7 rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH bắc hà nội

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - SINH VIÊN: VŨ THÙY LINH LỚP: CQ55/15.05 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA” Chuyên ngành: Ngân Hàng Mã số : 15 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS NGHIÊM VĂN BẢY Hà Nội - 2021 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả khóa luận tốt nghiệp SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC CBTD DNNN DN KH HTK LNTT NQH NH NHTM NHNN VLĐ VietinBank Báo cáo tài Cán tín dụng Doanh nghiệp Nhà nước Doanh nghiệp Khách hàng Hàng tồn kho Lợi nhuận trước thuế Nợ hạn Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Vốn lưu động Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Bắc Hà Nội TSCĐ RRTD Chi nhánh Bắc Hà Nội Tài sản cố định Rủi ro tín dụng SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp MỞ ĐẦU 1, Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Quá trình phát triển kinh tế quốc gia phủ nhận đóng góp ngành ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc thực thi sách tiền tệ, đẩy lùi kiềm chế lạm phát, bước trì ổn định giá trị đồng tiền tỷ giá, góp phần ổn định Kinh tế vĩ mơ, cải thiện mơi trường kinh tế, hỗ trợ có hiệu việc tạo việc làm, góp phần cải thiện thu nhập giảm nghèo bền vững Tuy nhiên, bên cạnh đóng góp nêu ngành Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động Các số thống kê nhiều nghiên cứu qua năm cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn tổng rủi ro hoạt động Ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn vay, ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, làm giảm khả cung cấp vốn cho kinh tế cuối ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng mức tối đa Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề quan tâm hàng đầu phương diện lý thuyết thực tiễn Cũng nhiều Ngân hàng thương mại khác, chi nhánh VietinBank Bắc Hà Nội hoạt động cho vay hoạt động truyền thống, chiếm đến 80% tổng tài sản có tạo phần lớn thu nhập cho Ngân hàng Việc quản lý, dự báo rủi ro đồng thời đưa biện pháp khắc phục, ngăn ngừa rủi ro cách chủ động, kịp thời, hiệu rủi ro xảy trở thành nội dung quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lượng hiệu kinh doanh Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng lành mạnh mang lại hiệu bền vững, bước ổn định nâng cao thu nhập cho Ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng đó, em chọn SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp đề tài: "Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội: Thực trạng giải pháp phịng ngừa" làm khố luận tốt nghiệp hướng dẫn anh chị chi nhánh VietinBank Bắc Hà Nội, đặc biệt giúp đỡ thầy giáo Nghiêm Văn Bảy 2, Mục đích nghiên cứu - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội 3, Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cụ thể: + Hệ thống hóa sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại + Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội, kết đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế đó, làm sở thực cho việc đề xuất giải pháp - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng rủi ro tín dụng (tập trung vào cho vay) Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2018 - 2020, đề xuất định hướng giải pháp để thực giai đoạn 2021 - 2025 4, Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp phân tích, tổng hợp, thống kê, đối chiếu so sánh sở phân tích từ tình hình thực tế đơn vị, từ số liệu qua báo cáo hàng năm tình hình tín dụng ngân hàng, từ đánh giá cán ngân hàng, cán quản lý để đưa SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp ý kiến, nhận xét, xác định tồn tại, hạn chế đồng thời đưa định hướng, giải pháp cụ thể cho chi nhánh 5, Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1, TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1, Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hồn trả theo thời hạn thoả thuận Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Ngân hàng cấp tín dụng hình thức: cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá Ở Việt