CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về tín dụng trong các ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng được tổ chức theo mô hình ngân hàng hai cấp, bao gồm: Ngân hàng Trung ương (Central Bank) và Ngân hàng trung gian (Intermediary Bank).
Sự phân chia giữa ngân hàng Trung ương và ngân hàng trung gian dựa vào đối tượng giao dịch với ngân hàng, theo đó ngân hàng trung gian giao dịch với công chúng trong khi ngân hàng Trung ương không giao dịch với công chúng mà chỉ giao dịch với ngân hàng trung gian, tại Việt Nam Ngân hàng Trung ương được gọi là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, gọi tắt là Ngân hàng Nhà nước.
Trong ngân hàng trung gian, Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng trung gian lâu đời nhất, có từ lúc ngân hàng mới ra đời: Ngân hàng thực hiện nhận gửi và tín dụng nhưng chưa có hoạt động chuyên biệt giữa nhận gửi và tín dụng ngắn hạn với nhận gửi và tín dụng trung dài hạn mà hoạt động ngân hàng mang tính tổng hợp.
Mỗi quốc gia đều có định nghĩa riêng về NHTM: Ở Mỹ, NHTM được hiểu là công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính Ở Pháp, NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác, các khoản tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính Ở Ấn Độ, NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác để tín dụng hay tài trợ đầu tư,… Ở Việt Nam, Pháp lệnh Ngân hàng do Hội đồng Nhà nước thông qua ngày 23/05/1990 đã xác định và ghi rõ: “NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”.
Chức năng của ngân hàng thương mại: a) Chức năng trung gian tín dụng: Ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là các khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận tiền gửi và lãi suất cho vay, góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay: Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn nữa ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi. Đối với người đi vay, họ sẽ thoả mãn được nhu cầu vốn kinh doanh tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp, chi tiêu, thanh toán mà không chi phí nhiều về sức lực thời gian cho việc tìm kiếm những nơi cung ứng vốn riêng lẻ. Đặc biệt đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. b) Chức năng tạo tiền: Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền và phát hành tiền mới của Ngân hàng Nhà nước Bản thân các ngân hàng thương mại trong quá trình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàng thương mại Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch Từ khoản tích trữ ban đầu, thông qua hành vi cho vay bằng chuyển khoản, hệ thống ngân hàng thương mại có khả năng tạo nên số tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi Hệ số này đến lượt nó chịu tác động bởi các yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dữ trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của ngân hàng thương mại là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua các chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, khách hàng nhận tiền vay để mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ trong khi trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch Với chức năng này, hệ thống ngân hàng thương mại đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Rõ ràng khái niệm về tiền hay tiền giao dịch không chỉ là tiền giấy do NHTW phát hành mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các ngân hàng thương mại tạo ra.
Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ Một khối lượng tín dụng mà ngân hàng thương mại cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng. c) Chức năng trung gian thanh toán: Ở đây ngân hàng thương mại đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Việc ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất lớn đối với toàn bộ nền kinh tế Với chức năng này, ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như: séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, thẻ ATM… Tuỳ theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại bảo đảm thanh toán an toàn Chức năng này đã thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế Đồng thời thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm thiểu lạm phát cho nền kinh tế, tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản an toàn trong thanh toán…Ngân hàng thương mại thu nguồn phí thanh toán tạo thêm nguồn vốn cho vay của ngân hàng.
1.1.2 Tín dụng trong các ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng, theo tiếng Latinh là creditium, tiếng Anh là credit – đều có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng có nghĩa là sự vay mượn.
Về mặt tài chính, tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Một quan hệ được xem là quan hệ tín dụng khi nào chứa đựng đầy đủ ba nội dung sau:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng.
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn.
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
Căn cứ theo tiêu thức dựa vào chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng, tín dụng được chia thành các loại: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng Nhà nước, tín dụng nhân dân (tín dụng HTX) và tín dụng quốc tế.
Trong đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng phát sinh giữa ngân hàng và khách hàng.
1.1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng a) Đối với nền kinh tế
Quá trình hình thành và phát triển của tín dụng cho thấy vai trò quan trọng của hoạt động tín dụng trong nền kinh tế, đặc biệt là nền kinh tế thị trường hiện nay Hoạt động tín dụng tồn tại một cách khách quan với tư cách là người mở đường, người tham gia quyết định mọi quá trình sản xuất, tập trung nguồn vốn nhàn rỗi ngoài lưu thông dưới dạng tiết kiệm đem lại đầu tư để phục vụ phát triển kinh tế.
Hoạt động tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ có hiệu quả cho nền kinh tế: là trung gian điều hòa cung cầu về vốn là cầu nối giữa các dòng vốn tạm thời thừa với các nhu cầu vốn tạm thời thiếu Qua thực tế chúng ta có thể nhận thấy khi các quan hệ hàng hóa - tiền tệ ngày càng phát triển thì các quan hệ về tín dụng cũng ngày càng phát triển, ngược lại các quan hệ tín dụng phát triển ngày càng đa dạng và phong phú là điều kiện hỗ trợ và kích thích các quan hệ hàng hóa - tiền tệ cũng phát triển hơn.
Các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh không thể chỉ dựa vào nguồn vốn tự có.Vì trong quá trình chu chuyển vốn, tình trạng tạm thời thừa và thiếu vốn có thể xuất hiện trong nhiều khoảng thời gian dài, ngắn khác nhau Song xu thế chung cho ta thấy tình trạng thiếu vốn trong ngắn hạn và cả trong dài hạn ở các doanh nghiệp là mang tính phổ biến.
Do hoạt động tín dụng ngân hàng có tính bao trùm cả xã hội nên cácNHTM có thể "mua về" và "bán ra" với một khối lượng vốn lớn tương đương với cả tổng nguồn vốn đầu tư trong xã hội theo quan hệ cung - cầu vốn tín dụng Qua đó NHTM có thể tiếp nhận được hầu hết mọi nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội và lại dùng chính nguồn vốn đó để thỏa mãn các nhu cầu vốn tạm thời thiếu cho chính các chủ thể đó, khi có quan hệ vay vốn với ngân hàng, vì vậy khả năng thỏa mãn các nhu cầu vốn qua kênh tín dụng lớn hơn nhiều so với các kênh phân phối vốn khác Mặt khác thông qua sự vận dụng lãi suất linh hoạt (cả lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay) và các công cụ khác, tín dụng ngân hàng còn góp phần định hướng đầu tư, xác định hiệu quả kinh doanh một cách cụ thể, giúp cho các doanh nghiệp nâng cao năng lực quản trị, và có thể lượng hóa rõ hơn các rủi ro có thể xảy ra trong sản xuất kinh doanh Đồng thời cũng có thể thông qua tín dụng ngân hàng, nhà nước vận dụng nhiều biện pháp ưu đãi cho doanh nghiệp (hỗ trợ lãi suất, bảo lãnh, cho vay chỉ định,…) để giải quyết các khó khăn về tài chính trong điều kiện nền kinh tế có những biến động lớn.
Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển thị trường vốn ngắn hạn Thông qua việc huy động vốn và cho vay tín dụng đã góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn xã hội thông qua việc điều tiết các vốn chu chuyển chậm sang chỗ có vòng chu chuyển vốn nhanh hơn Ngân hàng có thể tạo ra nhiều công cụ lưu thông (như kỳ phiếu ngân hàng) và nhiều dịch vụ tiện ích (chiết khấu, bao thanh toán, bảo lãnh,…) phục vụ đắc lực cho quá trình vận động vốn của mọi chủ thể trên thị trường Đây là tiền đề quan trọng để phát triển mở rộng thị trường vốn ngắn hạn.
Hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông, đáp ứng các nhu cầu trao đổi: Ngân hàng trung ương (NHTW) thông qua quan hệ tín dụng ngân hàng để điều tiết khối lượng cho vay tại các tổ chức tín dụng (TCTD) Với vai trò là người cho vay cuối cùng, việc mở rộng hay thu hẹp cửa sổ chiết khấu sẽ ảnh hưởng đến quy mô tín dụng,NHTW có thể sử dụng NHTM như là chiếc "cầu nối" giữa nhà nước với thị trường chính sách tiền tệ NHTW điều tiết được khối lượng tiền cung ứng, thu nhận các dấu hiệu, các thông tin thị trường để từ đó có biện pháp điều chỉnh kịp thời và phù hợp với thực tế qua các thời kỳ về cung - cầu tiền tệ trong nền kinh tế Điều này có ý nghĩa đặc biệt trong nền kinh tế đang có lạm phát hay bất ổn định từ đó quản lý được lượng tiền mặt trong lưu thông nhằm đạt được các mục tiêu như mong muốn, điều tiết bởi việc thực thi chính sách tiền tệ thông qua các công cụ như lãi suất, tái chiếu khấu, hoạt động thị trường mở, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán…Chính phủ có thể kiểm soát được lượng tiền trong lưu thông, kiềm chế lạm phát và ổn định sức mua của đồng tiền.
