầu chất lượng sản phẩm: Tiêu chí nơi mua sắm Tiêu chí chọn nơi mua Total Gần nhà Giá rẻ Thân thiện, Đa dạng chủng loại Nhân viên thân thiện… Responses N Percent 76 38.00% 60 30.00% 20 10.00% 40 20.00% 2.00% 200 100.00% Percent of Cases 38.00% 30.00% 10.00% 20.00% 2.00% 100.00% Bảng Tiêu chí chọn nơi mua sắm Trang | [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART Khách hàng quan tâm nhiều đến địa điểm (37%), giá (31%) nhiều chủng loại (20%) Nên, dự án cần ý chọn địa điểm thuận lợi, gần thị trường, quan tâm đến khâu định giá cần đa dạng mặt hàng Giá chất lượng yếu tố quan trọng cần lưu ý Gần nhà 2% 20% Giá rẻ 37% Nơi mua sắm thân thiện 10% Nhiều chủng lọai sản phẩm Nhân viên chuyên nghiệp 31% Frequency 14 Valid 07.00% 71 35.50% 109 54.50% 03.00% 200 Rất hài lòng Hài lòng Bình thường Khơng hài lịng Total Percent 100.00% Bảng Mức độ hài lịng nơi mua sắm Có 35% số sinh viên hài lòng với dịch vụ nơi mua sắm Nhưng có tới 56% cảm thấy bình thường Điều cho thấy dịch vụ mua sắm có chưa thực làm thỏa mãn khách hàng Chính vậy, cần tìm hiểu tiêu chí chọn nơi mua sắm khách hàng để thu hút đem đến hài lòng cho khách hàng 2.2 Đặc điểm khách hàng: 2.2.1 Thu nhập: Thu nhập hàng tháng sinh viên dao động từ 450.000đ đến 5.000.000đ, tập trung nhiều khoảng 1.500.000đ đến 2.000.000đ Mức thu nhập trung bình 2.010.000đ 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 20 40 60 80 100 Bảng Thu nhập hàng tháng sinh viên Trang | 120 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART - Báo cáo kịp thời cho cấp hàng hóa kho hết,hư hỏng - Lập báo cáo liên quan hoạt động xuất, nhập kho với nhân viên bán hàng 3.7 Phân tích tổ chức kinh doanh: 3.7.1 Tổ chức bán hàng: - Tám nhân viên bán hàng: nhân viên phục vụ khách mua hàng tầng trệt, nhân viên lại phục vụ khách hàng tầng 1, chia làm ca/ ngày ( ca có nhân viên) để nhân viên phục vụ khách hàng tốt - Hai nhân viên thu ngân: nhân viên trực ca 1, nhân viên lại trực ca 2, nhân viên thu ngân cố gắng toán thật nhanh chống xác khơng làm thời gian cải khách hàng - Tám nhân viên bảo vệ: nhân viên trực ca, nhân viên bảo vệ vừa bảo đảm việc an toàn cho siêu thị vừa kim ln cơng việc giữ xe bảo đảm an tồn tài sản cho khách hàng Lịch trực bán hàng nhân viên: Siêu thị mở cửa từ 6h30 - 22h ngày (Chủ nhật ngày lễ đóng cửa lúc 22h30) - Ca 1: Từ 6h - 14h - Ca 2: Từ 14h - 22h Mỗi ca trực có nhân viên bán hàng, nhân viên thu ngân, nhân viên bảo vệ 3.7.2 Tổ chức Quản lý: - Một giám đốc: điều hành trực tiếp hoạt động có trách nhiệm mục tiêu phát triển tương lai siêu thị - Hai kế toán: nhân viên thực hoạt động quản lí chi phí, tham mưu cho giám đốc vấn đề liên quan đến tình hình tài siêu thị, thực cơng tác hạch tốn kế tốn định kì báo cáo trình lên giám đốc Một nhân viên kế tốn quản lí hàng hóa nhập xuất kho, định kì lập báo cáo