Nam, cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2, Đặc điểm tín dụng ngân hàng Trong kinh tế, ngân hàng đóng vai trị định chế tài trung gian nên mối quan hệ tín dụng với doanh nghiệp hay cá nhân, ngân hàng vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, để huy động vốn xã hội Còn với tư cách nguời cho vay, ngân hàng cấp tín dụng cho người vay Nhìn chung, tín dụng ngân hàng có số đặc điểm như: SV: Vũ Thùy Linh Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Hình thức phổ biến tín dụng ngân hàng cho vay tiền tệ, linh hoạt đáp ứng nhu cầu đối tượng kinh tế Vì nên phạm vi hoạt động lớn - Cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội vốn thuộc sở hữu hoàn toàn cá nhân, tổ chức tín dụng thương mại - Thỏa mãn gần tối đa vốn kinh tế huy động nguồn vốn tiền nhãn rỗi xã hội - Thời hạn vay phong phú, ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn Ngồi ra: - Đây cịn hoạt động có mức độ rủi ro tiềm ẩn cao, có tổn thất xảy làm giảm thu nhập dự kiến ngân hàng, gây thua lỗ phá sản cho ngân hàng Có nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hưởng đến khả trả nợ ngân hàng khách hàng Vì rủi ro cho vay điều tránh khỏi - Tín dụng ngân hàng tuân theo nguyên tắc hoàn trả: Người vay phải cam kết hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Các khoản tín dụng ngân hàng sử dụng chủ yếu khoản tiền gửi khách hàng khỏan ngân hàng vay mượn, ngân hàng ln phải hồn trả khoản vay hạn, ngân hàng ln u cầu người sử dụng tín dụng phải hoàn trả khỏan vay hạn - Giá trị hoàn trả phải lớn giá trị khoản vay (tính đến giá trị thời gian tiền) Để thực nguyên tắc này, ngân hàng cần tính đến nhiều yếu tố tỉ lệ lạm phát, thay đổi lãi suất… 1.1.3, Phân loại tín dụng ngân hàng SV: Vũ Thùy Linh 10 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp đồng với đối tác khác bị trả lại bên ngân hàng cần phải cử cán tín dụng kiểm tra Cũng liên quan đến BCTC có thơng tin bất thường cán tín dụng phải kiểm tra thêm để biết thơng tin có ảnh hưởng nhiều đến lợi ích hay khơng Ngồi ra: - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, HTK, cơng nợ khách hàng, trạng giá trị TSĐB thời điểm kiểm tra… Để đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời, tránh tình trạng thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay mang tính đối phó, qua loa - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu RRTD khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời RRTD có nguy xảy 3.2.4, Khai thác sử dụng có hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng số liệu, liệu, kiện tin tức liên quan khách hàng vay TCTD, NHTM Hệ thống thơng tin tín dụng góp phần đảm bảo an tồn hoạt động hệ thống tiền tệ, ngân hàng phát triển mở rộng tín dụng Hệ thống thơng tin tín dụng giúp cảnh báo khách hàng có tiền sử vay nợ nhiều tốn khơng hạn, qua giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu không thu hồi VietinBank Bắc Hà Nội áp dụng hệ thống thơng tin tín dụng để ngăn ngừa, phịng chống rủi ro tín dụng cho vay 100% khoản vay, SV: Vũ Thùy Linh 64 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp sử dụng thơng tin tín dụng để chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng, từ làm sở xác định giới hạn tín dụng, tình hình tài khách hàng, xét duyệt cho vay phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro SV: Vũ Thùy Linh 65 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 3.2.5, Hồn thiện phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Việc thực chấm điểm tín dụng xếp hạng KH phải nghiêm túc đầy đủ khoản vay nhằm giúp chi nhánh đánh giá xác rủi ro khách hàng thời điểm Sau hoàn thành việc chấm điểm xếp hạng cán tín dụng phải lập báo cáo chi tiết khoản mục nộp cho giám đốc chi nhánh kiểm tra, xét duyệt - Kiểm tra việc chấp hành quy định quản ký nợ xấu: Các kiểm tra viên chi nhánh tham chiếu quy trình quản lý nợ có vấn đề kiểm tra giám sát việc tuân thủ nghiêm túc bước quy trình quản lý nợ có vấn đề - Việc đánh giá theo dõi dư nợ bình quân, nợ xấu, nợ hạn cần kiểm tra, xem xét quý năm để phát kịp thời trường hợp xấu để điều chỉnh có biện pháp xử lý tốt - Đo lường rủi ro điều mà tất nhà quản lý ngân