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH
Tổng quan về Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Quảng Ninh được thành lập theo QĐ số 59/NHQĐ ngày 01/7/1988 của Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam với mạng lưới ban đầu gồm trụ sở chính Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh và có 6 phòng ban giúp việc (Phòng tổ chức đào tạo, hành chính, kế toán ngân quỹ, tín dụng, kiểm soát), 09 Ngân hàng nông nghiệp huyện, thị xã trực thuộc Biên chế cán bộ tương đối đông trên 600 người, trong đó trình độ đại học chỉ chiếm 10%, quy mô hoạt động kinh doanh rất nhỏ bé Tổng nguồn vốn và dư nợ dưới 10 tỷ đồng, cơ sở vật chất, công nghệ lạc hậu, tình hình tài chính rất khó khăn Trải qua 25 năm xây dựng và trưởng thành, vượt bao khó khăn, chi nhánhNHNo&PTNT Quảng Ninh đã vươn lên và tự khẳng định vị thế của mình,từng bước phát triển ổn định, bền vững Biên chế lao động hiện nay là 472 người giảm so với ngày đầu thành lập, mạng lưới hoạt động ngân hàng phủ sóng khắp tỉnh Quảng Ninh, cụ thể có 8 phòng ban giúp việc và 18 chi nhánh ngân hàng loại 3 và phòng giao dịch trực thuộc Quy mô hoạt động ngân hàng tăng rất nhanh, nguồn vốn huy động cũng như dư nợ tín dụng trên 7000 tỷ đồng, quỹ thu nhập đạt gần 200 tỷ Ngân hàng đã đa dạng hóa hoạt động kinh doanh: Ngoài sản phẩm hoạt động tín dụng truyền thống ra ngân hàng còn phát triển mở rọng các dịch vụ mới: chuyển tiền điện tử, chi trả kiều hối, hoạt động thẻ tín dụng, thẻ ATM Tất cả các hoạt động được tiến hành giao dịch một cửa theo hệ thống IPCAS Ngoài ra, cơ sở vật chất có nhiều đổi mới, hầu hết các trụ sở làm việc từ trụ sở chính đến các chi nhánh ngân hàng loại 3 đều xây dựng khang trang và trang thiết bị đầy đủ, các công cụ làm việc thuận lợi và nối mạng vi tính một cách đồng bộ Đặc biệt giai đoạn 2005 - 2010 là thời kỳ Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đạt được nhiều thành tích nổi bật, hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch và nhiệm vụ trên tất cả các mặt công tác Cơ sở hạ tầng được đầu tư, đổi mới mạnh mẽ các sản phẩm, dịch vụ ngày càng được mở rộng, tài chính lành mạnh, uy tín và thương hiệu được nâng cao, các tổ chức chính trị Đảng, Công đoàn, đoàn thanh niên luôn đạt danh hiệu trong sạch vững mạnh; năm 2005 được Chủ tịch nước tặng thưởng huân chương lao động hạng Ba; năm 2009 tặng thưởng Huân chương lao động hạng Hai; nhiều năm liền là đơn vị dẫn đầu nhất vùng khu vực 15 tỉnh miền núi phía bắc được Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam tặng danh hiệu cờ thi đua, Thủ tướng Chính phủ tặng bằng khen Từ một chi nhánh trên địa bàn có nhiều khó khăn nhất, xong Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh khắc phục khó khăn vươn lên trở thành một chi nhánh có thị phần và quy mô lớn nhất chiếm khoảng 26% về nguồn vốn, dư nợ và dịch vụ ngân hàng trong các ngân hàng thương mại (NHTM) nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động trên địa bàn.
Có thể nói, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đã có bước tiến vượt bậc, từ một ngân hàng yếu kém đã trở thành ngân hàng có vốn, có thị phần lớn, hoạt động có hiệu quả, phạm vi hoạt động rộng, sản phẩm dịch vụ cũng phong phú hơn…Đến nay, ngân hàng đã thực hiện hiện đại hoá hoàn toàn công nghệ, phát triển chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao năng lực quản trị điều hành. Đây chính là tiền đề vững chắc cho việc thực hiện mục tiêu chiến lược tiếp tục trong vòng 10 năm tới là xây dựng Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh thành một ngân hàng thương mại giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trên thị trường tiền tệ nông thôn, góp phần xây dựng toàn hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phấn đấu trở thành một Tập đoàn tài chính có tầm cỡ trung bình trong khu vực, đủ sức cạnh tranh và thích ứng nhanh trong quá trình hội nhập để tiếp tục phát triển phục vụ đắc lực cho sự nghiệp đổi mới và mục tiêu chiến lược kinh tế - xã hội của Đảng và Nhà nước ta.
2.1.2 Chức năng nhiệm vụ và những loại hình dịch vụ chủ yếu
Hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh nói riêng là một trong 5 NHTM nhà nước do đó đều tuân thủ chức năng nhiệm vụ của các NHTM nhà nước Việt Nam. Phương châm là đi vay để cho vay kết hợp với các dịch vụ khác để kinh doanh Từ đặc điểm phát triển kinh tế Quảng Ninh rất đa dạng và phức tạp vì nó là 1 tỉnh miền núi trung du hải đảo do đó đã tác động mạnh mẽ đến sự phát triển của các ngân hàng đóng trên địa bàn Quảng Ninh nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh nói riêng.
- Chức năng trung gian tín dụng: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Quảng Ninh là cầu nối giữa những người có vốn dư thừa với những người có nhu cầu về vay vốn Với chức năng này chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh thực hiện những nhiệm vụ cụ thể sau:
+ Huy động các nguồn vốn từ các cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức, doanh nghiệp có vốn nhàn rỗi trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh Ngoài huy động vốn trong dân cư và các doanh nghiệp còn có nguồn tiền gửi kho bạc nhà nước, đây là một nguồn vốn thuận lợi (lãi suất thấp) đã tạo điều kiện cho ngân hàng kinh doanh phát triển Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, kỳ phiếu, trái phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ
+ Cấp tín dụng đầu tư đáp ứng nhu cầu về vốn cho các cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức, doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh và các địa phương khác Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh trong tín dụng rất đa dạng hóa cho vay các thành phần kinh tế phục vụ cho phát triển kinh tế mỏ,kinh tế biển, thương mại du lịch, giao thông vận tải Ngoài ra, ưu tiên cho vay phát triển các hộ nông nghiệp nông thôn, kết hợp với hội nông dân, phụ nữ,cựu chiến binh, chi đoàn thanh niên, cho vay theo quyết định 67 của chính phủ, cho vay các hộ cận nghèo, cho vay thế chấp sổ lương đối với cán bộ công chức nhà nước và cho vay thế chấp sổ lương hưu đối với những người đã nghỉ hưu…
- Chức năng trung gian thanh toán: Với chức năng này Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh thực hiện các nhiệm vụ: nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thu chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng, trích một khoản tiền trên tài khoản tiền gửi của khách hàng để thanh toán công nợ cho khách hàng hoặc nhận tiền mặt và chuyển khoản cho khách hàng: chi trả kiều hối, thanh toán nhanh tiền điện tử theo hệ thống IPCAS và giao dịch một cửa.
- Chức năng “sản xuất” bao gồm việc huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo ra “sản phẩm” và dịch vụ ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế: phát triển dịch vụ thẻ ATM, đã và đang triển khai thực hiện tốt chi trả tiền lương hưu và thanh toán tiền điện nước, điện thoại qua thẻ ATM.
Thông qua thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đã góp phần quan trọng vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội, tạo ra sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế của tỉnh Quảng Ninh trong những năm qua.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhân lực
Tổ chức hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh thực hiện theo quyết định số 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh có hệ thống mạng lưới trực thuộc được tổ chức theo địa dư hành chính đến các thành phố, huyện, thị xã tương ứng kết cấu, trình độ phát triển của từng vùng Ngoài ra tại các vùng kinh tế tập trung như thành phố, thị xã còn mở rộng mạng lưới đến các phường, xã.
Về tổ chức, mạng lưới: đến nay có 1 chi nhánh ngân hàng tỉnh (Loại I),
18 chi nhánh (Loại III) và 23 phòng giao dịch trải rộng khắp các huyện thị,
Các ngân hàng loại 3 (TP, TX, huyện, khu vực) Các phòng giao dịch
Phó giám đốc Phó giám đốc
Giám đốc vùng núi, hải đảo với cơ sở vật chất khang trang thuận tiện cho việc giao dịch ngân hàng Tổng số lao động 472 người, tuổi đời bình quân 37, trình độ đại học và trên đại học chiếm trên 70% Mạng lưới của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh phân bổ khắp địa bàn hành chính tỉnh nhằm khai thác tối đa nguồn lực tiền tệ nhàn rỗi trong dân cư, đồng thời sử dụng và phân bổ tối ưu nguồn lực huy động vào mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn.
Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh được thể hiện theo sơ đồ sau đây:
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức
Phòng hành chính & nhân sự:
+ Tổ chức việc thực hiện các quy hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ và công tác thi đua khen thưởng.
+ Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động và tổ chức thực hiện theo kế hoạch được duyệt.
+ Thực hiện công tác văn thư, hành chính, quản trị
+ Quản lý các phương tiện xe cộ phục vụ đi công tác cho lãnh đạo và các phòng ban liên quan.
+ Lập các báo cáo về công tác cán bộ, lao động, tiền lương và công tác hành chính, quản trị theo quy định.
Phòng kế hoạch tổng hợp:
+ Quản lý thực thi công tác bảo vệ an toàn tài sản cho cơ quan và khách hàng đến giao dịch.
+ Thực hiện công tác thông tin phòng ngừa rủi ro.Lập các báo cáo thống kê theo quy định.
+ Xây dựng kế hoạch kinh doanh, tham mưu cho Ban Giám Đốc chi nhánh trong việc mở rộng và phát triển sản phẩm mới theo yêu cầu của thị trường Đề ra các chương trình tiếp thị nguồn vốn, tín dụng với các chính sách của đơn vị trong từng thời kỳ.
+ Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay đúng quy trình nghiệp vụ, tiếp nhận và thẩm định hồ sơ xin vay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh, trình Giám đốc chi nhánh duyệt hồ sơ vay vốn cho khách hàng.
+ Tổ chức việc kiểm tra, kiểm soát theo quy trình nghiệp vụ tín dụng.Đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn, quá hạn, đề xuất các biện pháp ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn.
Phòng kinh doanh ngoại hối:
Phân tích kết quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh
2.2.1 Kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh
Khi nền kinh tế phát triển thì nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng tăng, kinh tế cá thể cũng cần được đầu tư Ngay từ năm 2008, thực hiện chương trình hành động của chính phủ, của Hội nghị lần thứ 7 Ban Chấp hành Trung ương khoá X và nghị quyết số 24/2008/NQ-CP về chính sách kích cầu chống suy giảm kinh tế,duy trì tăng trưởng, đảm bảo an sinh xã hội, hệ thống NHNo&PTNT và từngChi nhánh phải đặc biệt quan tâm đến nông nghiệp nông thôn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò chủ đạo Nằm trên địa bàn thành phố nên việc cho vay của Chi nhánh chủ yếu ở một số thành phần kinh tế như doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Những thành phần khác chiếm tỷ trọng nhỏ như hộ gia đình, hợp tác xã Hơn nữa, đang trong thời kỳ các doanh nghiệp nhà nước tiến hành cổ phần hoá nhiều, nhiều doanh nghiệp nhà nước phải giải thể hoặc sáp nhập Khi đầu tư vào các doanh nghiệp nhà nước các NHTM cũng phải cân nhắc, tính toán sao cho đồng vốn của mình sử dụng có hiệu quả nhất.
Hoạt động tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh cũng như của các ngân hàng thương mại khác là nhằm mục tiêu lợi nhuận dựa trên nguyên tắc “đi vay để cho vay’’ Do đó chất lượng tín dụng luôn được các ngân hàng thương mại đặt lên hàng đầu Trong quá trình cho vay tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh, các món vay đều được áp dụng các quy trình nghiệp vụ của ngành một cách đúng đắn, đảm bảo hiệu quả và chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đáp ứng nhu cầu vay vốn của mọi thành phần kinh tế và các cá nhân, hộ gia đình, tổ, hợp tác xã. Đến với Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh, khách hàng có thể lựa chọn một trong số các phương thức cho vay đa dạng phù hợp với nhu cầu và dự kiến hoạt động kinh doanh của mình.
Hiện nay hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh bao gồm nhiều loại hình dịch vụ khác nhau Thực hiện các nghiệp vụ cho vay trong hệ thống và cho vay các thành phần kinh tế trên địa bàn với các loại hình đa dạng, phong phú Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn để phục vụ:
- Xây dựng cơ sở hạ tầng phát triển kinh tế - xã hội
- Đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh đối với các thành phần kinh tế.
- Cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay cầm cố các loại giấy tờ có giá, cho vay cầm cố động sản, cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tư dự án, cho vay thi công xây lắp.
- Cho vay thấu chi cá nhân
- Cung ứng các dịch vụ bảo lãnh ngân hàng: bảo lãnh thực hiện hợp đ ng, bảo lãnh dự thầu Để quá trình thẩm định và tái thẩm định đảm bảo tính chính xác, một đòi hỏi tất yếu là đội ngũ cán bộ tín dụng đảm nhiệm chức năng thẩm định phải có một trình độ cao, vững vàng về nghiệp vụ; nắm bắt và vận dụng linh hoạt và đúng đắn các kiến thức về kinh tế, xã hội, chính trị không những ở trong nước mà còn ở nhiều nước trên thế giới Nhận thức rõ điều này, các cán bộ tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh luôn đề cao tinh thần trách nhiệm trong công việc, góp phần bảo đảm sự an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Với đội ngũ cán bộ có năng lực và nhiệt tình trong công việc, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh trong những năm qua đã thường xuyên đạt các chỉ tiêu kế hoạch được giao và đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của mình Điều đó được thể hiện ở bảng kết quả sau:
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động đầu tư tín dụng của NHNo&PTNT
Quảng Ninh (2010-2012) Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
2 Dư nợ trung dài hạn 3.240 3.060 3.015
II Doanh số cho vay 8.270 8.205 8.892
III Doanh số thu nợ 7.281 7.825 8.647
IV.Thu từ hoạt động tín dụng 1.136 1.627 1.448 V.Chi từ hoạt động tín dụng 860 1.328 1.150
VI Hệ số thu nợ 0,88 0,95 0,97
VII Vòng quay vốn tín dụng 1,1 1,07 1,1
Nguồn: Tài liệu "Hoạt động của Chi nh ánh NHNo&PTNT Quảng Ninh
Báo cáo tổng kết năm 2010 - 2012”
Doanh số cho vay năm 2011 giảm không đáng kể so với năm 2010 là
65 tỷ đồng tương ứng 1%, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 687 tỷ đồng 8,3%.
Dư nợ cho vay năm 2011 tăng so với năm 2010 là 380 tỷ tương ứng 5,3%, đến năm 2012 dư nợ đã tăng 3,3% so với năm 2011 Qua 3 năm dư nợ của chi nhánh đều đạt kế hoạch giao.
Nợ xấu năm sau tăng hơn năm trước do tình hình biến động về kinh tế từ năm 2008, do một số doanh nghiệp làm ăn khó khăn không trả nợ được ngân hàng Mặc dù trong mấy năm gần đây điều kiện hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh vẫn đảm bảo doanh thu hoạt động Doanh thu năm 2012 giảm 11% do trích phí rủi ro và lãi một số đơn vị chưa trả cho ngân hàng, dẫn đến tài chính ngân hàng khó khăn.
Qua bảng số liệu trên ta thấy ngân hàng có doanh số thu nợ thường thấp hơn doanh số cho vay Đặc biệt trong 3 năm trở lại đây tình hình cho vay trung dài hạn có chiều hướng chững lại, hoạt động cho vay chủ yếu là đối với thời hạn ngắn Cho vay thu nợ chủ yếu ở kỳ hạn ngắn nhưng dư nợ trung dài hạn thường chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, tình hình thu nợ ổn định nên tổng dư nợ tăng trưởng tốt và ổn định Thông thường tỷ lệ thu nợ khoảng trên 80% của doanh số cho vay.
Về phía ngân hàng, vòng quay vốn tín dụng thể hiện khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng, chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, giải quyết hợp lý giữa ba lợi ích: Nhà nước, khách hàng và ngân
7.705 7.079 hàng Kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh thể hiện chất lượng tín dụng tốt, tổng số dư nợ trong thời kỳ lớn Ngược lại thể hiện chất lượng tín dụng không tốt, thu nợ trong kỳ kém, vốn tín dụng bị đóng băng Kỳ luân chuyển vốn tín dụng phụ thuộc vào hai chỉ tiêu: doanh số thu nợ trong kỳ càng cao thì kỳ luân chuyển càng nhanh và ngược lại dư nợ cho vay bình quân càng nhỏ thì kỳ luân chuyển vốn càng nhanh Bên cạnh đó chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng trung dài hạn cũng cho ta biết ngân hàng thu nợ theo kế hoạch trong hợp đồng tín dụng được bao nhiêu để có thể lại cho vay dự án mới Trong giai đoạn 2010- 2012 vòng quay của vốn tín dụng đều nằm trong khoảng từ 1-1,1.
Hình 2.1: T ốc độ tăng trưởng dư n ợ của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh
Qua bảng số liệu trên ta thấy hoạt động đầu tư tín dụng tăng dần qua các năm Điều này chứng tỏ ngân hàng đã ngày càng phục vụ tốt hơn cho kinh tế của địa phương, góp phần thúc đẩy kinh tế của Quảng Ninh phát triển Các chỉ tiêu năm sau đều tăng trưởng hơn năm trước. Để làm rõ kết quả hoạt động tín dụng qua các năm gần đây của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh, cần đi sâu nghiên cứu phân tích các chỉ tiêu sau.
