128 QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV CHI NHÁNH hòa BÌNH

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - NGUYỄN TIẾN HẢI CQ54/15.08 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV CHI NHÁNH HỊA BÌNH” Chun ngành: Tài Ngân hang Mã số: 15 Giáo viên hướng dẫn: TS NGHIÊM VĂN BẢY Hà Nội - 2021 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Viết tắt Đầy đủ RRTD Rủi ro tín dụng CN Chi nhánh NHTM Ngân hàng thương mại TDNH Tín dụng ngân hàng TT Thông tư NHNN Ngân hàng Nhà nước GCN ĐKT Giấy chứng nhận đăng ký thuế KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp 10 ĐVT Đơn vị tính 11 NHTW Ngân hàng Trung ương 12 BCĐKT Bảng cân đối kế toán 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 NH Ngân hàng 15 SXKD Sản xuất kinh doanh DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng thương mại (NHTM) khả quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng (RRTD) cách tồn diện hệ thống Phịng ngừa hạn chế RRTD vấn đề khó khăn, phức tạp RRTD thường khó kiểm soát dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: (i) Giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo tồn vốn cho NHTM; (ii) Tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; (iii) Tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng Thời gian qua, Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) giữ ổn định bước bản, lực tài quản trị NHTM, quản trị rủi ro có chuyển biến mạnh mẽ tích cực, bước đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Khuôn khổ pháp lý chuẩn mực an toàn lành mạnh, an toàn TCTD cải thiện, tiến gần tới thông lệ, chuẩn mực ngân hàng quốc tế, tạo tảng cho TCTD hoạt động an toàn thúc đẩy cấu lại theo mục tiêu, định hướng đề Các NHTM Việt Nam bước triển khai, áp dụng chuẩn an toàn vốn Basel II theo lộ trình Tuy nhiên, quản trị rủi ro thị trường tài vấn đề cần đặc biệt trọng NHTM Việt Nam, hệ thống ngân hàng gánh số nợ xấu cao so với chuẩn quốc tế… Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực khoảng hợp đồng tín dụng Với biểu cụ thể khách hàng chưa không trả đầy đủ nợ đến hạn gốc lãi vay Điều gây tổn thất, khó khăn hoạt động NHTM Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM Quản trị rủi ro tín dụng việc nhà kinh doanh Ngân hàng sử dụng tổng hợp sách, biện pháp, công cụ nhằm hạn chế rủi ro nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Thương mại Vì vậy, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng sẻ góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động NHTM Tại Ngân hàng BIDV CN Hịa Bình, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ln quan tâm Lãnh đạo BIDV CN Hịa Bình xác định quản trị rủi ro tín dụng giải pháp giải pháp hàng đầu “chủng ngừa, tạo kháng thể, không để nợ xấu lây lan” Do vậy, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Hịa Bình có đổi tích cực như: xây dựng định hướng tín dụng theo ngành hàng chiến lược khách hàng , thực xác kịp thời việc phân loại, đánh giá chất lượng nợ hàng tháng Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV CN Hịa Bình cịn nhiều bất cập như: hệ thống cơng cụ quản trị chưa tồn diện, xử lý nợ xấu chưa triệt để, hiệu quản trị rủi ro tín dụng chưa cao Từ thực tiễn trên, em chọn đề tài Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt NamChi nhánh Hịa Bình làm khóa luận tốt nghiệp Đối tượng mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Cơ sở lý luận thực tiễn quản trị RRTD BIDV chi nhánh tỉnh Hịa Bình Trên sở đánh giá kết hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Việt Nam chi nhánh Hịa Bình năm gần để đưa đề xuất, giải pháp, kiến nghị, để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Đề tài thực nghiên cứu BIDV Chi nhánh tỉnh Hịa Bình Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập liệu: Trực tiếp khảo sát thực tế tình hình kinh doanh ngân hàng liệu thứ cấp từ nguồn nội để thu thập thơng tin đảm bảo tính xác thực cho công tác nghiên cứu Phương pháp phân tích liệu: Các liệu thu thập kiểm tra, sàng lọc, sau tiến hành thống kê, phân tích Bên cạnh đó, tiến hành xử lý số liệu cách sử dụng sơ đồ, bảng biểu….