gửi lên giám đốc - Một quản lý: thay mặt giám đốc giám sát thái độ nhân viên bán hàng, giải thắc mắc khách hàng có nhu cầu giải vấn đề phát sinh siêu thị Ngoài quản lý người tổ chức hoạt động marketing cho siêu thị Trang | 18 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART Cơ cấu tổ chức: GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN KẾ TOÁN KHO QUẢN LÝ BÁN HÀNG & CHẮM SĨC KHÁCH HÀNG KẾ TỐN TÀI CHÍNH NHÂN VIÊN BÁN HÀNG NHÂN VIÊN BẢO VỆ NHÂN VIÊN THU NGÂN 3.8 Tính lương cho nhân viên: (Đơn vị: đồng) Chức vụ Trưởng phận Kế tốn – tài Kế tốn viên Giám đốc Số lượng Lương/tháng Tổng/năm 8.000.000 96.000.000 4.500.000 54.000.000 9.000.000 108.000.000 Quản lý, Trưởng phận Bán 8.500.000 hàng & Chăm sóc khách hàng Nhân viên thu ngân 4.000.000 Nhân viên bán hàng 3.500.000 (toàn thời gian) Nhân viên bảo vệ 3.000.000 Nhân viên thủ kho 6.000.000 Nhân viên bán hàng 2.000.000 (bán thời gian) Tổng cộng 23 Bảng 13 Bảng lương cho nhân viên dự kiến 102.000.000 48.000.000 42.000.000 36.000.000 72.000.000 240.00.000 582.000.000 Bảng lương lương bản, lương cụ thể phụ thuộc vào doanh thu mức độ hoàn thành nhiệm vụ nhân viên Lương tăng 8%/năm (Đơn vị: đồng) Số lượng nhân viên 23 Lương Trợ cấp BHYT, BHXH 22% * Tổng lương nhân viên 582.000.000 138.000.000 128.040.000 Bảng 14 Bảng trợ cấp lương BHXH, BHYT Tổng lương phải trả: 582.000.000 + 138.000.000 + 128.040.000 = 848.040.000 đồng Trang | 19 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART PHẦN PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 4.1 Dự tính doanh thu qua năm: Một sinh viên tiêu dùng khoảng 300.000đ/tháng cho nhu cầu thiết yếu (số liệu qua khảo sát) Trung bình lần đến siêu thị tiêu dùng khoảng 30.000đ Kết hợp Bảng 10 Dự báo lượt khách hàng đến siêu thị năm, ta dự tính tổng doanh thu năm là: 4.896.000.000 đồng Dựa vào nhu cầu khách hàng tăng, tốc độ tập trung dân số ngày đông uy tín siêu thị ngày tăng, khả đáp ứng siêu thị dự tính doanh thu tăng giảm qua năm sau: Dự tính tổng doanh thu năm tăng 15% so với năm 1, tổng doanh thu năm 3: tăng 20% so với năm Nhưng tổng doanh thu năm giảm 15% so với năm thị trường bão hịa, xuất nhiều đối thủ cạnh tranh (Đơn vị: 1000 đồng) Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Doanh thu siêu thị 4.896.000 5.630.400 6.756.480 5.743.008 Bảng 15 Dự báo Doanh thu siêu thị qua năm 4.2 Chi phí qua năm: 4.2.1 Điện: (Dựa công suất ghi thiết bị thời gian sử dụng/ngày) Giá điện tăng năm (trừ năm đầu giá điện không thay đổi): 4% Năm Năm Năm Năm 60.290.280 62.701.891 62.701.891 60.290.280 1.004.760 1.044.950 1.044.950 1.004.760 803.880 836.035 836.035 803.880 Tủ lạnh 3.755.880 3.906.115 3.906.115 3.755.880 Đèn 2.411.640 2.588.106 2.588.106 2.411.640 Đèn bảng hiệu 2.411.640 2.588.106 2.588.106 2.411.640 Tổng 69.874.200 73.605.203 73.605.203 69.874.200 