2.2.2 Phân tích kết quả tín dụng theo thời gian
Bảng 2.3: Cơ cấu khoản vay theo thời gian Đơn vị: tỷ đồng,%
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
2.Dư nợ trung dài hạn 3.240 46 3.060 41 3.015 39
Nguồn: Tài liệu "Hoạt động của NHNo&PTNT Quảng Ninh Báo cáo tổng kết năm 2010- 2012”
Căn cứ theo cơ cấu đầu tư tín dụng theo thời gian, dư nợ tín dụng ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng cao hơn dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ tuy nhiên sự chênh lệch này không quá lớn Năm 2010, dư nợ ngắn hạn chiếm 54%/tổng dư nợ và đến năm 2012 đã lên đến 61%/tổng dư nợ Nguyên nhân là do các doanh nghiêp vừa và nhỏ phát triển nhiều, Chi nhánh đã tiến hành tư vấn sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đồng thời không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để tạo uy tín đối với khách hàng Kết quả là Chi nhánh đã thu hút một lượng khá lớn các khách hàng vay vốn để thoả mãn nhu cầu ngắn hạn Dư nợ trung dài hạn thường chiếm từ 39% - 45% tổng dư nợ chứng tỏ NHNo&PTNT cũng rất quan tâm tới việc đầu tư cho các dự án trung dài hạn của khách hàng, đầu tư cơ sở vật chất, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động cho khách hàng nhằm nâng cao hiệu quả, tăng lợi nhuận.
Ngay từ những năm trước đây ngành NHNo&PTNT đã đưa mục tiêu nâng tỷ lệ cho vay trung dài hạn lên 40% so với tổng dư nợ Đến nay mục tiêu này đã được hoàn thành và hoàn thành vượt mức Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn thường chiếm tỷ lệ khoảng 40% so với tổng dư nợ Thông qua con số này cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của Ngân hàng đối với tín dụng nói chung và đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn nói riêng góp phần không nhỏ trong đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất kinh doanh… giúp các doanh nghiệp kinh doanh theo hướng hiện đại hoá công nghiệp hoá, tiến kịp với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế khu vực và thế giới.
Hình 2.2 : Cơ cấu dư nợ phân theo th ờ i gian
2010 2011 2012 Đặc biệt trong 3 năm trở lại đây tình hình cho vay trung dài hạn có chiều hướng chững lại, hoạt động cho vay chủ yếu là đối với thời hạn ngắn Cho vay thu nợ chủ yếu ở kỳ hạn ngắn nhưng dư nợ trung dài hạn thường chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, tình hình thu nợ ổn định nên tổng dư nợ tăng trưởng tốt và ổn định Các doanh nghiệp đang có nhu cầu vốn trung và dài hạn lớn để đầu tư vào chiều sâu, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh trước yêu cầu hội nhập Tuy nhiên, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nên nhu cầu vay trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng ít hơn cho vay ngắn hạn Nhìn chung, hoạt động sử dụng vốn của Chi nhánh đạt hiệu quả tốt tuy nhiên nên chú trọng đến công tác thu nợ để chất lượng tín dụng đạt hiệu quả cao hơn.
Dư nợ trung dài hạn
2.2.3 Phân tích kết quả tín dụng theo loại tiền tệ
Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền tệ Đơn vị: tỷ đồng,%
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Trong một số năm qua, xu hướng cho vay ngoại tệ 1 số công ty xuất khẩu nước ngoài giảm dần Cụ thể năm 2010, năm 2011 tỷ trọng cho vay bằng ngoại vẫn ở mức 10%, đến năm 2012 thì giảm xuống còn 8% Điều này đã chứng tỏ rằng việc cho vay bằng ngoại tệ giảm dần do nhiều nguyên nhân khác nhau
Phân tích chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh
2.3.1 Các chỉ tiêu phản ánh an toàn của khoản vay
- Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu:
Một trong những chỉ tiêu quan trọng được sử dụng trong đánh giá chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ quá hạn / tổng dư nợ Nợ quá hạn là vấn đề được quan tâm số một trong hoạt động kinh doanh tiền tệ Nợ quá hạn là tồn tại cơ bản nhất, nếu không nhanh chóng khắc phục sẽ đe doạ trực tiếp đến sự lành mạnh và an toàn của ngân hàng cũng như nền kinh tế Nợ quá hạn luôn là vấn đề nhức nhối đòi hỏi phải có nhiều biện pháp tập trung công sức và thời gian để xử lý.
Theo quyết định số 493/QĐ-NHNN thì nợ của ngân hàng được phân thành 5 nhóm, trong đó nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 Chỉ tiêu nợ xấu phản ánh chính xác hơn về chất lượng tín dụng của ngân hàng vì nợ quá hạn chỉ phản ánh số tiền cho vay của ngân hàng không thu hồi được nợ đúng hạn. Đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên đi vay không đủ tiền để trả và không được ngân hàng điều chỉnh hay gia hạn nợ thì toàn bộ dư nợ đó của khách hàng sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn.
Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh
3 năm gần đây như bảng sau:
Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu Đơn vị: Tỷ đồng,%
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
3 Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 13,7 24 15
4 Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ 2 7,5 8,1
Nguồn: Tài liệu "Hoạt động của NHNo&PTNT Quảng Ninh Báo cáo tổng kết năm 2010 - 2012”
Căn cứ bảng số liệu trên nợ quá hạn luôn chiếm một tỷ lệ khá cao trong tổng dư nợ Nợ quá hạn tăng, năm 2011 tăng so với 2010 là 836 tỷ đồng tương ứng 187% Năm 2012 giảm so với 2011 là 688 tỷ đồng.
Hình 2.4: Tình hình d ư nợ, nợ quá hạn, nợ xấu
Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến sự gia tăng nợ quá hạn, nợ xấu:
- Tình hình kinh tế từ năm 2008 - 2010 có nhiều biến động không tốt như: Biến động của giá vàng thế giới, giá dầu mỏ, giá một số ngoại tệ mạnh hoặc giá một số vật tư chủ yếu có xu hướng tăng cao ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, việc sử dụng vốn vay và vốn của
2 Nợ xấu doanh nghiệp không đạt hiệu quả, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, tiền vay về không có tác dụng thúc đẩy hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, dẫn đến doanh nghiệp vay vốn làm ăn kém hiệu quả, nợ phải trả tăng trong đó có nợ vay ngân hàng Điển hình là năm 2010, 2011 việc làm ăn thua lỗ của tập đoàn Vinashin, sự đóng băng của thị trường bất động sản làm một số công ty gần như không có khả năng trả nợ ngân hàng nên ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Bên cạnh đó có một số doanh nghiệp thiếu ý thức trong vấn đề sử dụng vốn vay, hoặc thiếu ý thức trong vấn đề trả nợ, không lo lắng, không quan tâm đến nợ ngân hàng mặc dù khả năng tài chính của doanh nghiệp có.
Từ năm 2010 - 2012, tình hình nền kinh tế tiếp tục khó khăn rơi vào khủng hoảng kéo theo những khó khăn trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng cả trong và ngoài nước: sự phá sản của nhiều NHTM lớn trên thế giới, làm ăn thua lỗ, giá dầu, giá vàng và một số vật tư thiết yếu biến động bất thường Ở Việt Nam, ảnh hưởng này là rất lớn Mặc dù chính phủ đã đưa ra các nghị quyết như nghị quyết 11, nghị quyết 12 nhằm đưa ra các giải pháp tháo gỡ những khó khăn cho các doanh nghiệp bên cạnh đó NHNN sử dụng chính sách tiền tệ thắt chặt để kiềm chế lạm phát đã tác động đến khả năng thanh khoản của các NHTM, dẫn đến việc tăng lãi suất rất cao để huy động vốn, giành giật vốn giữa các NHTM và nâng lãi suất cho vay đối với nền kinh tế đã khiến cho kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ giảm sút Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh cũng không nằm ngoài tình trạng đó Khó khăn trong sản xuất kinh doanh đã làm cho các khoản vay trở thành nợ xấu Cụ thể là: năm 2010, tỷ lệ nợ xấu chiếm 2%/tổng dư nợ, năm 2011 là 7,5% và giảm đi còn 6,4% năm 2012 Năm 2012 giảm là do số trích lập dự phòng rủi ro lớn.
Theo đó về phía ngân hàng khi thẩm định nhiều món vay đã không nghiên cứu sâu, thiếu căn cứ khoa học, không phân tích tình hình khả năng sử dụng vốn và hoàn trả nợ của doanh nghiệp, phân kỳ trả nợ gốc lãi lệch pha với thu nhập của khách hàng dẫn đến nợ quá hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn khá cao, tuy nhiên chỉ tiêu này chủ yếu là phần dư nợ nhóm 2 – nợ cần chú ý còn phần dư nợ xấu phải nhìn nhận rằng về cơ bản vẫn tăng năm sau cao hơn năm trước Từ năm 2011 do ảnh hưởng của tập đoàn Vinashin tỷ lệ nợ xấu tăng đột biến, vượt ra ngoài phạm vi kế hoạch được giao Chính vì một số nguyên nhân trên dẫn đến tỷ lệ nợ xấu năm 2012 tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh cũng vẫn ở mức cao, đã ảnh hưởng đến kết quả tài chính năm 2012 và các năm tiếp theo Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh cần có các biện pháp khắc phục khẩn trương.