để phân tích định lượng số rủi ro tín dụng từ đưa nhận định, kết luận thực trạng RRTD, nguyên nhân dấu hiệu nhận biết Kết cấu khóa luận Chương 1: Một số vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hịa Bình Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BIDV – Chi nhánh Hịa Bình CHƯƠNG 1: MỢT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ tín dụng bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, bên chủ thể lại kinh tế Tuy nhiên, quan niệm phổ biến tín dụng ngân hàng là: Tín dụng ngân hàng hiểu việc cho vay NHTM với chủ thể kinh tế Ở nước ta, khái niệm rủi ro tín dụng phản ánh qua thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết” Rủi ro tín dụng cịn xem xét sở danh mục tín dụng ngân hàng hiểu khả xảy tổn thất ngân hàng không thu hồi đầy đủ số tiền gốc lãi danh mục dự kiến Danh mục tín dụng có nguy bị tổn thất cao ngân hàng tập trung cho vay ngành, lĩnh vực, vùng địa lý định, hay loại hình cho vay có rủi ro cao Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng khơng thực nghĩa vụ tài Ngân hàng Nói cách khác, rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố không lường trước nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng cách đầy đủ gốc lãi đến hạn, từ tác động xấu đến hoạt động Ngân hàng làm cho Ngân hàng bị phá sản 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu Rủi ro tín dụng ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng Chấp nhận rủi ro tất yếu hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro-lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp Rủi ro tín dụng xảy sau ngân hàng giải ngân vốn vay trình sử dụng vốn vay khách hàng Do tình trạng thơng tin bất cân xứng nên thông thường ngân hàng vào bị động, ngân hàng thường biết thông tin sau biết thơng tin khơng xác khó khăn thất bại khách hàng thường có ứng phó chậm trễ 1.1.2.3 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp Đặc điểm thể đa dạng, phức tạp nguyên nhân gây rủi ro tín dụng diễn biến việc, hậu rủi ro xảy 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng ❖ Rủi ro hệ thống: Rủi ro hệ thống rủi ro tác động đến toàn hầu hết khoản vay ngân hàng Sự bấp bênh môi trường kinh tế nói chung sụt giảm GDP, biến động lãi suất, tốc độ lạm phát thay đổi minh chứng cho rủi ro hệ thống, biến đổi tác động đến khả trả nợ khách hàng Trong rủi ro hệ thống trước hết phải kể đến rủi ro thị trường Rủi ro thị trường xuất phản ứng nhà kinh doanh tượng thị trường Chẳng hạn thiếu quy hoạch phân bổ đầu tư cách hợp lý, công khai dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành Nền kinh tế thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, nhà kinh doanh tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không mang lại lợi nhuận, dẫn đến chuyển dịch vốn từ ngành sang ngành khác Nếu để cạnh tranh phát triển cách tự phát mà khơng có điều tiết vĩ mô Nhà nước dẫn đến gia tăng đáng vốn đầu tư số ngành, gây khủng hoảng thừa, lãng phí tài nguyên quốc gia Kế đến rủi ro lãi suất tín dụng: Rủi ro xảy biến đổi lãi suất thay đổi khơng theo dự tính ngân hàng Sự thay đổi lãi suất thị trường tác động mạnh đến thu nhập chi phí ngân hàng Rủi ro lãi suất biểu dạng rủi ro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất, rủi ro tương quan lãi suất, rủi ro quyền chọn đính kèm Rủi ro xác định lại lãi suất xảy có khác biệt lãi suất cho vay lãi suất huy động Trong trường hợp lãi suất cho vay cố định suốt thời gian vay mà lãi suất huy động lại phụ thuộc vào biến động thị trường Khi lãi suất huy