Tên Máy lạnh Máy in hóa đơn Máy đọc mã vạch Bảng 16 Chi phí sử dụng điện năm Trang | 20 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART 4.2.2 Nước: Giá nước cho kinh doanh năm 2013 là: 16.900đ/m3 Sử dụng cho hoạt động siêu thị là: 2m3/ngày Chi phí sử dụng nước tháng: 2m3 x 30 x 16.900đ = 1.014.000đ Chi phí sử dụng nước năm: 1.014.000 x 12 = 12.168.000đ Dự báo giá nước tăng 10% năm: Năm 2013 2014 2015 2016 Số tiền (đồng) 12.168.000 13.384.800 14.723.280 16.195.608 Bảng 17 Chi phí sử dụng nước năm 4.2.3 Dự tính lượng hàng cần nhập qua năm: (Dựa số liệu bình quân Siêu thị Co.orp Mart) (Đơn vị tính: đồng) Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Thực phẩm khơ 569.299.200 672.763.000 815.069.000 653.076.500 Hóa mỹ phẩm 530.286.600 625.558.000 766.995.000 608.312.500 Thực phẩm tươi sống 509.068.000 599.885.000 740.850.000 583.967.500 Dụng cụ gia đình 420.366.000 492.554.000 631.546.00 482.188.500 Văn phịng phẩm 419.134.000 491.066.800 630.028.00 480.774.500 Tổng 2.448.157.800 2.881.826.800 3.584.488.000 2.808.319.500 Bảng 18 Dự tính lượng hàng cần nhập qua năm 4.2.4 Tính tổng chi phí: CHI PHÍ HOẠT ĐỢNG = 69%DOANH THU (Đơn vị tính: 1000 đồng) Năm Chi phí hàng 2.448.157,800 2.881.826,799 3.584.488.861 2.808.319,548 69.874,200 73.605,203 73.605,203 Chi phí điện 69.874,200 Chi phí 12.168,000 13.384,800 14.723,280 16.195,608 nước Chi phí 848.040,000 915.883,200 989.153,856 1.068.286,164 nhân cơng trực tiếp Trang | 21 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART Tổng cộng 3.378.240,000 3.884.700,000 4.661.971,200 3.962.675,520 Bảng 19 Bảng Tổng chi phí hoạt động 4.3 Khấu hao tài sản: Khấu hao trang thiết bị 100 triệu/năm, giá trị lại 120.242.000đ Khấu hao xây dựng 300 triệu/năm, giá trị lại 1.181.000.000đ (Đơn vị: 1000 đồng) Danh mục Nguyên giá trang thiết bị Chi phí xây dựng Khấu hao kỳ Khấu hao lũy kế Đầu tư Giá trị lại cuối kỳ Năm Năm Năm Năm Năm 520.240 2.381.000 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 800.000 1.200.000 1.600.000 2.501.242 2.101.242 1.701.242 1.301.242 2.901.242 2.901.242 Bảng 20 Bảng Khấu hao tài sản 4.4 Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay dự án: i = 12%/năm Tính lãi đơn, trả gốc lãi vào 31/12 hàng năm (Đơn vị: 1000 đồng) Danh mục Năm Năm Năm Năm Năm 1.800.000 Lãi phát sinh kỳ Số tiền trả nợ - Nợ gốc đến hạn - Lãi đến hạn Dư nợ cuối kỳ 1.800.000 Nợ tăng vay thêm 1350.000 900.000 450.000 54.000 Dư nợ đầu kỳ 54.000 54.000 54.000 504.000 450.000 54.000 1.350.000 504.000 450.000 54.000 900.000 504.000 450.000 54.000 450.000 504.000 450.000 54.000 1.800.000 Bảng 21 Bảng Kế hoạch trả nợ gốc lãi vay dự án Trang | 22 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART Khoản mục Năm Năm Năm Năm Doanh thu 4.896.000 5.630.400 6.756.480 5.743.008 Chi phí hoạt động 3.378.240 