Giải quyết tranh chấp về lãi suất hợp đồng tín dụng

Trường Đại học Luật Đại học quốc gia Hà Nội

Trường Đại học Luật Đại học quốc gia Hà Nội  Đề tài: GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP VỀ LÃI SUẤT HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Học phần: Kỹ giải tranh chấp hợp đồng tín dụng Mã học phần: BSL2030 LKD Giảng viên: PGS.TS Lê Thị Thu Thủy Hà Nội, 2022 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Lãi suất công cụ ngân hàng sử dụng hoạt động cho vay - hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế giới kinh tế phát triển mạnh mẽ nay, ngày gia tăng việc cá nhân, tổ chức tiến hành vay ngân hàng thơng qua hợp đồng tín dụng để phát triển hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, điều đồng thời kéo theo thực trạng tranh chấp liên quan đến hợp đồng tín dụng ngân hàng, đặc biệt tranh chấp lãi suất ngày nhiều Tranh chấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, nhiên đa số người vay lâm vào hồn cảnh khó khăn, khơng trả nợ cho tổ chức tín dụng Tranh chấp hợp đồng tín dụng ảnh hưởng đến lợi ích bên tham gia quan hệ tín dụng nói riêng xã hội nói chung Giải tranh chấp quy định pháp luật đảm bảo quyền lợi bên việc cần thiết Trên thực tế, nhiều bất cập trình giải quan có thẩm quyền Một nguyên nhân không thống đầy đủ quy định pháp luật Hạn chế phát sinh giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng việc làm cần thiết có ý nghĩa nhằm đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia quan hệ tín dụng, góp phần đẩy mạnh phát triển kinh tế Vấn đề cấp thiết đặt cần có nghiên cứu tương đối đầy đủ tranh chấp HĐTD mà nội dung lãi suất cho vay, từ đề hướng giải thích hợp Để quản lý hiệu quan hệ xã hội lĩnh vực tài ngân hàng, đặc biệt liên quan đến hợp đồng tín dụng, Nhà nước ta ban hành nhiều văn quy phạm pháp luật điều chỉnh vấn đề như: Bộ luật dân sự, Luật thương mại, Luật tổ chức tín dụng với văn luật hướng dẫn cụ thể Song kinh tế thị trường ngày giao dịch dân sự, đặc biệt giao dịch thơng qua hợp đồng tín dụng ngân hàng diễn ngày nhiều phạm vi rộng, làm phát sinh thêm nhiều trường hợp mà pháp luật chưa thể bao quát cập nhật để điều chỉnh toàn Chính thế, cần phải hồn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến hợp đồng tín dụng ngân hàng nói chung, điều khoản lãi suất nói riêng để tránh tranh chấp khơng đáng có xảy có xảy cá nhân, quan có liên quan có sở pháp lý vững để giải tranh chấp cách nhanh chóng Chính lí trên, nhóm định lựa chọn nghiên cứu đề tài “Giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng” để có nhìn bao qt vấn đề Phần I: Khái quát chung lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1 Khái niệm lãi suất hợp đồng tín dụng Lãi suất hợp đồng tín dụng giá mua bán tiền vốn BLDS quy định lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng Mới nhất, lãi suất vay thay đổi lãi suất vay theo thỏa thuận không vượt 20%/năm khoản tiền vay theo Khoản điều 468 Bộ luật Dân 2015 Mức lãi suất áp dụng khoản nợ gốc hạn Tổ chức tín dụng ấn định thỏa thuận với khách hàng hợp đồng tín dụng khơng vượt 150% lãi suất cho vay áp dụng thời hạn cho vay ký kết điều chỉnh hợp đồng tín dụng Lãi suất áp dụng hợp đồng tín dụng theo hai phương thức lãi suất cố định lãi suất thay đổi (hay gọi lãi suất thả nổi) Nếu bên thoả thuận áp dụng lãi suất cố định, lãi suất khơng thay đổi suốt thời hạn vay, lãi suất thị trường có tăng lên hay