động tức giá vốn đầu vào biến động theo chiều hướng tăng mà lãi suất đầu cố định cho dù có thay đổi khơng theo ý ngân hàng ngân hàng gánh chịu thiệt hại lợi nhuận Rủi ro đường cong lãi suất phát sinh có thay đổi độ dốc hình dạng đường cong lãi suất Đây rủi ro mặt kỳ hạn khoản tín dụng Ví dụ Ngân hàng cấp tín dụng 10 năm lại dùng nguồn vốn trung hạn năm để tài trợ ngân hàng thua lỗ có gia tăng khơng cân xứng lãi suất với thời hạn ngắn 10 Trong trường hợp xảy kiện có ảnh hưởng xấu tới điều kiện tài hoạt động khách hàng, cần tiến hành rà soát Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên, đảm bảo tháng lần cho vay ngắn hạn, 06 tháng / lần cho vay trung dài hạn Kết kiểm tra khẳng định nội dung: (i) xác định khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng; (ii) giá trị tài sản hình thành vốn vay, giá trị vật tư hàng hóa thực tế có cân giá trị vốn vay phát; (iii) khách hàng có vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, có báo cáo ngân hàng trung thực; (iv) dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài phi tài khách hàng Căn đặc thù hoạt động cho vay chi nhánh, trưởng phó phịng quan hệ khách hàng đạo xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay số loại cho vay bản, hay gặp như: kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay để thu mua hàng hóa xuất (cà phê, gạo, …); kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay để nhập hàng (hàng tiêu dùng, phân bón, nguyên vật liệu, ); kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay để phục vụ nhu cầu tiêu dùng (cho vay cán bộ, công nhân viên, cho vay sửa chữa nhà,…) Cán tín dụng cần chủ động thực kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay Tùy đặc điểm khoản vay, cán tín dụng lựa chọn cách thức kiểm tra sau: Kiểm tra hàng hóa lưu kho Căn khối lượng hàng hóa thực tế có kho khách hàng, cán tín dụng tính tốn cân giá trị tiền vay phát theo hợp đồng tín dụng Trường hợp tài sản hình thành từ vốn vay loại hàng hóa khó kiểm tra đếm thực tế (có số lượng lớn, khơng bao gói, lưu giữ dạng rời gạo, phân bón, cà phê…) cán tín dụng dựa thẻ kho loại 59 giấy tờ khác liên quan chứng minh số lượng, mẫu mã loại hàng hóa lưu kho Trường hợp khách hàng vay từ nhiều ngân hàng, cán tín dụng cần yêu cầu khách hàng báo cáo rõ ràng hàng kho hình thành từ nguồn vay nào, BIDV CN Hịa Bình Đồng thời kiểm tra khớp thực tế với nội dung báo cáo Kiểm tra khối lượng thi công xây dựng bản, máy móc thiết bị Thơng thường, việc kiểm tra khối lượng thi công xây dựng tương đối khó khăn, cán tín dụng vào thực trạng cơng trình thời điểm kiểm tra lần so với thời điểm kiểm tra lần trước (sự tiến triển cơng trình) đồng thời kiểm tra chứng từ liên quan đến việc nghiệm thu cơng trình, u cầu tốn bên thi cơng… Đối với máy móc thiết bị, cán tín dụng kiểm tra chủng loại, số lượng, seri máy, có khớp với giấy tờ hóa đơn lưu hồ sơ phát tiền vay Kiểm tra sổ sách chứng từ Đối với trường hợp hàng hóa hình thành vốn vay xuất đi, bán cho đối tác đường vận chuyển,…cán tín dụng áp dụng phương pháp kiểm tra hóa đơn, chứng từ xuất khẩu, hóa đơn bán hàng, phiếu xuất kho… Trong trường hợp này, cán tín dụng cần theo dõi việc tốn khách hàng để thu nợ kịp thời tổ chức kiểm tra thực tế sau hàng Do đặc thù sản xuất kinh doanh khách hàng khác để kiểm tra tốt nội dung trên, cán tín dụng cần phát huy tinh thần trách nhiệm cao, chủ động công việc nhằm lựa chọn áp dụng biện pháp kiểm tra thích hợp 60 3.2.2 Hồn thiện sách quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hịa Bình Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hoạt động CN hưởng đến tồn phát triển chi nhánh điều cần thiết phải yếu điểm, hạn chế cơng tác tín dụng đưa giải pháp hợp lý góp phần hồn thiện hoạt động tín dụng CN Quy trình nghiệp vụ cho vay sở hoạt động tín dụng, bao gồm