Lập kế hoạch sản xuất kinh doanh

Lập kế hoạch sản xuất kinh doanh

Như chúng ta đã biết, kết quả sản xuất kinh doanh của mỗi doanhnghiệp bị chi phối bởi rất nhiều các yếu tố như : công tác quản lý lãnh đạo,giá cả nguyên vật liệu , môi trường sản xuất kinh doanh, nhu cầu của thịtrường, công tác hoạch toán kế toán,…

Hiệu quả kinh doanh là vấn đề đặt ra cho mọi doanh nghiệp, đặc biệt làtrong nền kinh tế như hiện nay Các nhà đầu tư, các chủ doanh nghiệp trướckhi ra quyết định bỏ vốn đầu tư vào một ngành, một sản phẩm dịch vụ nào đóngoài việc trả lời các câu hỏi sản xuất cái gì? Sản xuất như thế nào? Sản xuấtcho ai? Còn phải biết chi phí bỏ ra và lợi ích thu được Dĩ nhiên rằng, lợi íchthu được phải lớn hơn chi phí bỏ ra mới thu được lợi nhuận Hay nói cáchkhác, các nhà đầu tư, các chủ doanh nghiệp bao giờ cũng mong muốn đượclợi nhuận tối đa với một chi phí thấp nhất có thể Sở dĩ nói như vậy vì lợinhuận nói rộng ra là hiệu quả sản xuất kinh doanh, vừa là động lực, vừa là

tiền đề để doanh nghiệp có thể tồn tại và phát triển được trong điều kiện cạnhtranh vô cùng khắc nghiệp, mọi rủi ro, bất trắc luôn có thể xảy ra, nguy cơphá sản luôn rình rập,…

Trong nền kinh tế thị trường và nhất là trong xu thế hội nhập về kinh

tế hiện nay, sự cạnh tranh diễn ra rất gay gắt Các doanh nghiệp muốn tồn tại,đứng vững trên thị trường, muốn sản phẩm của mình có thể cạnh tranh đượcvới sản phẩm của doanh nghiệp khác thì không còn cách nào khác là phải tiếnhành các hoạt động sản xuất kinh doanh sao cho có hiệu quả Để làm đượcđiều đó doanh nghiệp phải xác định rõ mình muốn đi đâu? phải đi như thếnào? Những khó khăn, thách thức nào phải vượt qua? Và quan trọng hơn cả làlàm thế nào để mọi thành viên trong doanh nghiệp cùng đồng tâm, nhất trí, nỗlực hết mình vì thành công chung của doanh nghiệp Điều này trước hết phụthuộc vào công tác lập kế hoạch sản xuất kinh doanh Một kế hoạch kinhdoanh đúng đắn sẽ là đảm bảo cho sự tồn tại, phát triển bền vững, lâu dài theonhững mục tiêu dài hạn của doanh nghiệp

Với ý nghĩa đó, sau một thời gian thực tập tại Công ty Cổ phần Xâydựng VINACONEX 15- Chi nhánh tại Hà Nội, được sự giúp đỡ của GSTS

NGUYỄN KẾ TUẤN em đã chọn đề tài: LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH tại VINACONEX 15- Chi nhánh tại Hà Nội.

Nội dung đề tài được trình bày theo kết cấu sau:

Phần I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY

Phần II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤTKINH DOANH

Phần III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆNCÔNG TÁC LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH TẠI CÔNG TY

Trong quá trình tìm hiểu và nghiên cứu về đề tài, do còn nhiều hạn chế

về mặt lý luận cũng như kinh nghiệm thực tế, nên đề tài này không tránh khỏi

những thiếu sót em rất mong được sự góp ý, giúp đỡ của các thầy cô trongkhoa Quản trị kinh doanh để đề tài được hoàn thiện hơn.

Phần I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY

I.Quá trình hình thành và phát triển của công ty :

1 Giới thiệu chung về công ty :

Tên gọi :CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG SỐ 15 (chi nhánh tại hà nội) Tên giao dịch quốc tế :THE VIET NAM CONSTRUCTION STOCKCOMPANY No15

Ngày chuyển đổi thành công ty cổ phần: 04 tháng 10 năm 2004

Đăng kí kinh doanh: Số 0203001081 do sở kế hoạch và đầu tư thành phố HảiPhòng cấp ngày 19/10/2004

Chi nhánh công ty tại Hà Nội :-Địa chỉ :số 27 đường số 4 tổ 100 phườngLáng Hạ, Quận Đống Đa – Hà Nội