2 Hệ số rủi ro tín dụng
Hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng luôn ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Với nguồn vốn huy động đã có, sử dụng vốn sao cho hiệu quả cao nhất là công việc hết sức khó khăn Dư nợ tín dụng quá nhiều có thể dẫn đến tình trạng không thu hồi được hết nợ và làm giảm hiệu quả sinh lời của vốn ngân hàng, dẫn đến cho ngân hàng có những khoản nợ không thu hồi được khi đến hạn và sau khi đã gia hạn nợ phải chuyển sang nợ quá hạn.
Dựa vào hiệu suất sử dụng vốn ta có thể biết được tình hình sử dụng vốn của ngân hàng vào hoạt động tín dụng, chỉ số này càng cao càng thể hiện ngân hàng đang tận dụng tốt nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh của mình.
Bảng 2.9: Hiệu suất sử dụng vốn Đơn vị: tỷ đồng,%
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ tín dụng 7.079 7.459 7.705
Tổng nguồn vốn huy động 5.303 5.855 7.747
HIệu suất sử dụng vốn (%) 133 127 99
Nguồn: Tài liệu "Hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh
Báo cáo tổng kết năm 2010- 2012”
Qua bảng trên ta thấy hiệu suất sử dụng vốn tại Chi nhánhNHNo&PTNT Quảng Ninh năm 2010 là 133%, năm 2011 tăng lên 127% và đến năm 2012 là 99% Như vậy, hiệu suất sử dụng vốn của Chi nhánh
NHNo&PTNT Quảng Ninh tương đối cao làm cơ sở cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng thuận lợi Tuy nhiên tốc độ tăng trưởng của tổng dư nợ tín dụng lại cao hơn tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động. Đây chính là vấn đề Chi nhánh cần xem xét và tích cực hơn trong việc sử dụng các biện pháp để tăng nguồn vốn huy động truyền quảng bá, đa dạng
Hình 2.5: Hi ệu suất sử dụng vốn
Tại chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh không có xoá nợ vì trong các năm gần đây Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đều tư vấn cho các thành phần kinh tế đặc biệt là các doanh nghiệp nhà nước, chưa gặp phải doanh nghiệp nào bị phá sản, giải thể hoặc làm ăn thua lỗ do nguyên nhân bất khả kháng và thuộc diện chính sách chỉ định của chính phủ.
4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Trên cơ sở kết quả xếp hạng RMS (đối với những khách hàng đủ điều kiện xếp hạng) hoặc tình hình trả nợ của khách hàng (nợ quá hạn, nợ cơ cấu - đối với những khách hàng không đủ điều kiện xếp hạng), Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo điều 7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Dự phòng chung được tính bằng 0.75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ rủi ro càng cao vì dự phòng trích lập nhiều sẽ làm tăng chi
Tổng dư nợ tín dụngTổng nguồn vốn huy động phí của ngân hàng dẫn đến giảm lợi nhuận thậm chí làm cho ngân hàng lỗ.
Dự phòng cụ thể được tính bằng giá trị còn lại của khoản vay trừ giá trị của tài sản bảo đảm đã được chiết khấu theo các tỷ lệ được quy định trong quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, rồi nhân với các tỷ lệ tương ứng từng nhóm nợ. Năm 2011, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh trích lập dự phòng đạt 190 tỷ đồng, gấp 5 lần kế hoạch giao, được trung ương phê duyệt và chuyển nguồn xử lý rủi ro 48 tỷ đồng, thu hồi nợ sau xử lý rủi ro đạt 97 tỷ đồng. Năm 2012 trích lập dự phòng đạt 203 tỷ đồng tăng 13 tỷ đồng so năm 2011. Tổng số nợ đã xử lý rủi ro là 326 tỷ đồng tăng 278 tỷ đồng so với năm 2011.Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng có 2 mặt: số trích tăng làm giảm tỷ lệ nợ xấu xong ảnh hưởng đến nguồn tài chính năm đó nên khi xử lý trích lập dự phòng rủi ro xong phải có biện pháp tích cực thu hồi số rủi ro treo ngoại bảng cân đối.
2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của khoản vay
Khả năng cấp tín dụng
Hàng năm Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh luôn luôn thực hiện được phương châm đi vay và cho vay, luôn đảm bảo tính thanh khoản Khả năng cấp tín dụng là sự liên quan giữa 2 chỉ tiêu dư nợ tín dụng và vốn huy động Nếu một ngân hàng đảm bảo kinh doanh tốt thì dư nợ luôn luôn cân đối với nguồn vốn Tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh thường nguồn vốn huy động luôn luôn lớn hơn dư nợ vì ngoài nguồn vốn huy động trong dân cư, ngân hàng còn có nguồn tiền gửi kho bạc chiếm tỷ trọng tương đối lớn Năm
Đánh giá chung về chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng
2.4.1 Kết quả đạt được a) Điểm mạnh
Trong những năm vừa qua Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh trong hoạt động tín dụng cơ bản đã đạt được một số chỉ tiêu của NHNo&PTNT Việt Nam góp phần quan trọng vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước nói chung và sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá tại địa phương nói riêng, xây dựng NHNo&PTNT ngày một phát triển.
Thứ nhất, tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh nguồn vốn tín dụng đã được ưu tiên đầu tư theo chiều sâu vào các ngành kinh tế mũi nhọn Ngân hàng đã có sự quan tâm tới các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Nguồn vốn tín dụng Ngân hàng thực sự đã đi vào các doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp này làm ăn thực sự có hiệu quả thông qua việc đổi mới công nghệ,hiện đại hoá và mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh.
Theo số liệu thống kê trên, tỷ lệ cho vay dự án của chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh chiếm khoảng 34% tổng mức đầu tư cho vay theo dự án của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn Quảng Ninh.
Thứ hai, quy mô tín dụng lớn, tạo điều kiện nâng cao uy tín và sức cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trường Tạo niềm tin cũng như uy tín đối với khách hàng Ngân hàng đã tạo ra một đội ngũ khách hàng truyền thống, có uy tín trên thị trường, quan hệ gần gũi, thân thiết với ngân hàng.
Thứ ba, các khoản cho vay của Ngân hàng có chất lượng đảm bảo Tuy tỷ lệ nợ quá hạn các năm có cao nhưng chủ yếu mới chỉ là nợ nhóm 2 còn tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức thấp, nằm trong kế hoạch giao của NHNo&PTNT Việt Nam Bên cạnh đó, Ngân hàng đa dạng hóa các khoản cho vay, không phân biệt thành phần kinh tế, nhờ đó giảm tỷ lệ rủi ro và tăng sức cạnh tranh cũng như nâng cao uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng.
Thứ tư, với nguồn vốn huy động dồi dào, ngân hàng đã tận dụng triệt để các nguồn huy động vốn để cho vay với lãi suất linh hoạt, đảm bảo đúng quy định của ngân hàng cấp trên Để đạt được kết quả trên, Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đã thực hiện đúng và đầy đủ các định hướng chung và quy định đối với hoạt động cho vay Đồng thời Ngân hàng cũng tự đưa ra các biện pháp cụ thể nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng Cụ thể là: Ngân hàng luôn giữ vững, củng cố và phát triển có hiệu quả quan hệ tín dụng, thanh toán với các khách hàng truyền thống, trên cơ sở thẩm định và tư vấn đối với các dự án, phương án kinh doanh có tính khả thi cao, có khả năng thanh toán để thực hiện đầu tư có hiệu quả Ngân hàng thường xuyên bám sát, tiếp cận các dự án lớn thuộc mục tiêu, chiến lược của Chính phủ, của các ngành để kịp thời phối hợp cùng các đơn vị khách hàng nghiên cứu nhằm tìm ra giải pháp hữu hiệu phục vụ cho công tác đầu tư.
Thứ năm, về công tác thanh tra kiểm soát nội bộ, ngân hàng đã tăng cường kiểm soát nội bộ để phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai lệch trong công tác tín dụng, quy trách nhiệm vật chất đối với những cán bộ thiếu trách nhiệm hoặc có nợ khê đọng.