nội dung kỹ thuật nghiệp vụ bản, bước cần tiến hành từ bắt đầu đến lúc kết thúc vay mà điểm khâu thẩm định mặt hiệu tài vay, kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn trình vay khách hàng, nhắc nhở khách hàng thời gian trả nợ lãi để khách hàng có kế hoạch trả nợ…Những điểm tất nhiên trái với văn thể lệ, chế độ tín dụng quan chức Nhà Nước ban hành hướng dẫn cần thiết cán tín dụng tiến hành cho vay để hạn chế khả vốn xảy Trên sở này, việc quản trị rủi ro tín dụng phải thực trước, sau q trình cấp tín dụng, tức cho vay chi nhánh phải thực tốt việc thẩm định, tìm hiểu kỹ trước cho vay, nắm bắt thơng tin khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, mục đích sử dụng vốn trình sử dụng vốn vay Để làm tốt vấn đề địi hỏi cán tín dụng phải tuân thủ nghiêm túc chặt chẽ quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng Ngân hàng BIDV NHNN cần sai sót khâu quy trình mang đến RRTD cho CN Ngồi rủi ro tín dụng nhiều phát sinh công tác thẩm định đánh giá ban đầu cán tín dụng chưa xác dẫn đến sai sót chủ quan Vì để phịng ngừa rủi ro cơng tác phân loại, đánh giá khách hàng 61 chi tiết theo ngành nghề hoạt động, tư cách pháp lý, tình hình tài chính, …phải đánh giá cách cụ thể chi tiết Việc đánh giá chi tiết giúp cán tín dụng tư vấn cho khách hàng sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng, điều giúp giảm thiểu rủi ro từ bước đầu 3.2.3 Tăng cường kiểm soát khoản vay Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hoạt động CN hưởng đến tồn phát triển điều cần thiết phải yếu điểm, hạn chế cơng tác tín dụng đưa giải pháp hợp lý góp phần hồn thiện hoạt động tín dụng CN Quy trình nghiệp vụ cho vay sở hoạt động tín dụng, bao gồm nội dung kỹ thuật nghiệp vụ bản, bước cần tiến hành từ bắt đầu đến lúc kết thúc vay mà điểm khâu thẩm định mặt hiệu tài vay, kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn trình vay khách hàng, nhắc nhở khách hàng thời gian trả nợ lãi để khách hàng có kế hoạch trả nợ…Những điểm tất nhiên trái với văn thể lệ, chế độ tín dụng quan chức Nhà Nước ban hành hướng dẫn cần thiết cán tín dụng tiến hành cho vay để hạn chế khả vốn xảy Trên sở này, việc quản trị rủi ro tín dụng phải thực trước, sau q trình cấp tín dụng, tức cho vay chi nhánh phải thực tốt việc thẩm định, tìm hiểu kỹ trước cho vay, nắm bắt thơng tin khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, mục đích sử dụng vốn trình sử dụng vốn vay Để làm tốt vấn đề đòi hỏi cán tín dụng phải tuân thủ nghiêm túc chặt chẽ quy trình nghiệp vụ 62 cấp tín dụng Ngân hàng BIDV NHNN cần sai sót khâu quy trình mang đến RRTD cho CN Ngồi rủi ro tín dụng nhiều phát sinh công tác thẩm định đánh giá ban đầu cán tín dụng chưa xác dẫn đến sai sót chủ quan Vì để phịng ngừa rủi ro cơng tác phân loại, đánh giá khách hàng chi tiết theo ngành nghề hoạt động, tư cách pháp lý, tình hình tài chính, …phải đánh giá cách cụ thể chi tiết Việc đánh giá chi tiết giúp cán tín dụng tư vấn cho khách hàng sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng, điều giúp giảm thiểu rủi ro từ bước đầu 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Nền kinh tế nước ta phát triển mạnh theo xu hội nhập, số lượng khách hàng vay vốn Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng ngày đơng đảo, đa dạng phức tạp, môi trường cạnh tranh ngày sôi động Mặt khác, năm gần kinh tế giới phát triển vũ bảo lĩnh vực, hòa với phát triền phát triển Ngân hàng Có thể nói yếu tố người yếu tố định tới thành công hay thất bại quản lý vốn vay nói riêng hoạt động Ngân hàng nói chung có người thu thập, phân tích, xử lý thơng tin từ đưa dự báo sử dụng hệ thống công nghệ đại Vì vậy, nâng cao chất lượng cán tín dụng cơng việc thường xuyên cần thiết tất Ngân hàng Đối với BIDV CN Hịa Bình, đội ngũ cán tín dụng phần lớn cán trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm, chưa phát huy hết lực nên khó đáp ứng yêu cầu Ngân hàng với thị trường chế thị trường đầy rủi ro cạnh tranh khốc liệt Trước địi hỏi buộc Ngân hàng phải tổ chức cho cán tín dụng học tập, tập huấn dài ngày ngắn ngày để nâng cao chuyên 63 môn, am hiểu sâu tất ngành, lĩnh vực Muốn Ngân hàng phải có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán giúp họ nâng cao kỹ năng, trình độ để nhanh chóng thích ứng với chế Về cơng tác tuyển dụng: để thu hút nhiều nhân viên có trình độ, có lực Ngân hàng cần đưa sách tuyển dụng phù hợp, gắn với xuất lao động, quỹ lương, tiêu chuẩn tuyển dụng phải phù hợp với tính chất cơng việc, nghiệp vụ địa bàn cần tuyển sau tuyển dụng xong Ngân hàng nên tiếp tục tổ chức đào tạo lực lượng cán này, cán tín dụng khơng đơn người cho vay vốn mà phải người tư vấn cho khách hàng khả sản xuất kinh doanh, góp ý cho khách hàng sai sót phương án kinh doanh Do đó, địi hỏi cán tín dụng vừa phải nắm chuyên môn, nghiệp vụ vừa am hiểu có kinh nghiệm thực tế tất lĩnh vực khác Bố trí nhân lực: bố trí nhân viên vào vị trí phù hợp với trình độ, lực chun mơn đào tạo, sở trường họ để từ nâng cao hiệu công việc Đối với cán không đủ phẩm chất đạo đức không nắm chuyên môn nghiệp vụ kiên cho thơi việc chuyển sang phận khác Chế độ đãi ngộ: Ngân hàng cần có chế độ lương thưởng phù hợp để kích thích tinh thần hăng say làm việc, cống hiến nhân viên cho nghiệp chung Ngân hàng từ hồn thành tốt nhiệm vụ giao Tránh tình trạng hưởng lương theo doanh số cho vay làm cho nhân viên quan tâm đến số lượng mà không liên quan đến chất lượng Vấn đề bồi dưỡng cán bộ: cán tín dụng phải thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, phải nắm bắt kịp thời chủ trương sách, chế độ ngành Thơng xuất đường lối sách Đảng, Nhà nước thời kỳ để vận dụng cách sáng tạo, linh hoạt, 64 có hiệu qủa cho vay Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải nắm bắt kiến thức pháp luật, thị trường…ở mức độ định Ngoài Ngân hàng nên có kế hoạch thường xuyên tập huấn cho đội ngũ cán bộ, đưa cán tham quan học hỏi kinh nghiệm, có kế hoạch đào tạo đội ngũ cán nòng cốt cho Ngân hàng Như vậy, vấn đề nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng vấn đề lâu dài thiếu Ngân hàng để phát triển bền vững nhanh chóng hội nhập vào dịng phát triển kinh tế toàn cầu 3.2.5 Sử dụng tổng hợp biện pháp phịng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng Hiện có nhiều cơng cụ phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Tuy nhiên, xin phép đưa giải pháp mà ngân hàng áp dụng Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Các kết chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp phải lưu giữ khoa học định kỳ đánh giá hiệu cịng vướng mắc điểm khơng phù hợp áp dụng vào thực tế Từ chi nhánh đề xuất điểm phù hợp quy trình cịng hệ thống tiêu làm sở cho việc xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp mang tính chuẩn mực Ngồi để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có hiệu việc đánh giá khách hàng quán việc chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng cần áp dụng tất tổ chức cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng Với đối tượng khách hàng cá nhân, bên cạnh đánh giá cán tín dụng, việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng cần thiết hiệu với số lượng vay lớn giá trị lại nhỏ lẻ 65 phương pháp cho phép cán tín dụng rút ngắn thời gian đánh giá khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước Hiện doanh nghiệp Nhà nước tình trạng thiếu vốn, gặp khó khăn việc huy động nguồn vốn cần thiết, kết hoạt động sản xuất chưa đạt mong muốn Những thực trạng mầm mống rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, để hạn chế rủi ro tín dụng, doanh nghiệp Nhà nước cần phải đủ vốn để thực hoạt động chúng Để giải vấn đề