400.000 1.117.760 54.000 1.063.760 3.884.700 400.000 1.345.700 54.000 1.291.700 Khấu hao Thu nhập trước thuế Thuế thu nhập DN (25%) Lợi nhuận sau thuế 4.661.971,2 3.962.675,52 400.000 400.000 1.694.508,8 1.380.332,48 54.000 54.000 1.640.508,8 1.326.332,48 4.5 Kế hoạch lãi lỗ: (Đơn vị: 1000 đồng) Bảng 22 Bảng dự tính lãi lỗ dự án STT Khoản mục ∆AR (trừ) Dòng tiền vào Năm 5.630.400 6.756.480 5.743.008,0 -489.600 -563.040 -675.648 -489.600 Khoản phải thu (trừ) Năm 4.896.000 Doanh thu Năm Năm -73.440 -112.608 4.406.400 5.556.960 -574.300,8 Năm 574300,8 101.347,2 574.300,8 6.643.872 5.844.355,0 574.300,8 4.6 Chênh lệch khoản phải thu – phải trả: (Đơn vị: 1000 đồng) Bảng 23 Bảng Chênh lệch khoản phải trả 10% doanh thu (Đơn vị: 1000 đồng) STT Khoản mục Chi phí hoạt động Khoản phải trả (trừ) ∆AP (trừ) Dòng tiền Năm 3.378.240 Năm Năm Năm 3.884.700 4.661.971,20 3.962.675,520 -506.736 -582.705 -699.295,68 -506.736 -75.969 -116.590,68 2.871.504 Năm -594.401,328 104.894,352 594.401,328 3.808.731 4.545.380,52 4.067.569,870 594.401,328 Bảng 24 Bảng Chênh lệch khoản phải thu 15% Chi phí hoạt động Trang | 23 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART 4.7 Nhu cầu tồn quỹ tiền mặt: 5% Chi phí hoạt động (Đơn vị: 1000 đồng) STT Khoản mục Năm 1 CPHĐ Năm 3.378.240 Năm Năm Năm 3.884.700 4.661.971,20 3.962.675,52 Nhu cầu tồn quỹ tiền mặt 168.912 194.235 233.098,56 198.133,80 Chênh lệch tồn quỹ tiền mặt 168.912 25.323 38.863,56 -34.964,80 -198133,8 Tác động đến dòng tiền -168.912 -25.323 -38.863,56 34.964,80 198133,8 Bảng 25 Bảng Nhu cầu tồn quỹ tiền mặt 4.8 Xác định kết hoạt động kinh doanh: Giá trị lý đất tỷ đồng (Đơn vị: 1.000 đồng) Năm Doanh thu 4.896.000 5.630.400 6.756.480,0 5.743.008,00 Chi phí 3.378.240 3.884.700 4.661.971,2 3.962.675,52 Lợi nhuận 1517.760 1.745.700 2.094.508,8 1.780.332,48 400.000 400.000 400.000,0 1.917.760 2.145.700 Khấu hao Thu nhập 400.000,00 2.180.332,48+1.301.242 + 2.000.000 = 2.494.508,8 5.481.574,48 Bảng 26 Bảng xác định Thu nhập (Đơn vị: 1.000 đồng) Năm CPĐT Thu nhập Hiện giá TNT 4.998.886.200 1.917.760,00 2.145.700,00 2.494.508,80 5.481.574,48 1.678.711,49 1.644.116,59 1.673.132,97 3.218.344,58 Trang | 24 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART Lũy kế gía TNT 1.678.711,49 3.322.828,08 4.995.961,05 8.214.305,63 Bảng 27 Bảng Lũy kế giá TNT Chi phí vốn bình qn dự án là: WACC= 64% x 16% + 36% x 12%= 14,24% NPV = 2.592.180.980 đồng Tính IRR r1 = 14,2425% → NPV1 = 2.592.180.980 r2 = 36% → NPV2 = -144.756.353 → IRR = 14.2425% + (36% - 14,2425%) *[2.592.180.980/(2.592.180.980 + 144.756.353)] ≈ 34.85% Tpp = (4 - 1) + [(4.998.886.200 – 3.322.828.080)/(8.214.305.630 – 3.322.828.080)] x 12 = năm tháng Trang | 25 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART 4.9 Bảng cân đối dòng tiền theo quan điểm