Ngân hàng đã thành lập ban chỉ đạo thu nợ quá hạn và nợ đã được xử lý rủi ro, nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu xuống đồng thời nâng mức dư nợ hữu hiệu lên cao hơn. b, Điểm yếu
Qua đánh giá thực trạng tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh trong những năm qua bên cạnh những điểm mạnh mà ngân hàng đã đạt được trong việc nâng cao chất lượng tín dụng xong vẫn còn tồn tại một số điểm yếu như sau:
Thứ nhất, nguồn vốn huy động có tăng nhưng nguồn vốn trung và dài hạn còn thấp Trong khi đó tỷ trọng và thị phần cho vay đầu tư trung dài hạn lại lên cao ( thị phần chiếm khoảng 34% trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh) Bên cạnh mặt tích cực là để mở rộng được tín dụng, cho vay lãi suất cao nhưng mặt trái của nó là rất mạo hiểm, trước mắt ta nhìn thấy nó là vòng quay vốn tín dụng chậm, tính thanh khoản thấp, tốc độ thu nợ gốc và lãi chậm, chưa nói đến trình độ trong việc thẩm định của cán bộ tín dụng còn yếu kém Tính khả thi của phương án vay vốn và trả nợ ngân hàng còn bấp bênh, dẫn đến các doanh nghiệp gặp khó khăn không trả được nợ ngân hàng như dự án cho vay đơn vị Vinashin, công ty sản xuất chế biến thép và cho vay đầu tư bất động sản Ngân hàng đã phải trả gốc hàng ngàn tỷ đồng trích lập rủi ro và không có khả năng thu hồi nợ được.
Thứ hai, cán bộ tín dụng chưa chủ động tìm kiếm khách hàng, đặc biệt là khách hàng mới có phương án sản xuất kinh doanh khả thi cao, chưa nhiệt tình với việc tư vấn cho khách hàng về phương án kinh doanh và sử dụng vốn một cách hiệu quả Trong tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh cán bộ ngân hàng quá dè dặt, cẩn thận.Việc xem xét kỹ lưỡng khi quyết định cho vay tới thành phần kinh tế này là cần thiết nhưng việc bỏ qua thành phần kinh tế này thì ngân hàng mất đi một mảng khách hàng lớn trong hoạt động tín dụng.
Cán bộ tín dụng chưa thực sự đi sâu bám sát khách hàng để có thể tiếp cận và theo dõi tình hình biến động về tài chính, hoạt động kinh doanh và tình trạng của các tài sản đảm bảo.
Thứ ba, công tác tổ chức đào tạo, bồi dưỡng cán bộ nghiệp vụ nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng Cán bộ tín dụng là người thực hiện toàn bộ quá trình cho vay bao gồm mọi nghiệp vụ tín dụng từ khâu phân tích tín dụng, cho vay và thu nợ Điều này đòi hỏi người cán bộ tín dụng phải có chuyên môn cao và tinh thần trách nhiệm trong khi đội ngũ cán bộ tín dụng được tuyển dụng không phải tất cả đều được đào tạo bài bản nên chất lượng cán bộ tín dụng chưa đồng đều, ở một số đồng chí chưa tốt chưa thật sự đáp ứng được yêu cầu của công việc Muốn khắc phục điều này, một mặt cán bộ tín dụng cũng phải tự mình rút kinh nghiệm, tăng cường rèn luyện học hỏi, mặt khác công tác tổ chức cán bộ phải thường xuyên có kế hoạch tập huấn bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ đặc biệt là cán bộ tín dụng, bổ sung cán bộ tín dụng cho đủ để đảm bảo trong quản lý dư nợ, trong trường hợp quá tải tín dụng Ngoài ra, Ngân hàng chưa có những ưu đãi riêng, hình thức khen thưởng thích đáng để khuyến khích và nâng cao trách nhiệm trong quá trình cho vay đối với cán bộ tín dụng Thực tế mỗi cán bộ đều bị xử phạt đối với khoản nợ không thu hồi được mà chưa có biện pháp khen thưởng khi họ làm tốt công việc của mình.
Thứ tư, thông tin tín dụng của Chi nhánh thu thập được chưa tốt Các thông tin mà cán bộ sử dụng chủ yếu vẫn là thông tin trong hồ sơ khách hàng và các thông tin lưu trữ tại ngân hàng Việc thẩm định thường dựa trên những thông tin chủ quan do khách hàng cung cấp Quá trình thẩm định dự án, các phương án kinh doanh của khách hàng chưa thực hiện tốt theo quy định, nhiều dự án không thật sự hiệu quả vẫn được xét duyệt cho vay làm tăng nguy cơ mất vốn của ngân hàng Thêm vào đó, do trình độ thẩm định của cán bộ tín dụng còn hạn chế nên đối với các dự án mang tính chất kỹ thuật hay chuyên ngành, cán bộ tín dụng không đánh giá được tính khả thi thực sự của dự án, có thể đưa ra quyết định sai lầm.
Thứ năm, cơ chế bảo đảm tiền vay và việc định giá tài sản đảm bảo trong quá trình thẩm định hồ sơ vay đóng vai trò quan trọng nhưng việc xem xét, đánh giá tài sản, quản lý tài sản đảm bảo chưa thực hiện một cách nghiêm túc. Nhận thức của cán bộ tín dụng về quyền lựa chọn tài sản đảm bảo còn chưa đầy đủ Việc định giá đôi khi được thực hiện một cách chiếu lệ và mang tính thủ tục Một số cán bộ không căn cứ vào việc phân tích tình hình tài chính của khách hàng mà dựa vào tài sản bảo đảm để vay.
2.4.2 Nguyên nhân ảnh hưởng chất lượng tín dụng
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH
Định hướng phát triển và một số mục tiêu chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh
Với kết quả đạt được trong những năm qua và định hướng phát triển của toàn hệ thống, chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đã đưa ra định hướng phát triển trong thời gian tới như sau:
- Tiếp tục mở rộng thị phần, thị trường cả về chiều rộng và chiều sâu, quảng bá giới thiệu đa dạng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng nhằm phục vụ ngày càng đa dạng nhu cầu thị trường, khai thác triệt để nhu cầu của khách hàng hiện tại và tăng cường tìm kiếm khách hàng mới thông qua việc khai thác thị phần, thị trường.
- Trong giai đoạn từ nay đến năm 2015 tín dụng vẫn là hoạt động sinh lời chủ yếu của Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh, đáp ứng có hiệu quả theo các chương trình mục tiêu phục vụ tăng trưởng kinh tế góp phần công nghiệp hoá, hiện đại hoá, chuyển dịch cơ cấu kinh tế vĩ mô của đất nước.
- Nâng cao sức cạnh tranh trên các bình diện: thị phần, sản phẩm dịch vụ, nguồn thu, nâng cao hiệu quả kinh doanh tín dụng gắn với cơ cấu tín dụng, khách hàng.
- Tăng cường các biện pháp đẩy mạnh huy động vốn đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng.
- Tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống, tiếp tục bổ sung hoàn thiện hệ thống quản lý, kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, mô hình tổ chức, cơ chế, quy trình nghiệp vụ nhằm tăng cường công tác quản lý trị rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng.
3.1.2 Các mục tiêu chủ yếu
Gồm 4 mục tiêu chính, như sau:
Thứ nhất, tiếp tục kiểm soát tăng trưởng tín dụng để phục vụ nhu cầu phát triển của đất nước, góp phần thực hiện thắng lợi đường lối chính sách phát triển kinh tế xã hội của Đảng, Nhà nước theo từng thời kỳ;
Thứ hai, Mở rộng thị phần thị trường, chủ động tìm kiếm khách hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh nhằm tạo thế chủ động trong việc chiếm lĩnh thị phần thị trường của Chi nhánh.
Thứ ba, gia tăng các biện pháp đảm bảo gắn với việc chủ động kiểm soát và hạ thấp tỷ lệ nợ xấu, nợ nhóm 2, nợ cơ cấu, lãi treo;
Thứ tư, vận hành thông suốt mô hình tổ chức, các công cụ quản lý điều hành, bên cạnh đó, áp dụng có hiệu quả các chính sách tín dụng, nhằm mục đích: nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường năng lực tài chính Đồng thời luôn tuân thủ các chính sách quản trị rủi ro để đảm bảo phát triển bền vững: tăng trưởng đi đôi với an toàn và hiệu quả.
Trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng của ngành và định hướng phát triển kinh tế văn hóa xã hội tỉnh Quảng Ninh Chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Ninh đưa ra một số mục tiêu thực hiện đến 2015 như sau:
- Tỷ trọng bình quân năm sau cao hơn năm trước:
+ Huy động vốn tăng trưởng từ 25% - 30%
+ Dư nợ tăng trưởng từ 12% - 15%, trong đó tỷ lệ nợ xấu < 3%
- Tổng doanh thu tăng từ 15% - 20%
+ Thu từ hoạt động tín dụng chiếm 70% - 80%
+ Thu từ dịch vụ tăng 20%
- Quỹ thu nhập tăng từ 10% - 12%. Để đạt được các mục tiêu trên Chi nhánh cần thực hiện các giải pháp để phát huy những điểm mạnh, khắc phục những điểm yếu và tranh thủ thời cơ,vượt qua thách thức để từ đó hoạt động tín dụng của Chi nhánh mang lại hiệu quả tốt và phát triển bền vững.
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh
Đất nước đang chuyển mình với những bước đi đúng hướng, những thành tựu mới trong mọi lĩnh vực của đời sống - xã hội Xu hướng toàn cầu hoá trên thế giới cùng với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của WTO đã mở ra nhiều cơ hội mới cho mọi nhà, mọi doanh nghiệp, mọi lĩnh vực trong đó không thể không nói tới ngân hàng – một lĩnh vực hết sức nhạy cảm ở Việt Nam Chúng ta đang bắt đầu cam kết mở cửa, khiến cho các doanh nghiệp đứng trước sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt, cơ hội nhiều nhưng thách thức cũng không nhỏ Điều này tạo ra những ảnh hưởng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì thế ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Trong hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống, nền tảng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn những rủi ro lớn cho các NHTM Tín dụng trong điều kiện trong nền kinh tế mở, cạnh tranh và hội nhập vẫn tiếp tục đóng một vai trò quan trọng trong kinh doanh ngân hàng và đang đặt ra những yêu cầu mới về nâng cao hiệu quả tín dụng đặc biệt phương châm của ngân hàng là đi vay để cho vay Chính vì vậy tác giả đưa ra một số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng như sau:
3.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định của nhân viên tín dụng a Căn cứ đề ra giải pháp
Một trong những nguyên nhân ảnh hưởng xấu tới công tác tín dụng là chất lượng nhân sự chưa cao, kinh nghiệm còn hạn chế Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, cùng với quá trình hiện đại hóa, chuyên môn hóa và không ngừng phát triển các sản phẩm tín dụng của ngân hàng nông nghiệp nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn với mục tiêu phát triển an toàn, bền vững, hiệu quả Tiến trình đổi mới đòi hỏi phải đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng, phát triển nhân lực đảm bảo hoạt động đa năng với nhiều nghiệp vụ khác nhau, nhậy cảm với những biến động về kinh tế, chính trị Công tác đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nâng cao các kỹ năng đối với cán bộ nhân viên cần phải tiến hành thường xuyên, vừa đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ hiện tại vừa đảm bảo nhân lực phát triển trong tương lai.
Cán bộ tín dụng là cái cần nối liền giữa ngân hàng và khách hàng theo quy trình nghiệp vụ cho vay Cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng đến vay (tiếp nhận hồ sơ, hướng dẫn tư vấn cho khách hàng làm thủ tục vay vốn, nắm bắt thông tin thẩm định vốn vay, hoàn thiện bộ hồ sơ, trình hồ sơ cho trưởng phòng tín dụng và giám đốc phê duyệt Khi được giám đốc phê duyệt quyết định cho vay cán bộ tín dụng làm thủ tục phát tiền vay (giải ngân) Các bước về sau là công tác giám sát khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và công tác quản lý dư nợ (đôn đốc trả nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng) Do đó cán bộ tín dụng đóng một vai trò quan trọng trong khi cho vay và ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng nên đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có đạo đức nghề nghiệp, có năng lực trong chuyên môn, nâng cao công tác thẩm định, tăng cường kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay quản lý dư nợ và xử lý thu hồi nợ tốt b Nội dung và lộ trình để thực hiện giải pháp
* Cách thức tiến hành: Để xây dựng nguồn nhân lực giỏi sẵn sàng đáp ứng mọi yêu cầu của công việc, Chi nhánh cần quan tâm từ khâu tuyển chọn đầu tiên đến đào tạo, luân chuyển, đánh giá và chi lương thưởng hợp lý nhằm khuyến khích cán bộ, cụ thể:
+ Tuyển chọn: Chi nhánh thành lập Hội đồng tuyển chọn nhân lực Do
Agribank quy định tuyển chọn nhân lực theo hình thức tập trung nên Chi nhánh chỉ cần thực hiện ở khâu tiếp nhận hồ sơ, đánh giá hồ sơ và ứng cử viên tại thời điểm nhận hồ sơ Do đó, Chi nhánh cần thực hiện nghiêm túc, chặt chẽ tuân thủ theo các tiêu chuẩn của NHNo&PTNT, bên cạnh đó phải phân tích, đánh giá bước đầu về các tố chất quan trọng khác như: sự nhanh nhẹn, hoạt bát, nhiệt tình, khả năng nắm bắt tâm lý tốt, có óc phân tích của các ứng cử viên.
+ Đào tạo và tự đào tạo: Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo ngắn hạn và cả trung dài hạn nhằm nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng như: phân tích tài chính, thẩm định dự án, phân tích thông tin Việc đào tạo có thể được thực hiện dưới sự giúp đỡ của các chuyên gia trong và ngoài nước Cuối mỗi khóa học cần tổ chức kiểm tra, đánh giá kết quả được để rút ra kinh nghiệm cho những lần tổ chức sau đạt kết quả tốt hơn.
Ngoài các lớp đào tạo về chuyên môn, nghiệp vụ, cán bộ tín dụng cần được cập nhật thường xuyên các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước, các chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, địa phương, chiến lược phát triển của ngành qua hệ thống văn bản, công văn của Chính phủ, của NHNN, các quy định của Nhà nước về quản lý đầu tư và xây dựng cũng như những kiến thức pháp luật trong các lĩnh vực liên quan qua hệ thống luật Việt Nam (luật Dân sự, luật Thương mại…).
Chi nhánh và mỗi cán bộ tín dụng không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức mỗi cán bộ tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động nhạy cảm nhất trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng, rủi ro tín dụng khi xảy ra sẻ ảnh hưởng lớn đến ngân hàng, đặc biệt nếu có sự thông đồng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng Do đó, phẩm chất đạo đức có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng.Công tác đào tạo và nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp là việc làm khó khăn nhất, đòi hỏi nhiều thời gian, công sức và vật chất.
+ Đánh giá, luân chuyển và chi lương, thưởng cho cán bộ:
Công tác đánh giá, nhận xét cán bộ được thực hiện hàng quý, ngoài ra Chi nhánh cần tiến hành kiểm tra trình độ cán bộ tín dụng một cách thường xuyên qua các cuộc thi, kiểm tra định kỳ để có đánh giá chính xác, khách quan về từng cán bộ tín dụng, từ đó có kế hoạch điều chuyển, luân chuyển vị trí công tác phù hợp cũng như xét duyệt mức lương, thưởng hợp lý.
Về mức lương thưởng, trước hết, Chi nhánh cần quy định mức khen thưởng xứng đáng dựa trên kết quả hoạt động tín dụng hiệu quả đối với từng cán bộ tín dụng (tính toán mức khen thưởng dựa trên lợi nhuận Chi nhánh thu được từ hoạt động tín dụng, có thể dựa trên: doanh số thu lãi, chất lượng khoản tín dụng đạt chỉ tiêu…) đồng thời phải có khung phạt thích đáng trong các trường hợp vi phạm nguyên tắc tín dụng, hoặc phát hiện hành vị móc ngoặc với khách hàng vay vốn Bên cạnh quy định về khen thưởng và xử phạt công minh, hợp lý thì việc chi lương hàng tháng đối với cán bộ tín dụng phải gắn liền với trách nhiệm (phân biệt giữa CBCNV tác nghiệp thông thường và cán bộ tín dụng) và dựa trên thu nhập, lợi nhuận đem lại cho ngân hàng, có thể dựa trên các chỉ tiêu sau để đánh giá và xếp loại lương: dư nợ tín dụng đang quản lý của cán bộ, nợ xấu, nợ gia hạn, nợ ngoại bảng… (không đánh giá lương theo thâm niên công tác như trước đây, thâm niên công tác chỉ tính là điểm thưởng trong việc xác định bậc lương) Với phương thức chi trả lương này sẽ đem lại tâm lý nhiệt tình và sự cống hiến, trách nhiệm hơn trong công việc do không cào bằng lương như trước.
* Chi phí, nguồn lực để thực hiện giải pháp:
- Các chi phí đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, chi phí khen thưởng.
- Nguồn lực: Giao cho Phòng Tổ chức – Nhân sự làm tham mưu cho Ban lãnh đạo để thực hiện công tác đánh giá, luân chuyển cán bộ hợp lý (căn cứ vào yêu cầu công việc của từng bộ phận, từng nghiệp vụ cũng như trình độ hiện tại của cán bộ tín dụng từ đó chuyên viên phòng nhân sự sẽ phối hợp với các trưởng, phó phòng xác định nhu cầu nhân sự cho từng phòng để có kế hoạch sắp xếp, thực hiện luân chuyển cán bộ một cách hợp lý với khả năng và sở trường của từng cán bộ tín dụng). c Kết quả mong đợi của giải pháp
Mỗi cán bộ tín dụng cần đạt được những tiêu chuẩn nhất định về trình độ chuyên môn, kinh nghiệm, năng lực làm việc và phẩm chất đạo đức, cụ thể: các cán bộ thẩm định phải có trình độ đại học trở lên, có kiến thức cơ bản về kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng, kiến thức về lĩnh vực tài chính, có kinh nghiệm thực tiễn trong hoạt động tín dụng (khả năng thẩm định dự án, phân tích thông tin…), đặc biệt phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, trung thực, có tinh thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao.