này, sách Nhà nước nên thúc đẩy tạo điều kiện thuận lợi cho việc cổ phần hóa doanh nghiệp số lĩnh vực cho phép Khi sách cổ phần hoá thực tạo điều kiện cho doanh nghiệp Nhà nước huy động vốn trung dài hạn xã hội, làm tăng khả huy động nguồn vốn tự có doanh nghiệp Nhà nước Hệ thống pháp luật môi trường pháp lý ảnh hưởng trực tiếp đến tính an tồn cho hoạt động Ngân hàng Chính vậy, Quốc hội Chính phủ cần đưa luật, văn luật, để tạo môi trường phù hợp với hoạt động Ngân hàng Bên cạnh đó, triển khai giải pháp hay công cụ điều hành chế thị trường cần có đồng bộ, tránh gây tình trạng chồng chất, gây phức tạp việc đánh giá khả khách hàng vay vốn Sửa đổi sách bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản ñảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo ngun tắc thơng thường người vay khơng hồn nợ, TCTD cho vay quyền bán TSBĐ, chấp để lý khoản nợ thông quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 66 Nhờ thực tốt công tác cán năm gần đây, Ngân hàng BIDV có đội ngũ cán trẻ, động có trình độ nghiệp vụ tốt Tuy nhiên, hệ thống cịn tình trạng thừa số lượng, thiếu chất lượng nên công tác tuyển dụng, đào tạo, bố trí cán ln đóng vai trị quan trọng Phương hướng kinh doanh năm tới Ngân hàng năm tới tiếp tục thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch địa bàn tiềm năng, khu thị… Do đó, cơng tác cán trở nên cần thiết Tuyển dụng cán bộ: Ngân hàng cần tuyển dụng thêm cán đặc biệt cán TD để bổ sung lực lượng vào chi nhánh thiếu hụt để mở rộng mạng lưới hoạt động Do đó, Ngân hàng cần có sách tuyển dụng hợp lý để thu hút sinh viên giỏi từ trường đại học thuộc chuyên ngành tài - ngân hàng, kinh tế, thương mại, kỹ thuật, pháp lý… người có trình độ, lực, kinh nghiệm Sinh viên tốt nghiệp trường đại học nguồn nhân lực trẻ, động Chính sách tuyển dụng, công tác tuyển dụng thực tốt giúp Ngân hàng thu hút tuyển chọn cán tốt từ nguồn nhân lực Đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ: nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ tín dụng yêu cầu cập nhật liên tục nội dung chuyên môn nghiệp vụ thay đổi pháp lý Do đó, Ngân hàng cần nghiên cứu xây dựng chương trình cụ thể, thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, buổi tập huấn nghiệp vụ… cho cán chi nhánh toàn hệ thống Đồng thời, nên tổ chức buổi hội thảo luận văn kinh nghiệm tín dụng, kỹ phân loại đánh giá khách hàng… Đối với cán tín dụng tuyển dụng, cần phân cơng cán có trình độ nghiệp vụ tốt, dày dạn kinh nghiệm để hướng dẫn công việc, để cán nhanh chóng tiếp thu nội dung yêu cầu cơng việc, có hội làm quen với công việc thực tế trước bắt đầu phụ trách khoản vay 67 Chế độ khen thưởng, đãi ngộ: Hiện nay, tiền lương chi trả theo vị trí gắn liền với suất, chất lượng hiệu cơng việc, nhờ đó, ý thức chất lượng cơng tác cán nhân viên có nhiều chuyển biến tốt Tuy nhiên, để khuyến khích cán công tác tốt, thực tốt nhiệm vụ giao, Ngân hàng cần có sách khen thưởng, đãi ngộ hợp lý Hai là, tiếp tục xây dựng hoàn thiện quy định, quy trình tín dụng Mặc dù, Ngân hàng BIDV xây dựng ban hành văn quy định nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ ngân hàng khác đầy đủ, khoa học, để phù hợp với thay đổi liên tục môi trường kinh doanh phát triển kinh tế, Ngân hàng cần tiếp tục xây dựng, hoàn thiện quy định thường xuyên: rà soát lại văn bản, quy định xem phù hợp yêu cầu hoạt động Ngân hàng điều kiện kinh tế không, kiểm tra xem văn có bị chồng chéo, bất cập khơng, ban hành văn thay văn cũ khơng cịn phù hợp… Việc hồn thiện hệ thống quy định sách cho vay có ý nghĩa quan trọng việc đạo, hướng dẫn nghiệp vụ, để hoạt động tín dụng thực thống chi nhánh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, bảo đảm an toàn vốn Ngân hàng Đồng thời, Ngân hàng cần xây dựng ban hành hệ thống tiêu định tính định lượng để đánh giá chất lượng