TIP: (Đơn vị: 1.000 đồng) Năm A.DÒNG TIỀN VÀO Doanh thu 4.896.000 5.630.400 -489.600 -73.440 4.406.400 5.556.960 3.884.700 6.756.480 5.743.008,000 -112.608 101.347,200 574.300,800 3.301.242,000 6.643.872 5.844.355,200 3.875.542,800 520.242 Chênh lệch khoản phả trả Chênh lệch tồn quĩ tiền mặt Thuế thu nhập DN Tổng dòng tiền (TIP) -506.736 168.912 -75.969 4.661.971,2 3.962.675,520 -116.590,68 594.401,328 104.894,352 -198.133,800 25.323 38.863,56 -34964,800 265.940 3.306.356 C Cân đối dòng tiền CF-TIP 3.378.240 Chênh lệch khoản phải thu Thanh lý tài sản cố định Tổng dòng tiền vào (CF) B DÒNG TIỀN RA 1.640.000 Đầu tư vào đất Đầu tư máy móc thiết bị CPHĐ -2.160.242 1.100.044 322.925 410.127,2 331583,120 4.156.979 4.994.371,28 4.364.188,192 396.267,530 1399981 1.649.500,72 1.480.167,008 3.479.275,272 Bảng 27 Bảng Cân đối dòng tiền theo quan điểm TIP Trang | 26 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART PHẦN PHÂN TÍCH SWOT, CHIẾN LƯỢC & NHÀ CUNG CẤP 5.1 Ma trận SWOT: Nhằm thực mục tiêu ngắn hạn dài hạn cho siêu thị năm thực dự án, đồng thời hạn chế rủi ro, bất trắc kịp thời nắm bắt hội qua trình thực vận hành dự án Chúng ta cần tiến hành phân tích ma trận SWOT để đánh giá hấp dẫn thị trường ngành sức mạnh cạnh tranh siêu thị qua đề chiến lược sách cụ thể: 5.1.1 Phân tích: Thứ nhất, điểm mạnh (S): - Các thành viên học tập từ ngành kinh tế học có kiến thức khả quản lí - Các thành viên có nguồn vốn sẵn có để thành lập siêu thị - Giá ổn định, đa dạng chủng loại sản phẩm - Hình thức ghi nợ lạ cần thiết cho sinh viên - Đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm bán hàng nhiệt tình - Quy mơ siêu thị lớn tiệm tạp hóa khác khu vực Thứ hai, điểm yếu (W): - Chưa có thương hiệu - Kinh nghiệm quản lí cịn hạn chế - Nguồn hàng cung cấp chưa ổn định - Nguồn lực tài cịn hạn chế Thứ ba, hội (O): - Quy hoạch sinh viên Ký túc xá ngày lớn - Các tiệm tạp hóa khu vực nhỏ lẻ, không đảm bảo số lượng chuẩn loại đáp ứng nhu cầu tiêu dùng khu vực - Chưa có đối thủ cạnh tranh trực tiếp Thứ tư, thách thức (T): Trang | 27 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART - Đại học Quốc gia xây dựng Khu dịch vụ sinh viên cho Ký túc xá - Khu vực phát triển tương đối nhanh, dịch vụ cạnh tranh tăng thêm 5.1.2 Đề xuất chiến lược: Thứ nhất, chiến lược SO: Sử dụng điểm mạnh bên để tận dụng hội bên - Thâm nhập vào thị trường hàng tiêu dùng chiến lược giá - Bằng lực sẳn có kiến thức chun mơn đẩy mạnh hoạt động marketing thu hút khách hàng, hướng đến mục tiêu chiếm thị phần cao - Tăng trưởng nhanh chống chiếm lĩnh thị trường hàng tiêu dùng khu vực - Tăng cường hoạt động quảng cáo, chiêu thị nhằm giới thiệu đến người tiêu dùng Thứ hai, chiến lược WO: Tận dụng hội bên để cải thiện điểm yếu bên - Xây dựng chiến lược dài hạn để thâm nhập thị trường tiềm năng, tạo dựng thương hiệu - Không ngừng học tập nâng cao tay nghề chuyên môn, huấn luyện đội ngũ bán hàng chuyên nghiệp tạo lòng tin người tiêu dùng - Sử dụng mối quan hệ đồng thời tạo dựng mối quan hệ nhà cung ứng hàng hóa để có nguồn hàng ổn định - Xây dựng chiến lược phù hợp thu hồi vốn nhanh, mở rộng vịng quay vốn khắc phục khó khăn tài Thứ ba, chiến lược ST: Tận dụng điểm mạnh để làm giảm mối đe dọa từ bên - Xây dựng chiến lược marketing mạnh tạo lịng tin, tín nhiệm người tiêu dùng trước đối thủ cạnh tranh - Đa dạng hóa sản phẩm ln có khoảng cách an tồn so với đối thủ cạnh tranh gián tiếp Thứ tư, chiến lược WT: Chiến lược phòng thủ nhằm làm giảm điểm yếu bên tránh mối đe dọa bên - Bước đầu thuyết phục khách hàng đến với siêu thị Trang | 28 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART - Quản lí, đào tạo đội ngũ bán hàng chuyên nghiệp làm hài lòng khách hàng tốt đối thủ cạnh tranh - Đa dạng hóa mặt hàng tạo khác biệt 5.2 Khả đảm bảo phương thức cung cấp yếu tố đầu vào cho sản xuất: Để đáp ứng tôt nhu cầu tiêu dùng khách hàng nhằm cung cung cấp phục vụ khách hàng sản phẩm với giá hợp lí nhất, chất lượng tốt chúng tơi chọn nhà cung cấp hàng đầu: - Hóa mỹ phẩm: Unilever, mỹ phẩm Sài Gòn, Mỹ Hảo, P & G… - Sản phẩm công nghệ: Vinamilk, Pepsico, Kinh Đô… - Văn phòng phẩm: Vĩnh Tiến, Tân Thành Đạt, Quyết Tâm,… - Đồ dùng: Tân tiến, Nhựt Thành, Ocean… Những nhà cung cấp hàng đầu: - Các ngân hàng cung cấp thẻ liên kết: Agribank, Techcombank, DongABank,… - Công ty Unilever, mỹ phẩm Sài Gòn, Mỹ Hảo, P & G… - Vinamilk, Pepsico, Kinh Đô… - Vĩnh Tiến, Tân Thành Đạt, Quyết Tâm,… - Và số nhà cung cấp nhỏ khác Trang | 29 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Đỗ Phú Trần Tình, Giáo trình Lập Thẩm định dự án đầu tư, , NXB Giao thông vận tải 2011 ThS Đinh Thế Hiển, Lập Thẩm định hiệu dự án đầu tư, NXB Thống kê 2008 Luật Đầu tư 2006, NXB Lao động Luật Đất đai 2003, NXB Lao động Quyết định số 04/2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008, Bộ xây dựng ban hành "Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia Quy hoạch xây dựng" Nghị định số 08/NĐ-CP ngày 24/1/2005, Thủ tướng Chính phủ ban hành quy định lập đồ án quy hoạch xây dựng đô thị Quyết định 154/2001/QĐ-TTg ngày 10/10/2001, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch chung Đại học Quốc gia TP.HCM Quyết định 660/QĐ-TTg ngày 17/6/2003, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt quy hoạch chi tiết 1/2000 Đại học Quốc gia TP.HCM Quyết định 1969/QĐ-CT ngày 02/6/2003, Chủ tịch UBND tỉnh Bình Dương ban hành qui định đơn giá bồi thường thiệt hại đất tài sản đất cơng trình ĐHQG TP.HCM địa bàn xã Đơng Hịa, xã Bình An, huyện Dĩ An, tỉnh Bình Dương 10 Quyết định số 82/2011/QĐ-UBND ngày 18/12/2011, UBND TP.HCM ban hành Quy định giá lọai đất địa bàn TP HCM 11 Quyết định số 02/QĐ/ĐHQG/TCCB, Giám đốc ĐHQG-HCM Thành lập xây dựng đề án Ký túc xác ĐHQG.HCM 12 Thông báo số 137/TB-CNTĐ-KD, Công ty cổ phần cấp nước Thủ Đức thông báo việc điều chỉnh giá nước năm 2012, 2013 2014 13 Trang web Sở Quy hoạch kiến trúc, Trung tâm Thơng tin quy hoạch Thành phố Hồ Chí Minh: http://planic.org.vn/news.php?act=detail&id=131 14 Dự án Siêu thị nội thất gỗ Hịa Bình Trang | 30 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART 15 Bảng số liệu lượng hàng nhập năm 2010 Siêu thị Co.orp Mart chi nhánh Q.9, Tp Hồ Chí Minh PHỤ LỤC BẢNG HỎI DỰ ÁN Khoa Kinh tế – Trường Đại học Kinh tế – Luật – ĐHQG.HCM PHIẾU KHẢO SÁT Chúng sinh viên khoa Kinh tế, trường Đại học Kinh tế – Luật, ĐHQG.HCM, thực đề tài môn Lập Thẩm định dự án đầu tư: Dự án Siêu thị ghi nợ cho sinh viên – Cho phép sinh viên mua nợ mặt hàng thiết yếu thời gian ngắn với lãi suất thấp Những thông tin bạn phiếu khảo sát bảo mật Chúng hy vọng cộng tác bạn giúp chúng tơi hồn thành đề tài Câu Bạn nam hay nữ: Nam  Nữ  Câu Thu nhập trung bình hàng tháng bạn khoảng bao nhiêu? Câu Nhu cầu chi tiêu hàng tháng bạn khoảng bao nhiêu? ……………… Câu Bạn thường mua sản phẩm tiêu dùng đâu? A Cửa hàng tạp hóa B Siêu thị C Chợ D Khác……………………… Câu Bạn có hài lịng với nơi mà bạn thường mua sắm khơng? A Rất hài lịng B Hài lịng C Bình thường D Khơng hài lịng (Nếu khơng hài lịng, bạn cho chúng tơi biết lý do? …………………………………………) Câu Tiêu chí chọn nơi mua sắm bạn là: (Thứ tự từ quan trọng giảm dần từ – 5)  Gần nhà  Giá rẻ  Nơi mua sắm thân thiện, Trang | 31 [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART  Có nhiều chủng loại hàng hóa  Nhân viên bán hàng chuyên nghiệp, hệ thống tốn đại Câu Khi có nhu cầu tiêu dùng nhiều thu nhập bạn thường lấy từ nguồn nào: A Ngân hàng B Bạn bè, người thân C Đi vay, cầm cố D Mua chịu Câu Bạn sử dụng hình thức mua hàng ghi nợ chưa? A Chưa B Rồi Câu Nếu có hình thức siêu thị ghi nợ với lãi suất thấp, bạn có nhu cầu tham gia khơng? A Có B Không Câu 10 Bạn thường biết đến tin dùng sản phẩm thông qua kênh nào? A Tờ rơi B Quảng cáo truyền hình C Internet D Bạn bè, người quen Xin chân thành cảm ơn đóng góp ý kiến bạn ! Trang | 32 ...[K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART ĐỀ TÀI MÔN LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Đề tài: Dự án Siêu thị ghi nợ cho sinh viên Ký túc xá khu B, ĐHQG.HCM... thân thiết - Cung cấp thẻ ghi nợ cho sinh viên - Giải vấn đề liên quan đến thẻ ghi nợ cho sinh viên ( nhắc nhở sinh viên toán tiền hết hạn ghi nợ, xử lý nợ, ……) - Tính tốn tiền khách hàng cần toán... [K09.401] Nhóm 10 Dự án ‘Siêu thị ghi nợ cho sinh viên’ - DEBITMART PHẦN PHÂN TÍCH KỸ THUẬT VÀ NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN 3.1 Mô tả sản phẩm dự án: 3.1.1 Sản phẩm: Do khách hàng mục tiêu dự án sinh viên người