Với nhu cầu phát triển của NHNo&PTNT, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng, đồng thời nâng cao năng lực cạnh tranh của NHNo&PTNT thì giải pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định của nhân viên nói chung và nhân viên tín dụng nói riêng là thực sự cần thiết NHNo&PTNT hiện đang có trường đào tạo cán bộ đang hoạt động tích cực đào tạo liên tục, mang tính sát thực cho hoạt động tín dụng ngân hàng.
3.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp l ý a Căn cứ đề ra giải pháp
Trong bối cảnh mức độ cạnh tranh trong ngành ngân hàng như: huy động vốn, cho vay khách hàng, lãi suất huy động, lãi suất cho vay càng ngày càng cao và diễn ra trên nhiều hoạt động đặc biệt là các hoạt động của các TCTD ngày càng linh hoạt và được điều chỉnh thường xuyên Việc giải quyết nhanh chóng và chế độ phục vụ nhiệt tình, chu đáo chưa thực sự làm hài lòng khách hàng mà còn phải quan tâm đến lãi suất để điều chỉnh cho phù hợp với mặt bằng chung Với mục tiêu mở rộng quy mô và xây dựng phát triển bền vững cần phải có chiến lược khách hàng phù hợp nhằm giữ chân những khách hàng tốt, uy tín và thu hút thêm nhiều khách hàng mới. b Nội dung và lộ trình để thực hiện giải pháp
Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh
3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước
Thực hiện nghị quyết 11/CP và 13/CP của chính phủ nhằm tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ giúp các doanh nghiệp và thực hiện tái cấu trúc lại doanh nghiệp. Đề nghị NHNN hoàn thiện cơ sở pháp lý các quy định cấp giấy phép về tổ chức và hoạt động của các TCTD, phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế ở
Việt Nam theo cơ chế thị trường và thông lệ quốc tế Kiên quyết không cho ra đời các TCTD khi chưa đủ điều kiện theo quy định của chính phủ, hoàn thiện các quy định quản lý ngoại hối, áp dụng tỷ giá giữa đồng tiền nước ngoài và Việt Nam một cách linh hoạt trong từng thời kỳ, nâng cao việc quản lý dự trữ và trao đổi kim loại vàng, bạc, đá quý cho nhà nước Cải cách hệ thống kế toán ngân hàng, kế toán thanh toán không dùng tiền mặt, quy định các nghiệp vụ và dịch vụ mới (quản lý tài sản, tài chính, quản lý danh mục đầu tư, dịch vụ uỷ thác, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thanh toán bù trừ, cung cấp sử dụng thông tin tài chính, tư vấn về đầu tư và danh mục đầu tư về mua lại và tái cơ cấu doanh nghiệp )
+ Đối với luật các TCTD trong thực hiện lộ trình xoá bỏ các hạn chế và phân biệt đối xử ưu đãi các thành phần kinh tế, tạo sự bình đẳng cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng.
+ Đối với luật bảo hiểm tiền gửi: Cần được bổ sung sửa đổi cho hoàn thiện với phương châm khách hàng, ngân hàng, bảo hiểm tiền gửi đều có lợi cùng phát triển trên cơ sở bình đẳng tôn trọng và thực hiện theo pháp luật. + Củng cố và phát triển quỹ tín dụng nhân dân, hợp tác xã tín dụng để thực thi tín dụng cho vay các hộ sản xuất, hợp tác xã kiểu mới ở các vùng nông thôn, vùng sâu vùng xa.
+ Xây dựng và tổ chức triển khai hiệu quả đề án thanh tra, giám sát ngân hàng từ xa theo đường dây nóng.
+ Tiếp tục thực hiện đề án hiện đại hóa ngân hàng cho tất cả các NHTM và các TCTD, nâng cao tính năng lực cạnh tranh.
+ Nghiên cứu quy định nâng tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với NHTM và các TCTD phù hợp với từng thời kỳ và thông lệ quốc tế.
+ Tăng cường thông tin phòng ngừa rủi ro cho các NHTM và các TCTD.+ Tăng cường hoạt động hiệp hội ngân hàng để điều chỉnh mức lãi suất cho vay, lãi suất huy động vốn, thống nhất đối với toàn hệ thống ngân hàng và
TCTD trong toàn quốc, tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng.
Về nâng cao chất lượng thông tin: một trong những nguyên nhân gây nên rủi ro trong hoạt động tín dụng của các NHTM là sự thiếu thông tin cần thiết, chính xác từ phía khách hàng, từ thị trường và dự án Vì vậy, muốn hoạt động của các NHTM đạt hiệu quả cao thì NHNN phải thiết lập một trung tâm lưu trữ thông tin có thể cung cấp những thông số chính xác nhất, mới nhất về các doanh nghiệp, các biến động trên thị trường, các thông tin có liên quan đến dự án.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
- Chuẩn hóa các quy trình thủ tục cho vay Cần đơn giản, gọn nhẹ nhưng vẫn đảm bảo tính pháp lý.
- Thực hiện tốt cơ chế giảm lãi suất, tiếp tục mở rộng cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay theo gói sản phẩm và mở rộng cho vay thấu chi, cho vay thế chấp tài sản hình thành bằng vốn vay Đặc biệt cho vay ưu đãi đối với các doanh nghiệp có chương trình xuất khẩu, phục vụ nông nghiệp nông thôn.
- Để giúp cho NHNN thực hiện tái cấu trúc lại ngân hàng Các NHTM nói chung và NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng sớm chủ động sắp xếp lại công tác tổ chức cán bộ và mạng lưới ngân hàng các chi nhánh Từ loại I, II, III và phòng giao dịch trực thuộc, hạn chế thành lập các chi nhánh mới, phù hợp với cơ chế thị trường công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh.
- Tiến hành rà soát lại các danh mục các chi nhánh ngân hàng hai năm liên tục dư nợ xấu tăng trưởng nhanh vượt mức tỷ lệ cho phép của NHNN và tài chính không đảm bảo, cần xem xét lại bộ máy điều hành nhất là người đứng đầu phải kiên quyết xử lý cho phù hợp.
- NHNo&PTNT Việt Nam cần có các văn bản, chế độ hướng dẫn đầy đủ, kịp thời và chính xác nghiệp vụ tín dụng để làm cơ sở và căn cứ cho các chi nhánh thực hiện nhằm đảm bảo an toàn tín dụng Đồng thời quy trình tín dụng phải được giảm bớt, thuận tiện cho cả Ngân hàng và khách hàng.
- Để có điều kiện chuyên sâu, tách bạch tương đối khâu thẩm định và khâu quyết định cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam xem xét nghiên cứu tách biệt các khâu như quan hệ khách hàng, thẩm định tài sản, thẩm định món vay, thẩm định rủi ro, quyết định cho vay đối với một món vay, tránh tập trung hết vào một cán bộ
- Các chương trình đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng cần được tổ chức hàng năm về kiến thức pháp luật, về kỹ thuật thẩm định, về marketing vv Tiếp tục đào tạo và đào tạo lại cán bộ Ngân hàng mà đặc biệt là cán bộ tín dụng để đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ trong tình hình mới nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động Ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng Để nâng cao trình độ cán bộ thẩm định dự án, hỗ trợ địa phương tài liệu thông tin liên quan đến thẩm định dự án đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng kho thông tin giữ liệu, thường xuyên trao đổi cung cấp các thông tin hỗ trợ các chi nhánh trong công tác thẩm định và tiếp cận các dự án lớn, dự án có tính phức tạp.
- Nghiên cứu để đưa ra một chính sách bảo hiểm hợp lý đối với các khoản vay đặc biệt là đối với các dự án đầu tư lớn, thời gian dài trong đó đặc biệt quan tâm đến các yếu tố như phí bảo hiểm, trách nhiệm bảo hiểm, quyền lợi bảo hiểm để vừa tạo thuận lợi cho ngân hàng vừa không tạo ra một gánh nặng về chi phí, thủ tục cho khách hàng vay vốn.
3.3.3 Đối với uỷ ban nhân dân Tỉnh Quảng Ninh
- Thực hiện tốt chương trình tái cấu trúc doanh nghiệp: để giúp cho các doanh nghiệp trong tỉnh nói chung và công ty cổ phần nói riêng phát triển bền vững. Đối chiếu với luật doanh nghiệp cần rà soát lại danh sách doanh nghiệp nào trong quá trình sản xuât kinh doanh kém hiệu quả, lỗ triền miên và không thể khắc phục được cho sát nhập hoặc giải thể doanh nghiệp theo luật định Trên cơ sở đó ngân hàng mới có niềm tin để đầu tư tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng được.
- Thực hiện nhanh chóng cải cách thủ tục hành chính trên cơ sở giúp doanh nghiệp làm thủ tục nhanh về cấp giấy phép kinh doanh cũng như đổi giấy phép kinh doanh.