hàng quan tâm, đo lường việc phịng ngừa hạn chế rủi ro trở nên dễ dàng Vì vậy, thơng tin khách hàng cung cấp phải xác 3.2.6, Đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho đội ngũ cán ngân hàng Chất lượng nguồn nhân lực vấn đề quan trọng hàng đầu, định thành bại hoạt động kinh doanh NHTM Chất lượng nguồn nhân lực bao gồm lực, trình độ chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thực công tác quản trị rủi ro tín dụng phải áp dụng nhiều giải pháp: - Chi nhánh cần tiến hành tăng cường chủ động đào tạo, phát triển đội ngũ lãnh đạo: Các yếu tố người, công nghệ, việc phân chia trách nhiệm đòi hỏi nhà quản trị phải linh hoạt hơn, có tư đồi tác nghiệp Đặc biệt vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro, yếu tố tín nhiệm đạo đức nghề nghiệp phải coi tảng cho kết hoạt SV: Vũ Thùy Linh 66 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp động kinh doanh chi nhánh Việc đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ lãnh đạo góp phần tăng cường yếu tố - Chuẩn hóa đội ngũ cán chuyên môn nghiệp vụ, đội ngũ CBTD sở xây dựng tiêu chuẩn CBTD cụ thể như: có khả ngoại ngữ, tin học để giúp cho việc nghiên cứu tài liệu chuyên môn phân tích thẩm định dự án, có kỹ giao tiếp thu thập xử lý thơng tin, có đạo đức nghề nghiệp, độ tuổi kinh nghiệm công tác Với cán chưa đủ tiêu chuẩn, phải tiến hành đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức mới, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ - Tiếp tục nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức kinh tế tổng hợp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ quản trị CBTD đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Thực chun mơn hóa CBTD lĩnh vực, thực tế hoạt động tín dụng cho thấy CBTD dù có giỏi đến đâu khơng thể am hiểu tường tận tất lĩnh vực kinh danh khách hàng có phân công theo đối tượng cho vay cụ thể CBTD giúp nâng cao hiệu việc phân tích đánh gia tín dụng từ góp phần hạn chế RRTD - Có sách khen thưởng cho nhân viên tín dụng giỏi , có trình độ nghiệp vụ tốt ,có tinh thần trách nhiệm cơng việc nhằm động viên tinh thần ,khuyến khích CBTD tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đồng thời phải kiên phê bình ,kỷ luật cuối sa thải CBTD sa sút phẩm chất khơng có khả chun mơn gây ảnh hưởng xấu đến công việc 3.2.7, Chủ động ứng phó với rủi ro tín dụng Chủ động ứng phó với rủi ro tín dụng, NHTM nói chung VietinBank Bắc Hà Nội nói riêng đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro, SV: Vũ Thùy Linh 67 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp hạn chế thiệt hại như: phân tán rủi ro cho vay, thực tốt việc thẩm định khách hàng khả trả nợ, bảo hiểm tiền vay, phải có sách tín dụng hợp lý trì khoản dự phịng đối phó với rủi ro, chấp hành tốt trích lập dự phịng để xử lý rủi ro…Phân tán rủi ro thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh “Không bỏ trứng vào giỏ” *Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng Đây biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều này, VietinBank Bắc Hà Nội cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp sở quán triệt số vấn đề sau: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, không nên trọng nhiều vào ngành, tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành kinh tế dịnh kế hoạch câu lại số ngành kinh tế - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo dự phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường *Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực hình thức như: bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay… SV: Vũ Thùy Linh 68 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng Khi mà khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, phá sản…khơng có khả trả nợ vay ngân hàng công ty bảo hiểm trả - Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng - Bảo hiểm tài sản bảo hiểm tiền vay Tuy nhiên, loại bảo hiểm tín dụng chưa phổ biến nay, phải đóng khoản phí bảo hiểm trước mắt nhiều người lại có xu hướng coi trọng lợi tích trước mắt lợi ích lâu dài Do vậy, rủi ro ln ln tiềm ẩn xảy lúc 3.2.8, Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Cụ thể : Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng; Phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ; Phân tích tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo Trước tiên để có biệp pháp xử lý nợ có vấn đề hiệu cần phải rà sốt lại rủi ro khoản nợ mức độ nào, sau chia làm hai nhóm nhóm nợ mà nợ có khả phục hồi nhóm nợ khơng có khả phục hồi Đối với nợ có khả phục hồi xử lý cách hỗ trợ họ cho họ vay thêm, miễn giảm lãi tiền vay, tư vấn cho họ cách thức kinh doanh hiệu quả, cách phân bổ vốn hợp lý hơn, cấu lại SV: Vũ Thùy Linh 69 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp thời hạn trả nợ, Từ nhằm giúp họ khôi phục sản xuất kinh doanh Đối với nhóm thứ hai ngân hàng tận thu, có TSBĐ xử lý TSBĐ kiểm tra nợ cịn có nguồn thu thu khẩn trương thu 3.3, MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1, Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam * Ban hành đồng văn quản trị điều hành - Ban hành, hồn thiện đồng hố văn hoạt động tín dụng hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng khách hàng - Việc ban hành văn cần phải ngắn gọn, dễ hiểu phù hợp với điều kiện thực tế, quy định pháp luật, tránh tình trạng nhiều văn vừa ban hành xong lại đính sửa đổi khiến cho người đọc phải thời gian cập nhật văn * Hỗ trợ chi nhánh mặt nghiệp vụ, giới thiệu tìm kiếm khách hàng - VietinBank cần nỗ lực việc hỗ trợ chi nhánh mặt nghiệp vụ, như: Định giá tài sản, bán đấu giá tài sản, tiếp nhận xử lý nợ, quản lý khai thác tài sản, quản lý nợ,…nhằm hỗ trợ chi nhánh xác định giá trị thị trường TSBĐ, làm khai thơng tín dụng tăng tính cạnh tranh VietinBank - VietinBank cần bước tập trung hỗ trợ chi nhánh vào trình marketing, bán hàng, dịch vụ nhằm phát đối tượng KH tiềm năng, biến họ thành KH chi nhánh phục vụ nhu cầu KH cách tốt * Hỗ trợ đào tạo ứng dụng công nghệ - Cần tăng cường đào tạo quản lí nhân lực, sử dụng nguồn nhân lực, nâng cao yêu cầu tuyển dụng nhằm đáp ứng yêu cầu quản lí, nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Ban lãnh đạo SV: Vũ Thùy Linh 70 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Thu hút dự án, chương trình quốc tế việc đào tạo cán quản lý, nâng cao trình độ quản lý điều hành hoạt động NH theo tiêu chuẩn quốc tế Đào tạo nâng cao trình độ ứng dụng CNTT cơng tác thẩm định, đánh giá dự án, phân tích đánh giá rủi ro cho cán khách hàng, - Có sách phát triển nguồn lực CNTT, nguồn nhân lực công nghệ cao toàn hệ thống VietinBank, tổ chức chương trình hợp tác với nước ngồi việc đào tạo nguồn nhân lực Tổ chức đào tạo theo chiều rộng, đào tạo theo hệ thống trường đào tạo theo hình thức trực tuyến đảm bảo tốc độ nhanh phạm vi rộng nhằm đáp ứng nhu cầu triển khai nhanh hoạt động ứng dụng CNTT phát triển NH đại - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực 3.3.2, Đối với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần nghiên cứu chỉnh sửa, trình cấp có thẩm quyền điều chỉnh số điểm phát triển cơng nghệ thơng tin, sách tín dụng, xử lý nợ xấu, mua bán nợ - NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng cung cấp đánh giá xếp loại DN theo nhiều tiêu thức khác quy mơ, khả tốn, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh, thu thập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế, tạo lập thông tin diện rộng, phối hợp với quan thuế, quan kiểm toán UBND tỉnh, thành phố lập mã số nộp thuế DN để TCTD truy cập thông tin dễ dàng - Hồn thiện mơ hình tra theo ngành từ trung ương đến địa phương, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy SV: Vũ Thùy Linh 71 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Cơng tác tra tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống - NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp giúp NHTM có sở để tiến hành xúc tiến cải tổ lại, nâng cao lực hoạt động, chất lượng tín dụng DN để thu hồi nợ - NHNN cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho NH yên tâm thực việc xử lý nợ SV: Vũ Thùy Linh 72 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính SV: Vũ Thùy Linh Khóa luận tốt nghiệp 73 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới nay, để phát huy vai trị tín dụng ngân hàng cho phát triển kinh tế bền vững vấn đề rủi ro tín dụng trở nên cần thiết Những năm vừa qua, hệ thống VietinBank nói chung VietinBank Bắc Hà Nội nói riêng, có nhiều cố gắng việc thu hồi nợ tồn đọng giảm thấp tỷ lệ nợ hạn Để có thành tích vừa qua, VietinBank chi nhánh Bắc Hà Nội có giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đúng, kiên thực liên tục năm qua Bên cạnh đó, khả rủi ro tín dụng nguy tiềm ẩn cao NHTM Việt Nam Vì vậy, việc nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ln đề tài vừa có tính cấp thiết, vừa có tính lâu dài Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, khóa luận tiến hành theo hướng nghiên cứu từ vấn đề rủi ro tín dụng NHTM đến tìm hiểu, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn 2018-2020, qua đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế cần khắc phục, đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế, cuối đề xuất giải pháp có tính thực tiễn khả thi để tăng cường hạn chế tối đa rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Bắc Hà Nội đồng thời đưa đề xuất kiến nghị NHNN để hỗ trợ cho tính khả thi giải pháp Tuy nhiên vấn đề phức tạp, địi hỏi phải có thời gian nghiên cứu lâu dài Mặt khác nhiều hạn chế lực kinh nghiệm thực tế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Vì em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy giáo người quan tâm đến vấn đề để khóa luận hoàn thiện đạt kết tốt SV: Vũ Thùy Linh 74 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn TS Nghiêm Văn Bảy cán Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Hà Nội tận tình giúp đỡ em hồn thành khóa luận DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội năm 2018, 2019, 2020 Thông tư 39/2017/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro NH SV: Vũ Thùy Linh 75 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Văn hợp số 22/VBHN-NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD PGS TS Đinh Xuân Hạng, PGS TS Phạm Ngọc Dũng, “Giáo trình Tài tiền tệ”, NXB Tài chính, năm 2011 PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nghiêm Văn Bảy, “Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại 1”, NXB Tài Chính, năm 2014 TS Nghiêm Văn Bảy, “Giáo trình Quản trị dịch vụ khác Ngân hàng thương mại”, NXB Tài Chính, năm 2012 Thơng tư 09/2014/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 16/2018/TT-NHNN ngày 31/07/2018 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi 10 Thơng tư số 13/2018/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành 11 Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 năm 2018 12 Thơng tư 14/2014/TT-NHNN Về phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng SV: Vũ Thùy Linh 76 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHĨA HỌC Họ tên giảng viên hướng dẫn khóa học: TS Nghiêm Văn Bảy Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Vũ Thùy Linh Khóa: CQ55 Lớp: 15.05 Đề tài: Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội: Thực trạng giải pháp phòng ngừa Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên Về chất lượng nội dung luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Điểm: Bằng số:……………………… Bằng chữ:…………………… ……………………………………… SV: Vũ Thùy Linh NGƯỜI NHẬN XÉT (Ký tên) 77 Lớp: CQ55/15.05 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên giảng viên phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Vũ Thùy Linh Khóa: CQ55 Lớp: 15.05 Đề tài: Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội: Thực trạng giải pháp phòng ngừa Nội dung nhận xét: Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Điểm: Bằng số:……………………… Bằng chữ:…………………… ……………………………………… SV: Vũ Thùy Linh NGƯỜI NHẬN XÉT (Ký tên) 78 Lớp: CQ55/15.05 ... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 2.1, KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 2.1.1,... trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương. .. Cán tín dụng Doanh nghiệp Nhà nước Doanh nghiệp Khách hàng Hàng tồn kho Lợi nhuận trước thuế Nợ hạn Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Vốn lưu động Ngân hàng thương mại cổ phần Công