Trải qua hơn 30 năm xây dựng và trưởng thành, công ty đã thi công nhiềucông trình trong tất cả các chuyên ngành xây dựng dân dụng, công cộng, côngnghiệp, giao thông, thủy lợi, thủy điện, đường dây tải điện, trạm biến áp, hạtầng kĩ thuật đô thị

Từ năm 1999, công ty được sáp nhập làm doanh nghiệp thành viên của Tổngcông ty xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam VINACONEX , một đơn vị hàngđầu trong ngành xây dựng Việt Nam, đã và đang phấn đấu xây dựng trở thànhtập đoàn kinh tế đa doanh, đóng góp ngày càng nhiều trong tiến trình hội nhập

và phát triển đất nước

VINACONEX 15 được trở thành đơn vị thành viên của một tổng công tyđang phát triển mạnh mẽ về mọi mặt, với bề dày kinh nghiệm lại có một độingũ cán bộ kỹ thuật giỏi, công nhân lành nghề, bậc cao giàu kinhnghiệm ,trang thiết bị, máy móc tiên tiến được đầu tư đồng bộ, cộng với sựsáng tạo ,năng động và nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên, Công ty cổphần xây dựng số 15 đã được khách hàng và lãnh đạo tổng công ty tin tưởnggiao nhiệm vụ thi công những công trình trọng điểm có qui mô lớn, đòi hỏiyêu cầu kĩ thuật chất lượng cao, điển hình như khách sạn 17 tầng 4 saoHoliday View Cát Bà – Hải Phòng, chung cư 17 tầng 17T5, 17T9 khu đô thịTrung Hòa Nhân Chính – Hà Nội, trung tâm thương mại và văn phòng điềuhành dự án khu đô thị mới Ngã năm sân bay Cát Bi, bệnh viện thể thao ViệtNam, nhà ở học viên 7 tầng – trường Đại Học Điện Lực, trung tâm thươngmại dầu khí 21 tầng Hà Nội, hầm và nút giao thông trung tâm hội nghị quốcgia, nhà máy OJITEX khu công nghiệp NOMURA Hải Phòng,nhà máy phanhNISSIN khu công nghiệp Quang Minh Vĩnh Phúc, nhà máy BROTHER khucông nghiệp Phúc Điền Hải Dương, nhà máy xi măng Chin-fon Hải Phòng,nhà máy thủy điện HUỘI QUẢNG-Sơn La, dự án công nghệ cao HÒALẠC và hàng năm thi công hàng chục công trình ,hạng mục công trình thuộcnhiều chuyên ngành vượt tiến độ, đạt chất lượng cao đáp ứng nhu cầu của

khách hàng, nhiều công trình được Bộ Xây dựng,Ủy ban Nhân dân Thành phốHải Phòng cấp bằng khen và giấy chứng nhận huy chương vàng chất lượngcao cho các công trình xây dựng.

VINACONEX 15 từ một công ty địa phương với giá trị sản lượng hàng năm

từ 5 – 10 tỷ đồng, năng lực thi công hạn chế Đến nay giá trị sản lượng hàngnăm của công ty đạt 200 tỷ đồng Năng lực con người, xe máy thiết bị, côngnghệ thi công không ngừng được nâng cao Ngày 1/11/2005 công ty đã đượccông nhận là Doanh nghiệp hạng I

3

Các lĩnh vực sản xuất kinh doanh chủ yếu :

Giấy đăng kí kinh doanh số: 0203001081 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thànhphố Hải Phòng cấp ngày 24/4/2007

- Nhận thầu xây lắp các công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp, giaothông, thủy lợi, bưu điện, nền móng và công trình kĩ thuật hạ tầng đô thị,khu công nghiệp Các công trình đường dây, trạm biến thế điện Lắp đặtđiện nước và trang trí nội thất

- Sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng: Bê tông thương phẩm, cấu kiện

bê tông đúc sẵn và các vật liệu xây dựng khác

- Sản xuất kinh doanh máy móc, thiết bị, dụng cụ xây dựng: Cốp pha, giàngiáo

- Xuất nhập khẩu vật tư, máy móc thiết bị, dịch vụ giao nhận và vậnchuyển hàng hóa

- Xuất nhập khẩu công nghệ xây dựng: thiết bị tự động hóa, dây chuyềnsản xuất đồng bộ hoặc từng phần

- Đầu tư kinh doanh bất động sản, kinh doanh phát triển nhà và các tổ hợpnhà cao tầng

- Kinh doanh các ngành nghề khác

4 Một số kết quả hoạt động của công ty:

Bảng 1- Bảng cân đối kế toán năm 2007

KỲ

SỐ DƯ ĐẦU KỲ

- Nguồn vốn đầu tư XDCB

2 Nguồn kinh phí và quỹ khác 474.518.906 113.359.190

- Quỹ khen thưởng phúc lợi 474.518.906 113.359.190

Từ bảng cân đối kế toán ta có thể thấy:

Mục nợ ngắn hạn của doanh nghiệp tăng lên so với cuối kỳ gần 30 tỷ, đó là thuộc các khoản lươn phải trả cho công nhân viên, tiền phải trả cho người cung cấp, nhà thầu và các khoản nợ dài hạn đến hạn trả Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp đang gặp phải một số khó khăn hoặc đang đầu tư vào một số hạng mục công trình mà chưa thể hoàn vốn ngay được Vốn chủ sở hữu tăng lên gấp hai lần cho thấy số góp vốn của các nhà đầu tư tăng mạnh đócũng là kết quả từ đợt phát hành cổ phiếu mới trong năm nay

Nhìn chung trong năm 2007 doanh nghiệp đã chú trọng đầu tư vốn và mở rộng sản xuất kinh doanh ( phát hành thêm cổ phiếu ) giảm được chi phí xây dựng dở dang, nhưng bên cạnh đó còn một số điểm cần lưu ý là cần thanh

toán nhanh các khoản nợ, tránh tình trạng quá hạn mà chưa chi trả được gây chậm tiến độ và ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh.

5 Một số công trình tiêu biểu.

Bảng 2- Một số công trình tiêu biểu đã thực hiện.

1 Nhà máy bia Hà Tây 10.000 Công ty bia

trình lớn và các dự án của nhà nước cấp phép, doanh nghiệp không xây dựnghoàn toàn các công trình trọng điểm mà chỉ hoàn thiện ở một số công đoạnchính, điều này giúp vòng quay vốn nhanh và giảm thiểu rủi ro về giá vì cáccông trình lớn đòi hỏi thời gian rất lâu Trong tương lai doanh nghiệp vẫn sẽchú trọng vào đầu tư và xây dựng các công trình dân dụng và nhà ở, khác vớicác Tập đoàn khác như Sông Đà

II ĐẶC ĐIỂM CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY.

1.Đặc điểm về nhiệm vụ kinh doanh.

VINACONEX 15 đã thực hiện phương châm mở rộng thị trường đa doanh

và đa dạng hóa sản phẩm Chuyển đổi tỷ trọng cơ cấu hợp lí trong các lĩnhvực sản phẩm kinh doanh Giữ vững và đẩy mạnh nhịp độ tăng trưởng hàngnăm, máy móc thường xuyên áp dụng khoa học kĩ thuật công nghệ thi côngtiên tiến Hiện đại vào sản xuất kinh doanh

VINACONEX 15 ngoài việc thường xuyên tăng cường đầu tư trực tiếp sảnxuất công tu còng tham gia góp vốn 04 công ty cổ phần với số vốn là 6 tỷđồng, tham gia nhân sự trong bộ máy lãnh đạo công ty cổ phần bao bìVINACONEX

VINACONEX 15 nhà xây dựng chuyên nghiệp với thê mạnh về xây lắpkhẳng định có đầy đủ kinh nghiệm và năng lực để đảm nhận thi công cáccông trình trên mọi lĩnh vực đảm bảo chất lượng, tiến độ và giá cả hợp lýnhất, thỏa mãn tối đa yêu cầu của khách hàng

Các lĩnh vực sản xuất kinh doanh chủ yếu:

Giấy đăng kí kinh doanh số: 0203001081 do Sở kế hoạch và đầu tư thành phốHải Phòng cấp ngày 24/4/2007

- Nhận thầu xây lắp các công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp, giaothông, thủy lợi, bưu điện, nền móng và công trình kĩ thuật hạ tầng đô thị,khu công nghiệp Các công trình đường dây, trạm biến thế điện Lắp đặtđiện nước và trang trí nội thất

- Sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng: Bê tông thương phẩm, cấu kiện

bê tông đúc sẵn và các vật liệu xây dựng khác

- Sản xuất kinh doanh máy móc, thiết bị, dụng cụ xây dựng: Cốp pha, giàngiáo

- Xuất nhập khẩu vật tư, máy móc thiết bị, dịch vụ giao nhận và vậnchuyển hàng hóa

- Xuất nhập khẩu công nghệ xây dựng: thiết bị tự động hóa, dây chuyềnsản xuất đồng bộ hoặc từng phần

- Đầu tư kinh doanh bất động sản, kinh doanh phát triển nhà và các tổ hợpnhà cao tầng

- Kinh doanh các ngành nghề khác

2.Năng lực máy móc.

Bảng 3- Danh mục thiết bị chủ yếu

bị máy móc tốt và công nghệ cao là điều hết sức cần thiết, doanh nghiệp liên tục đổi mới công nghệ phù hợp với yêu cầu thực tế và tăng độ chính xác cao

Với số lượng và chất lượng tốt nhập từ các nước phát triển chắc chắn sẽ đáp ứng được nhu cầu xây dựng cho những năm tới và kịp bước trong xu thế hội nhập.

> 7 NĂM

> 15 NĂM I

Đại học và trên đại học

Kỹ sư xây dựngKỹ sư máy xây dựngKỹ sư thủy lợiKỹ sư xây dựng cảngKỹ sư vật liệuKỹ sư môi trường nướcKỹ sư trắc địaKiến trúc sưKỹ sư kinh tếKỹ sư cơ khí, điệnKỹ sư khác

Cao đẳng và trung cấp

Trung cấp xây dựngTrung cấp thủy lợiTrung cấp vật liệuTrung cấp thoát nướcTrung cấp trắc địaTrung cấp tài chínhTrung cấp kinh tế

112605244136223244161213113

513601220027012713010181

361021221131211121111212

2514300002132052000020

21

10

Tổng số cán bộ công nhân viên có 686 người, lực lượng kỹ sư cán bộ quản lý

có 145 người, công nhân kỹ thuật có 530 người Công ty thực hiện đầy đủ cácchế độ chính sách đối với người lao động theo đúng với quy định của phápluật, đảm bảo công ăn việc làm ổn định cho người lao động, cải thiện thunhập, quan tâm đến đời sống tinh thần cán bộ công nhân viên Công ty đã xâydựng quỹ trợ cấp mất việc làm, quỹ phúc lợi nhằm thăm hỏi động viên ngườilao động một cách kịp thời khi gặp khó khăn trong cuộc sống

Công ty đã tham gia đóng bảo hiểm xã hội cho toàn bộ cán bộ công nhân viên

có hợp đồng lao động từ ba tháng trở lên

Hàng năm, Công ty tổ chức sơ kết, tổng kết, khen thưởng, khen thưởng độtxuất để khuyến khích động viên người lao động đã có đóng góp cho Công ty.Mức khen thưởng phụ thuộc vào hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty vàhiệu quả kinh tế của tập thể, người lao động Những cá nhân, đơn vị khônghoàn thành nhiệm vụ được giao làm tổn hại đến kinh tế, vật chất, uy tín củaCông ty sẽ được xem xét cụ thể và phải chịu các hình thức kỷ luật, phạt tiền,bồi thường bằng vật chất và kinh tế theo nội dung thoả ước lao động tập thể,nội quy lao động của Công ty ban hành

Công ty có chính sách khuyến học đối với cán bộ công nhân viên và con cán

bộ công nhân viên học đại học và cao học, cụ thể:

- Cán bộ công nhân viên đã có thời gian công tác tại Công ty từ 03 năm trởlên, có trình độ năng lực và hiểu biết, ý thức tổ chức kỷ luật tốt, hoànthành mọi nhiệm vụ được giao, được Công ty tạo điều kiện cho đi học đạihọc văn bằng hai, đại học hệ chính quy, đại học tại chức, cao học Công

ty hỗ trợ một phần hoặc toàn bộ kinh phí đào tạo Trong thời gian đi học,cán bộ công nhân viên được hưởng mọi quyền lợi như đang làm việc vàphải cam kết phục vụ tại Công ty ít nhất 05 năm kể từ ngày học xong.

ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG

SỐ 10

ĐỘI THI CÔNG

CƠ GIỚI

ĐỘI LẮP ĐẶT ĐIỆN NƯỚC

ĐỘI NỘI THẤT HOÀN THIỆN

BAN ĐIỀU HÀNH TRỰC THUỘC

KĨ THUẬT

PHÒNG ĐẤU THẦU

VÀ QLDA

PHÒNG

TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH

PHÒNG ĐẦU TƯ

VÀ KINH DOANH

PHÒNG KINH DOANH VẬT TƯ TB

CHI NHÁNH TẠI

HÀ NỘI

CHI NHÁNH TẠI QUẢNG NINH

ĐỘI XÂY DỰNG

SỐ 2

ĐỘI XÂY DỰNG

SỐ 3

ĐỘI XÂY DỰNG

SỐ 4

ĐỘI XÂY DỰNG

SỐ 5

ĐỘI XÂY DỰNG

SỐ 6

ĐỘI XÂY DỰNG

Chức năng của giám đốc công ty:

- Điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như các hoạt động hàng ngày khác của Công Ty Chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên về việc thực hiện các quyền & nhiệm vụ được giao

- Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng thành viên, Hội đồng quản trị Thực hiện kế hoạch kinh doanh & phương án đầu tư của Công Ty

- Kiến nghị phương án bố trí cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ Công Ty như bổ nhiệm, miễn nhiệm, đề xuất cách chức các chức danh quản lý trong Công Ty, trừ các chức danh do Hội đồng Quản trị, Hội đồng thành viên bổ nhiệm

Ngoài ra còn phải thực hiện các nhiệm vụ khác & tuân thủ một số nghĩa vụ của người quản lý Công Ty theo Luật pháp quy định

Phòng tài chính kế toán:

- Tham mưu cho lãnh đạo Tổng công ty trong lĩnh vực quản lý các hoạtđộng tài chính - kế toán, trong đánh giá sử dụng tài sản, tiền vốn theo đúngchế độ quản lý tài chính của Nhà nước

- Trên cơ sở các kế hoạch tài chính và kế hoạch sản xuất kinh doanh củacác đơn vị thành viên xây dựng kế hoạch tài chính của toàn Tổng công ty

Tổ chức theo dõi và đôn đốc các đơn vịthực hiện kế hoạch tài chính được giao

- Tổ chức quản lý kế toán (bao gồm đề xuất tổ chức bộ máy kế toán vàhướng dẫn hạch toán kế toán) Kiểm tra việc hạch toán kế toán đúng theochế độ kế toán Nhà nước ban hành đối với kế toán các đơn vị thành viênnhất là các đơn vị hạch toán phụ thuộc

- Định kỳ tập hợp phản ánh cung cấp các thông tin cho cho lãnh đạo Tổngcông ty về tình hình biến động của các nguồn vốn, vốn, hiệu quả sử dụngtài sản vật tư, tiền vốn của các đơn vị thành viên cũng như toàn Tổng công ty.

- Tham mưu đề xuất việc khai thác Huy động các nguồn vốn phục vụ kịpthời cho sản xuất kinh doanh đúng theo các quy định của Nhà nước

- Kiểm tra hoạt động kế toán tài chính của các đơn vị trong Tổng công ty(tự kiểm tra hoặc phối hợp tham gia với các cơ quan hữu quan kiểm tra)

- Tổ chức hạch toán kế toán trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh củaVăn phòng Tổng công ty Tiếp nhận và phân phối các nguồn tài chính (trợcước, trợ giá, hỗ trợ lãi suất dự trữ lưu thông, cấp bổ sung vốn lưu độnghoặc các nguồn hỗ trợ khác của Nhà nước ), đồng thời thanh toán, quyếttoán với Nhà nước, các cấp, các ngành về sử dụng các nguồn hỗ trợ trên

- Phối hợp các phòng ban chức năng trong Tổng công ty nhằm phục vụ tốtcông tác sản xuất kinh doanh của Văn phòng cũng như công tác chỉ đạoquản lý của lãnh đạo Tổng công ty với toàn ngành

Phòng kế hoạch kĩ thuật:

-Công tác kế hoạch

-Phòng có trách nhiệm tham mưu giúp ban giám đốc công ty thức hiện nhiệm

vụ quản lí đầu tư xây dựng các dự án do công ty làm chủ đầu tư

-Công tác thẩm định, kĩ thuật và quản lí chất lượng công trình

-Giúp giám đốc công ty hướng dẫn, kiểm tra, đánh giá việc thực hiện các vănbản quy phạm pháp luật, chế độ chính sách, các quy chuẩn tiêu chuẩn, định

mức kinh tế kĩ thuật thuộc lĩnh vực quản lí của công ty, tuyên truyền phổ biếnthông tin, giáo dục pháp luật thuộc các lĩnh vực quản lí của phòng theo quyđịnh của pháp luật.

-Giúp giám đốc công ty thực hiện các chức năng quản lí trên các lĩnh vực dophòng quản lí theo quy định của pháp luật

-Báo cáo định kì và đột xuất việc thực hiện nhiệm vụ về các lĩnh vực dophòng quản lí theo quy định của pháp luật và yêu cầu của giám đốc công ty.-Quản lí công chức, tài sản do giám đốc công ty giao cho phòng

-Thực hiện 1 số nhiệm vụ khác theo yêu cầu của giám đốc công ty

Phòng đấu thầu và quản lí dự án:

- Lập kế hoạch nhân lực và thiết bị trình Lãnh đạo Công ty phê duyệt trướckhi triển khai thi công Phối hợp với các phòng ban chức năng điều động nhânlực, thiết bị, vật tư đảm bảo hiệu quả cho các dự án

- Lập hồ sơ dự thầu,hồ sơ chào giá các dự án Công ty tham gia

- Lập biện pháp thi công, lập dự toán, nghiệm thu khối lượng, thanh quyếttoán các dự án thi công trình Lãnh đạo công ty phê duyệt Kiểm tra, theo dõiviệc thực hiện tiến độ, chất lượng thu hồi vốn, biện pháp thi công, biện pháp

an toàn lao động, hiệu quả các dự án…

- Làm các thủ tục về hồ sơ mời thầu, mở thầu, chấm thầu và trình Lãnh đạoCông ty phê duyệt lựa chọn nhà thầu trúng thầu tại các dự án mà Công ty làmchủ đầu tư do phòng trực tiếp quản lí

- Soạn thảo các văn bản ghi nhớ, thương thảo các hợp đồng kinh tế, cácphương án giá của các công việc thuộc phòng trình Lãnh đạo Công ty phêduyệt

- Đánh giá, theo dõi chập nhật danh sách nhà thầu phụ.

- Xét duyệt danh sách đào tạo và nhu cầu đào tạo hàng năm của Phòng gửi vềphòng Tổ chức hành chính

- Phối hợp với các phòng ban chức năng trong Công ty duy trì và cải tiến hệthống QLCL theo tiêu chuản ISO 9001:2000 để phù hợp với mọi yêu cầu hoạtđộng sản xuất kinh doanh của toàn Công ty

- Phợp với các phòng ban chức năng trong Công ty để lên kế hoạch điều phốinhân lực,máy móc giữa các công trường trình Lãnh đạo Công ty phê duyệt

-Công tác kế toán, tài vụ, Kế toán cấp 1 và cấp 2

-Thường trực Hội đồng lương ; Hội đồng thi đua, khen thưởng, kỷ luật; Hội đồng thanh lý tài sản của công ty

-Tham gia soạn thảo các văn bản pháp quy có liên quan đến chức năng nhiệm

vụ của công ty giao

Phòng đầu tư và kinh doanh:

-Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh ngắn hạn và dài hạn của công ty.Trên cơ sở kế hoạch của các phòng, của các đơn vị thành viên tổng hợp vàxây dựng kế hoạch tổng thể của công ty bao gồm các lĩnh vực: Sản xuấtkinh doanh, tài chính, lao động, xây dựng và đầu tư , dựtrữ Quốc Gia vàcác kế hoạch liên quan đến hoạt động của công ty

-Tham khảo ý kiến của các phòng có liên quan để phân bổ kế hoạch sảnxuất kinh doanh, kế hoạch dự trữ lưu thông, kế hoạch nhập, xuất dự trữQuốc gia và các kế hoạch khác của Giám đốc.

-Dự báo thường xuyên về cung cầu, giá cả hàng hoá thị trường muối trongphạm vi toàn quốc nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh của công ty

-Cân đối lực lượng hàng hoá và có kế hoạch điều hoà hợp lý trong sản xuấtlưu thông góp phần bình ổn thị trường đạt hiệu quả kinh doanh trong toàn

bộ công ty

-Tổ chức quản lý công tác thông tin kinh tế, báo cáo thống kê trong toàn

bộ công ty để tổng hợp báo cáo thường xuyên theo định kỳ lên Giám đốchoặc báo cáo đột xuất khi Giám đốc yêu cầu và báo cáo lên cấp trên theoquy định

-Bảo đảm bí mật các thông tin kinh tế đối với những người không có tráchnhiệm để tránh thiệt hại cho hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty.-Làm báo cáo sơ kết, tổng kết 6 tháng và hàng năm của công ty

Phòng kinh doanh vật tư thiết bị:

- Tham mưu Ban Giám Đốc trong các lĩnh vực: đầu tư, mua sắm vật tư, trangthiết bị máy móc phục vụ cán bộ công nhân viên trong công ty

- Xây dựng kế hoạch và dự trù kinh phí duy tu bảo dưỡng, sửa chữa lớn cáctài sản: đổi mới trang thiết bị, từng bước hiện đại hóa cơ sở vật chất kỹ thuậtcủa công ty

- Tổ chức các hoạt động mời thầu, đấu thầu mua sắm vật tư, trang thiết bị máymóc và xây dựng các công trình cơ bản cho các đơn vị trong công ty Thườngtrực của các Hội đồng đấu thầu.

- Hàng năm, phối hợp với phòng Kế hoạch Tài chính tổ chức kiểm kê, đánhgiá lại giá trị tài sản, thanh lý tài sản của đơn vị và thực hiện chế độ báo cáotheo quy định nhà nước

- Tổ chức triển khai và phối hợp với các đơn vị thực hiện công tác xây dựng

và phát triển cơ sở vật chất của công ty

- Quản lý đội xe và điều phối sử dụng các phương tiện vận chuyển phục vụcông tác của công ty

- Phụ trách công tác bảo vệ, an ninh trật tự, phòng chống cháy nổ trong toàncông ty

- Kiến nghị khen thưởng, kỷ luật đối với cán bộ viên chức trong việc sử dụng,bảo vệ tài sản thực hành tiết kiệm

- Tổng hợp báo cáo định kỳ công tác sử dụng, đầu tư và quản lý tài sản theoquy định của công ty

- Thực hiện các công việc khác do Ban Giám Đốc điều hành

Phần II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH

1 Những căn cứ chủ yếu để lập kế hoạch kinh doanh.

Muốn có 1 kế hoạch kinh doanh tốt, trước tiên ta phải hiểu và phân tích

rõ những yếu tố bên trong cũng như bên ngoài tác động tới doanhnghiệp, nhờ đó mà ta có căn cứ để lập 1 kế hoạch kinh doanh sát vớithực tế của doanh nghiệp, 1 bản kế hoạch tốt trước hết phải phù hợp vớidoanh nghiệp và trong từng bối cảnh của doanh nghiệp đang gặp phải.Sau đây là những yếu tố về môi trường bên ngoài và nguồn lực củadoanh nghiệp, và cũng là căn cứ để lập kế hoạch sản xuất kinh doanh

1.1 Môi trường kinh doanh

Các đối thủ cạnh tranh

Trong ngành xây dựng hiện nay, các doanh nghiệp tham gia rất nhiều,

có thể kể đến 1 số doanh nghiệp lớn tại Việt Nam là: Tổng Công ty Xâydựng số 1, Tổng Công ty Xây dựng Sông Đà, Tổng Công ty Xây dựngCông Nghiệp Việt Nam-VINAINCON, Tổng Công ty Xây dựng vàPhát triển Hạ tầng LICOGI, Tổng công ty Sông Hồng, Tổng công tyxây dựng Hà Nội…

Đất nước ta còn đang trên đà phát triển, vì vậy có rất nhiều doanhnghiệp Xây dựng cũng là điều dễ hiểu, đó cũng là 1 thách thức đặt rađối với Công ty Cổ phần Xây dựng số 15-VINACONEX15 Các doanhnghiệp kể trên đều là những doanh nghiệp đã trưởng thành vững mạnh,

là những tập đoàn kinh tế đa doanh có ảnh hưởng to lớn đối vớiVINACONEX15 trên hầu hết các lĩnh vực

Nhà cung cấp

Nguồn nguyên vật liệu: Đặc thù của ngành sản xuất công nghiệp và xây dựng

là cần nguồn nguyên vật liệu lớn chủ yếu là sắt thép, xi măng, cát, đá, sỏi…

Ngoài một số loại thép thông thường, xi măng, cát, đá, sỏi… Công ty mua từcác nhà cung cấp tin cậy trong nước, Công ty còn chủ động nhập khẩu một sốloại thép cường độ cao từ các nước như Thái Lan, Malaysia, Singapore để kịpthời sản xuất và tiết kiệm chi phí đầu vào.

Sự ổn định của các nguồn cung cấp này: Công ty đã chủ động đặt quan hệ

với nhiều nhà cung cấp, tạo dựng mối quan hệ hợp tác tin cậy nhằm tạo ranhững nguồn cung ứng nguyên vật liệu đầu vào ổn định, giá cả cạnh tranh

Ảnh hưởng của giá cả nguyên vật liệu tới doanh thu lợi nhuận: Thời gian

vừa qua thị trường sắt thép và xi măng có một số biến động mạnh về giá cả đãảnh hưởng không nhỏ đến tình hình sản xuất kinh doanh của toàn bộ ngànhnói chung và Công ty nói riêng Tuy nhiên, để tránh những tác động xấu do sựbiến động của giá cả nguyên vật liệu đầu vào, Ban lãnh đạo Công ty đã cónhững chính sách dự trữ nguyên vật liệu tồn kho một cách phù hợp vừa đảmbảo có đủ nguồn vật tư ổn định phục vụ sản xuất, vừa hạn chế được nhữngbiến động bất thường của giá cả nguyên vật liệu, đồng thời không làm ứ đọngvốn lưu động nằm ở nguyên vật liệu tồn kho