chất lượng tín dụng nói chung, để phục vụ cho cơng tác quản lý điều hành hoạt động tín dụng chi nhánh Kết luận chương Dựa vào thực trạng phân tích chương 2, Chương đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro BIDV CN Hịa Bình Bên cạnh đó, chun đề đưa số kiến nghị đến Nhà nước BIDV CN Hịa Bình để cao hỗ trợ cho sách TD BIDV CN Hịa Bình nói riêng, NHTM khác nói chung 68 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ tình hình kinh tế Việt Nam ngày khó khăn, lạm phát tăng cao, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để toán, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ, nợ hạn, nợ xấu tăng cao,… Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Hịa Bình - Đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Hịa Bình - Đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành Ngân hàng BIDV Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đề tài có phạm vị rộng tương đối nhạy cảm Do kiến thức thân hạn hẹp thiếu kinh nghiệm thực tế nên chuyên đề khó tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận góp ý thầy cô chú, anh chị ngân hàng để chuyên đề hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình cán ngân hàng phịng tín dụng Ngân hàng BIDV CN Hịa Bình tạo điều kiện thuận lợi đảm cho em để em hồn thành khóa luận Em xin gửi lời biết ơn đến thầy Nghiêm Văn Bảy hướng dẫn chu đáo, tận tình giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Ngân hàng BIDV CN Hịa Bình năm 2017-2019 Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, Sách dịch Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều, (2009), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, trang 25 Ngun Đào Tơ, (2009), Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ những ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí Ngân hàng, Số 5, Trang 15 Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Peter S Rose (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Sách dịch Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12; Phạm Ngọc Duy & Đinh Xn Hạng (2013), Giáo trình Tài – Tiền tệ, NXB Tài chính; Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê; 10 Basel Committee on Banking Supervision (2006), Sound credit risk Assessment and Valuation for Loans, KPMG (2011), Credit risk under Basel 2; 11 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 12 MAS (2013), Guidelines on risk management practices- credit risk; 13 Joel Bessis, 2015, 4th Edition, Risk Management in Banking 14 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng trog hoạt động kinh doanh Ngân hàng, Thời báo kinh tế Sài Gòn, Số ngày 13/06/2007 70 15 Ngun Đào Tơ, (2009), Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ những ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Tạp chí Ngân hàng, Số 5, Trang 16 Nguyễn Văn Thuận, (2010), Quản trị tài chính, Nhà xuất Thống kê, từ trang 38 đến trang 56 71 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người hướng dẫn: TS Nghiêm Văn Bảy Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên Nguyễn Tiến Hải Khóa: CQ54 – Lớp: 15.08 Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Chi nhánh Hịa Bình Nội dung nhận xét: 1.Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… 2.Về chất lượng nội dung khóa luận: …………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Điểm số: - Bằng số: - Bằng chữ: Hà Nội, ngày….tháng….năm Người nhận xét 72 ... RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HỊA BÌNH 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hịa Bình 2.1.1... số vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hịa Bình Chương 3: Một... 2.1.1 Lược sử Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hịa Bình Tên đầy đủ: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Hịa Bình Tên viết tắt: BIDV CN Hịa Bình Địa chỉ: