BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG Họ và tên Lê Minh Huệ Chuyên ngành Ngân hàng Lớp[.]
BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG Họ tên: Lê Minh Huệ Chuyên ngành: Ngân hàng Lớp: 56/15.03 Mail : arichansone2000@gmail.com Sđt : 0822926626 Giáo viên hướng dẫn: TS NGÔ ĐỨC TIẾN HÀ NỘI - 2022 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan đề tài “Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cao Bằng” đề tài nghiên cứu độc lập tơi dựa q trình học tập làm việc BIDV-Chi nhánh Cao Bằng Số liệu sử dụng đề tài trung thực chưa sử dụng cơng trình có nội dung tương tự khác Hà Nội, ngày tháng năm Sinh viên Lê Minh Huệ SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH .viii LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý chọn đề tài 2.Mục đích câu hỏi nghiên cứu 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.Phương pháp nghiên cứu .3 5.Kết cấu khóa luận CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1.Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2.Phân loại cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3.Phương thức cho vay ngân hàng thương mại 1.2.RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3.Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.2.4.Hậu rủi ro tín dụng 13 1.3.QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính 1.3.1.Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.3.2.Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.3.2.1.Phòng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.3.2.2.Đánh giá rủi ro tín dụng 18 1.3.2.3.Xử lý rủi ro tín dụng 23 1.3.3.Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.3.3.1.Chỉ tiêu định tính 26 1.3.3.2.Chỉ tiêu đinh lượng .27 1.3.4.Vai trị quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .29 CHƯƠNG 31 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV– CHI NHÁNH CAO BẰNG 31 2.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG BIDV– CHI NHÁNH CAO BẰNG 31 2.1.1.Giới thiệu tổng quan, lịch sử hình thành 31 2.1.2.Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP BIDV- Chi nhánh Cao Bằng 32 2.1.3.Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng BIDV– Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2019 – 2021 34 2.1.3.1.Tình hình huy động vốn 34 2.1.3.2.Tình hình hoạt động sử dụng vốn .35 2.1.3.3.Kết hoạt động kinh doanh 38 2.2.THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV– CHI NHÁNH CAO BẰNG 39 2.2.1.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV– chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2019 – 2021 theo tiêu định tính 39 2.2.1.1.Chiến lược kinh doanh chọn lựa rủi ro ngân hàng 39 SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính 2.2.1.2.Chất lượng nguồn nhân lực 40 2.2.1.3.Khả thực biện pháp kiểm soát rủi ro 41 2.2.2.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV– chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2019 – 2021 theo tiêu định lượng 41 2.2.2.1.Nợ hạn 41 2.2.1.2.Tỷ lệ nợ xấu 44 2.2.1.3.Tình hình trích lập dự phịng rủi ro .45 2.3.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV– CHI NHÁNH CAO BẰNG 46 2.3.1.Những kết đạt 46 2.3.2.Hạn chế tồn .49 2.3.3.Nguyên nhân hạn chế 50 2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan 50 2.3.3.2.Nguyên nhân chủ quan 51 CHƯƠNG 53 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV- CHI NHÁNH CAO BẰNG 53 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG BIDV– CHI NHÁNH CAO BẰNG 53 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng BIDV-Chi nhánh Cao Bằng 53 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV– Chi nhánh Cao Bằng 54 3.2.GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV– CHI NHÁNH CAO BẰNG 56 SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính 3.2.1.Tăng cường hoạt động kiểm tra nội 56 3.2.2.Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 57 3.2.3.Nâng cao trình độ chuyên mơn, rèn luyện đạo đức cán tín dụng 58 3.2.4.Thực đa dạng hóa khách hàng sở nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ chăm sóc khách hàng .59 3.2.5.Triển khai biện pháp xử lý nợ 60 3.2.6.Nâng cao hiệu việc thu thập xử lý thơng tin hoạt động tín dụng đôi với việc xây dựng mạng lưới thông tin hiệu 62 3.2.7.Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 63 3.2.8.Xây dựng sách riêng biệt cho ngành đặc thù ngành trọng điểm 63 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .63 3.3.1 Đối với Chính phủ 64 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .65 KẾT LUẬN .67 TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV-Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát Cao Bằng triển Việt Nam – chi nhánh Cao Bằng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính Bảng 2.1 Tình hình biến động nguồn vốn huy động BIDV-Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2019 – 2021 34 Bảng 2.2.Tình hình cho vay cấu dư nợ 36 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV CN Cao Bằng .38 Bảng 2.4 Tình hình nợ q hạn theo nhóm BIDV-Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2019 – 2021 41 Bảng 2.5 Tỉ lệ nợ xấu giai đoạn 2019 – 2021 44 Bảng 2.6 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro BIDV-Chi nhánh Cao Bằng giai đoạn 2019 – 2021 45 SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính DANH MỤC HÌNH Hình 1: Phân loại rủi ro tín dụng Hình 2: Phân loại nhóm nợ theo CIC 20 Hình 3: Sơ đồ tổ chức máy chi nhánh 32 SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM lớn thành lập sớm Việt Nam với chức năng, nhiệm vụ huy động vốn dân, vốn ngân sách nhà nước vay đầu tư phát triển, xây dựng, bổ sung vốn kinh doanh, xuất - nhập khẩu, kinh doanh tiền tệ mảng dịch vụ ngân hàng Với mạnh nguồn vốn giá rẻ, tiềm lực tài mạnh nên BIDV trọng đến cơng tác cho vay nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận Tuy nhiên dịch bệnh COVID-19 kéo dài diễn biến phức tạp đã, mang lại nhiều hệ lụy cho kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng Những khó khăn vịng quay vốn chậm, dịng tiền đứt gãy, hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, gây ảnh hưởng đến lực tài doanh nghiệp vay vốn bị giảm sút, ảnh hưởng khả trả nợ hạn khả toán khoản nợ đến hạn, làm cho nợ hạn, nợ xấu ngân hàng tăng lên làm gia tăng rủi ro thu hồi nợ gây RRTD.Việc khiến BIDV phải đặt quan tâm hàng đầu lên giải pháp hạn chế RRTD, đồng thời tiếp tục hoàn thiện mơ hình quản lý RRTD nhằm giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh thực tốt hoạt động phịng ngừa hạn chế RRTD đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng như: giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước Đây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu phục hồi kinh tế SV: Lê Minh Huệ Lớp: CQ56/15.03 ... đoan đề tài ? ?Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cao Bằng? ?? đề tài nghiên cứu độc lập tơi dựa q trình học tập làm việc BIDV -Chi nhánh Cao Bằng Số liệu... MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV -Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát Cao Bằng triển Việt Nam – chi nhánh Cao Bằng CIC Trung tâm thơng... luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cao Bằng Chương III Giải pháp hồn thiện rủi ro tín dụng Ngân