giảm xuống Nếu bên thoả thuận áp dụng lãi suất thay đổi điều chỉnh lãi suất lên, xuống dựa vào lãi suất thị trường Căn phải thoả thuận cách cụ thể tránh vướng mắc 1.2 Vai trò lãi suất Lãi suất biến số quan tâm chặt chẽ kinh tế, lãi suất không ảnh hưởng trực tiếp tới đời sống mà số đo lường sức khỏe kinh tế Có thể khái qt vai trị lãi suất qua hai nội dung vai trị vĩ mơ vai trị vi mơ: Đối với Ngân hàng Nhà nước lãi suất cơng cụ điều tiết kinh tế vĩ mô Một gia tăng lãi suất làm giảm khả có thu nhập lớn để bù đắp số lãi phải trả, số đầu tư chắn giảm Cũng lập luận việc vay để tiêu dùng Những người tiêu dùng so sánh số lãi phải trả cho khoản vay mượn với ý muốn có sớm hay sản phẩm nhà hay ô tô chẳng hạn Những lãi suất cao làm cho số người tiêu dùng chờ đợi không mua ngay, số tiêu dùng dự định giảm xuống Tổng cầu bao gồm thành phần cầu đầu tư doanh nghiệp cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình thay đổi theo Vì biến động lãi suất có tác động đến đầu tư, đến tiêu dùng nên có tác động gián tiếp đến mục tiêu kinh tế vĩ mô, biểu trường hợp: Lãi suất thấp → khuyến khích đầu tư, khuyến khích tiêu dùng → tăng tổng cầu → sản lượng tăng, giá tăng, thất nghiệp giảm, nội tệ có xu hướng giảm so với ngoại tệ Lãi suất cao → hạn chế đầu tư, hạn chế tiêu dùng → giảm tổng cầu → sản lượng giảm, giá giảm, thất nghiệp tăng, nội tệ có xu hướng tăng giá so với ngoại tệ Vì có khả tác động đến biến số kinh tế vĩ mơ nên lãi suất Chính phủ nước sử dụng làm cơng cụ có hiệu để điều tiết kinh tế quốc gia Là cơng cụ để khuyến khích tiết kiệm đầu tư Tiết kiệm phần thu nhập lại sau tiêu dùng chủ thể kinh tế Với việc tạo thu nhập cho người tiết kiệm, lãi suất trở thành nhân tố điều tiết tiêu dùng tiết kiệm Lãi suất cao khuyến khích người ta hy sinh tiêu dùng tại, tiết kiệm nhiều để có khoản tiêu dùng cao tương lai ngược lại Trong kinh tế có thị trường tài phát triển, khoản tiết kiệm thu hút triệt để qua kênh tài trực tiếp gián tiếp để tạo nên quỹ cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Là cơng cụ đo lường tình trạng kinh tế Trong giai đoạn phát triển kinh tế, lãi suất thường có xu hướng tăng cung cầu quỹ cho vay tăng lên, tốc độ tăng cầu quỹ cho vay lớn tốc độ tăng cung quỹ cho vay Ngược lại, giai đoạn suy thoái kinh tế, lãi suất thường có xu hướng giảm xuống Là cơng cụ phân phối vốn kích thích sử dụng vốn có hiệu Lãi suất có tác dụng việc phân bổ vốn Đối với dự án có mức độ rủi ro nhau, dự án có lãi suất lớn thường thu hút vốn nhanh hơn, nhiều Còn dự án chứa đựng nhiều rủi ro phải trả lãi suất cao có khả thu hút vốn Như vậy, cách đưa mức lãi suất khác tạo phân bổ luồng vốn theo mục đích mong muốn Trong quan hệ vay vốn, người vay khơng phải hồn trả gốc đến hạn mà phải trả lãi vay Bằng việc buộc trả lãi kích thích người vay phải sử dụng vốn có hiệu quả, vốn phải có tác dụng thúc đẩy sản xuất, kinh doanh, tạo thu nhập để bù đắp chi phí, có lợi nhuận, tạo sở cho việc trả lãi Là cơng cụ thực sách tiền tệ quốc gia Khả điều tiết kinh tế vĩ mô lãi suất làm cho trở thành cơng cụ quan trọng để thực sách tiền tệ quốc gia Trong điều kiện kinh tế thị trường thị trường tài chưa phát triển, lãi suất sử dụng làm công cụ trực tiếp để tác động tới mục tiêu trung gian qua tới mục tiêu cuối sách tiền tệ NHTW sử dụng cơng cụ hình thức ấn định trực tiếp lãi suất kinh doanh cho ngân hàng quy định khung lãi suất tiền gửi – lãi suất tiền vay trần lãi