Đối thủ tiềm ẩn

Việt Nam đã gia nhập WTO Trong thời gian tới Việt Nam cũng sẽ xâydựng rất nhiều khu công nghiệp hiện đại sẽ ra đời Đây là những điều kiện hếtsức thuận lợi cho doanh nghiệp trong việc phát triển Song doanh nghiệp cũng

có thể gặp nhiều thách thức khi các công ty, tập đoàn lớn trong khu vực và thếgiới sẽ thâm nhập vào Việt Nam Do vậy, từ khi gia nhập WTO đối thủ tiềm

ẩn đáng lo ngại nhất là các công ty có vốn đầu tư nước ngoài hoạt động tronglĩnh vực xây dựng

1.2 Phương pháp tính dự toán giá thành xây lắp công trình.

Bảng 6- cơ cấu giá thành xây lắp theo lược đồ sau:

Chi phí vật liệu

Chi phí nhân công

Chi phí máy xây dựng

Chi phí quản lý hành chính

Chi phí phục vụ nhân công trực tiếp

Chi phí phục vụ thi công

Chi phí gián tiếp khác

Chi phí trực tiếp

Chi phí chung Giá thành xây lắp

Tính toán chi phí trực tiếp

Chi phí vật liệu

Là giá trị các loại vật liệu chính, vật liệu phụ, cấu kiện, các loại vật liệu luân chuyển, phụ tùng, nửa thành phẩm cần thiết để hoàn thành một đơn vị khối lượng công tác hoặc kết cấu xây lắp công trình ( không bao gồm giá trị vật liệu tính trực tiếp vào chi phí khác, sử dụng máy thi công)

VL= ∑(A.Gdz)+VLf

VL: Vật liệu trực tiếp

A: Định mức hao phí vật liệu kể cả hao hụt thi công và hao hụt tự nhiên được

quy định trong định mức dự toán

VLf: Chi phí vật liệu phụ khác được quy định thống nhất trong các định mức

dự toán bằng tiền

Chi phí nhân công

Là chi phí lương chính của công nhân trực tiếp để thực hiện một đơn vị khối

lượng công tác

NC= B x TL

NC: Chi phí nhân công trực tiếp

B: Định mức hao phí ngày công bình quân trực tiếp trong định mức dự toán TL: Tiền lương ngày công trực tiếp theo cấp bậc công việc.

Chi phí máy thi công

Là chi phí sử dụng máy thi công bao gồm chi phí khấu hao cơ bản, khấu hao sửa chữa lớn, nhỏ, chi phí nhiên liệu động lực và chi phí nhân công điều khiểnmáy thi công ( kể cả phụ cấp khu vực và lương cơ bản)

M=∑(C.Gcm)+Mf

M: Chi phí máy thi công.

C: Định mức sử dụng ca máy thi công trong định mức dự toán.

Gcm: Giá dự toán ca máy thi công đã được tính cho từng loại theo nhóm công suất

kể cả phí cho thời gian máy ngừng việc do yêu cầu kỹ thuật trong định mức dự toán Tính toán chi phí chung

Là loại chi phí phục vụ chung cho mọi công việc nằm trong dự toán xây dựng, có thể được tách ra làm 2 phần: chi phí chung trực tiếp phục vụ cho thi công tại công trường đối với từng hạng mục và chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí chung được xác định như sau:

Tính theo phương pháp 2 phần: tính theo tỷ lệ % so với tổng chi phí trực tiếp và chi phí chung cho toàn doanh nghiệp( liên quan đến mọi hoạt động củadoanh nghiệp ) tính theo tỷ lệ % so với tổng chi phí trực tiếp cộng với chi phí chung cho công trường

Riêng chi phí chung cho công trường có thể xác định theo 2 cách: hoặc là dung % chung cho mọi công trình hoặc là xác định riêng cho từng công trình của từng hợp đồng xây dựng

Từ những chỉ tiêu tính toán trên ta có thể tính được giá thành xây lắp công trình

Giá thành xây lắp= Chi phí trực tiếp+Chi phí chung.

Tính toán một số chi phí khác:

Thu nhập chịu thuế tính trước= % ( Chi phí trực tiếp + Chi phí gián tiếp)

Thuế VAT: Theo quy định hiện hành.

Chi phí thiết bị:

+Chi phí mua sắm thiết bị:

-Giá mua

-Chi phí vận chuyển từ cảng hoặc nơi mua về công trình

-Chi phí lưu kho bãi

-Chi phí lưu bảo quản tại hiện trường

-Thuế và phí bảo hiểm

+Chi phí đào tạo chuyển giao công nghệ :lập dự toán để tính