suất tiền vay, qua khống chế lãi suất cho vay ngân hàng theo hướng thắt chặt nới lỏng tiền tệ Trong điều kiện thị trường tài phát triển, NHTW sử dụng cơng cụ lãi suất gián tiếp lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho vay cầm cố để tác động gián tiếp tới lãi suất thị trường Lãi suất thị trường thay đổi tác động tới biến số kinh tế vĩ mô.1 https://baocaothuctaptaichinhnganhang.com/vai-tro-cua-lai-suat-trong-nen-kinh-te-thi-truong-hien-nay/ 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất 1.3.1 Mức cung cầu tiền tệ thị trường Đây nhân tố tác động trực tiếp đến hình thành lãi suất thị trường: Cung tiền tệ tổng thể tiền tệ sử dụng để toán thị trường Cầu tiền tệ nhu cầu tiền cá nhân, đơn vị, tổ chức để làm phương tiện giao dịch, trao đổi hàng hóa, dịch vụ, Lãi suất cân xác định giao điểm đường cung cầu tiền Khi lượng cung ứng vốn thị trường tăng lên, lớn nhu cầu vốn khiến cho lãi suất giảm ngược lại Nhà nước tác động vào mức cung cầu tiền tệ để khống chế lãi suất thực mục tiêu kinh tế xã hội 1.3.2 Lạm phát Lạm phát nhân tố chủ chốt ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng Lạm phát tượng tiền tệ, khơng thể tránh khỏi mà có kiềm chế mức hay nhiều Khi lạm phát tăng lên biện pháp nhà nước để giảm phát áp dụng biện pháp để hút bớt lượng tiền lưu thông Đồng thời cá nhân tổ chức kinh tế nắm giữ lượng vốn tiền không dám cho vay lo sợ đồng vốn bị giá, họ chuyển hướng sang dự trữ loại hàng hóa như: vàng, ngoại tệ hay đầu tư nước Điều làm cho khả cung ứng vốn thị trường giảm nhanh chóng cung ứng giảm tất yếu khiến cho lãi suất tăng Như vậy, lạm phát lãi suất ln có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại mật thiết với 1.3.3 Chính sách mơ hình Nhà nước ( Chính sách tài khóa, sách tiền tệ ) Chính sách tài khóa Bội chi ngân sách phận cầu quỹ cho vay nên bội chi ngân sách tăng làm cho cầu quỹ cho vay lớn lên, kéo theo lãi suất có xu hướng gia tăng Thơng thường để bù đắp bội chi ngân sách, phủ thường phát hành thêm trái phiếu Lượng cung trái phiếu thị trường tăng làm cho giá trái phiếu có xu hướng giảm, lãi suất thị trường có nhu xu hướng tăng lên Tác động thuế đến lãi suất giống tác động thuế tới giá hàng hóa khác Nếu Nhà nước tăng thuế theo tính chất chuyển giao thuế, giá hàng hóa tăng lên Khi đó, người dân phải dành nhiều tiền cho nhu cầu tiêu dùng nên phần dành cho tiết kiệm giảm xuống, từ ảnh hưởng đến lãi suất theo chiều hướng tăng lên Chính sách tiền tệ Nhà nước thực sách tiền tệ thơng qua ngân hàng Trung ương với vai trị huy tồn hệ thống ngân hàng quốc gia với công cụ lãi suất tái chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc) để điều chỉnh lãi suất, bình ổn kinh tế Một lãi suất tăng làm cho nhu cầu tiêu dùng đầu tư giảm Ngân hàng Trung ương áp dụng sách giảm lãi suất tái chiết khấu cho ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại giảm lãi suất tái chiết khấu ( lãi suất ngắn hạn mà ngân hàng Trung ương cho ngân hàng thương mại vay ) họ hạ lãi suất cho vay cá nhân, tổ chức doanh nghiệp kinh tế, làm cho toàn hệ thống lãi suất giảm khoản cho vay tăng lên Khi lãi suất thị trường giảm, thừa tiền thị trường ngân hàng Trung ương tăng lãi suất tái chiết khấu để giảm bớt khối lượng tín dụng ngân hàng thương mại nhằm buộc ngân hàng thương mại phải tăng lãi suất tín dụng thành phần kinh tế, khoản cho vay giảm, lượng tiền lưu thông giảm Thông qua lãi suất tái chiết khấu mà ngân hàng Trung ương điều chỉnh lãi suất tín dụng Mỗi lãi suất tái chiết khấu hay giảm làm thay đổi lượng vay ngân hàng thương mại hay nói cách khác thay đổi lượng tiền cung ứng cho thị trường ngân hàng cuối làm thay đổi lãi suất thị trường Ngoài ra, ngân hàng Trung ương cịn có biện pháp để kiểm sốt lãi suất tín dụng lượng tiền cung ứng thị trường tỷ lệ dự trữ bắt buộc Khi ngân hàng Trung ương tăng hay giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc tức tác động đến lượng vốn khả dụng ngân hàng thương mại, gây khó khăn ngân quỹ hạn chế tín dụng dư giả vốn tín dụng ngân hàng Giả sử tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc khiến cho lượng vốn tín dụng ngân hàng bị thu hẹp ,khiến cho họ buộc phải tăng lãi suất ngược lại Từ thấy tỷ lệ dự trữ bắt buộc ảnh hưởng gián tiếp đến lãi suất thị trường ,như thông qua việc thực sách tiền tệ Chính phủ có thay đổi điều chỉnh lãi suất tín dụng thị trường nhằm đảm bảo mục tiêu ổn định phát triển kinh tế xã hội mà Nhà nước đề 1.3.4 Rủi ro kỳ hạn tín dụng Bất đầu tư vào ngành có rủi ro định tín dụng Mức độ rủi ro cao hay thấp phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan lẫn chủ quan Các yếu tố khách quan như; môi trường kinh tế, phát triển liên ngành, môi trường pháp lý, Các yếu tố chủ quan như: hiệu hoạt động doanh nghiệp, tổ chức vay tín dụng, tính tin cậy khả trả nợ doanh nghiệp đến hạn Rủi ro tín dụng xuất phát từ hoạt động tín dụng mà bên vay tín dụng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng Để giảm bớt rủi ro cho bên cho vay lãi suất Tín dụng biện pháp tốt ,những khoản vay tín dụng có rủi ro lớn lãi suất cao ngược lại Kỳ hạn cho vay tín dụng ,ngắn hạn lãi suất thấp cịn dài hạn cao Nói chung, mà thời hạn cho vay dài, độ rủi ro lớn lãi suất cho vay cao ,ngược lại thời hạn cho vay ngắn độ an toàn cao lãi suất cho vay thấp 1.3.5 Các nhân tố khác ( ổn định trị, thể chế tài trung gian, tình hình tài quốc tế, tỷ giá hối đoái) Sự ổn định kinh tế trị Nền kinh tế ổn định phát triển yếu tố kiên để lãi suất tín dụng ổn định Khi kinh tế phát triển q nóng hay rơi vào suy thối nhà nước có sách, biện pháp điều chỉnh lãi suất để kìm hãm hay kích thích kinh tế, phù hợp với thực trạng kinh tế Sự ổn định trị quan trọng, trị bất ổn trị biến động ,chính quyền thay đổi đến sách kinh tế khiến lãi suất biến động Các thể chế tài trung gian Các thể chế, định chế tài trung gian có ảnh hưởng lớn đến lãi suất thị trường như: quỹ tín dụng, bảo hiểm, thị trường cổ phiếu, bất động sản, Một các thể chế tài trung gian phát triển cần đến lượng vô lớn, cầu vốn ( tiền tệ ) thị trường tăng kéo theo làm cho lại tín dụng tăng theo ngược lại Tỷ giá hối đối Nó tác động đến q trình sản xuất kinh doanh xuất nhập quốc gia Khi tỷ giá tăng khiến cho tăng giá mặt hàng nhập khẩu, chi phí sản xuất đầu vào tăng ,giá hàng hóa tăng dẫn đến lợi nhuận giảm ,nhu cầu đầu tư giảm, cầu tiền tệ giảm, lãi suất tín dụng giảm Tình hình tài quốc tế Trong thời kỳ nay, hầu hết quốc gia thực sách mở cửa, không ngừng tăng cường mối quan hệ kinh tế nói chung, tín dụng nói 10 tín dụng mà khơng có đương tài sản nước ngồi cần phải uỷ thác tư pháp cho quan đại diện nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam nước ngoài, tức tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng khơng có yếu tố nước Như vậy, tranh chấp liên quan đến hợp đồng tín dụng nói chung lãi suất hợp đồng tín dụng nói riêng khơng có xuất yếu tố nước ngồi thuộc thẩm quyền Tòa án cấp huyện Trong trường hợp vụ án thụ lý giải cấp huyện trình giải phát sinh yếu tố nước ngoài, chẳng hạn đương nước ngồi khơng có mặt Việt Nam, Tòa án cấp huyện định chuyển hồ sơ vụ án lên Tòa án cấp tỉnh tiếp tục giải Bên cạnh việc quy định thẩm quyền theo vụ việc BLTTDS 2015 cịn quy định thẩm quyền theo lãnh thổ, theo lựa chọn nguyên đơn để phân chia việc giải án Tòa án cấp Tòa án cấp địa phương khác 2.5 Quy định xử lý vi phạm lãi suất cho vay Khi có vi phạm lãi suất cho vay Hợp đồng tín dụng quan tài phán mà Tòa án tiến hành giải vụ án phát có vi phạm lãi suất phạt vi phạm lãi suất chậm trả Phạt vi phạm chế tài quy định pháp luật kinh doanh thương mại bên tự chọn, có ý nghĩa biện pháp trừng phạt, răn đe, phòng ngừa vi phạm hợp đồng, nhằm nâng cao ý thức tôn trọng hợp đồng bên Vấn đề phạt vi phạm quy định chủ yếu Bộ luật Dân năm 2015 Luật Thương mại năm 2005 Khoản Điều 418 Bộ luật Dân năm 2015 quy định: “Phạt vi phạm thỏa thuận bên hợp đồng, theo bên vi phạm nghĩa vụ phải nộp khoản tiền cho bên bị vi phạm” Điều 300 Luật Thương mại năm 2005 quy định: “Phạt vi phạm việc bên bị vi phạm yêu cầu bên vi phạm trả khoản tiền phạt vi phạm hợp đồng hợp đồng có thỏa thuận, trừ trường hợp miễn trách nhiệm quy định Điều 294 Luật ” Như vậy, theo quy định hai văn 18 pháp luật trên, phạt vi phạm chế tài, theo đó, bên bị vi phạm có quyền yêu cầu bên vi phạm trả khoản tiền định Theo quy định Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước phạt vi phạm quy định sau: Điều 25 Phạt vi phạm bồi thường thiệt hại Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc phạt vi phạm, bồi thường thiệt hại theo quy định pháp luật trường hợp tổ chức tín dụng khách hàng không thực nội dung thỏa thuận cho vay, trừ trường hợp quy định khoản Điều 13 Thơng tư Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc bên vi phạm nghĩa vụ phải chịu phạt vi phạm mà bồi thường thiệt hại vừa phải chịu phạt vi phạm vừa phải bồi thường thiệt hại Trường hợp tổ chức tín dụng khách hàng có thỏa thuận phạt vi phạm khơng thỏa thuận việc vừa phải chịu phạt vi phạm vừa phải bồi thường thiệt hại bên vi phạm nghĩa vụ phải chịu phạt vi phạm Mức phạt vi phạm quy định quy định điểm b khoản Điều 13 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN “Trường hợp khách hàng không trả hạn tiền lãi theo quy định điểm a khoản này, phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận khơng vượt 10%/năm tính số dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả” Mặc dù, có quy định pháp luật phạt vi phạm; nhiên, thời gian qua, việc giải chưa có nhận thức thống quy định pháp luật lãi suất, phạt vi phạm hợp đồng tín dụng Vì vậy, dẫn đến tình trạng thực tiễn xét xử, loại tranh chấp hợp đồng tín dụng, bên thỏa thuận lãi suất (bao gồm lãi suất hạn lãi suất nợ hạn), thỏa thuận phạt vi phạm có Tịa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ q hạn phạt vi phạm, có Tịa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ 19 hạn mà khơng chấp nhận phạt vi phạm cho tính lãi suất hạn đồng thời phạt vi phạm “lãi chồng lãi”, “phạt chồng phạt” Vì vậy, ngày 11/1/2019, Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao ban hành Nghị số 01/2019/NQ-HĐTP để hướng dẫn áp dụng số quy định pháp luật lãi, lãi suất, phạt vi phạm Theo đó, Điều Nghị có hướng dẫn: “1 Đối với hợp đồng tín dụng xác lập trước ngày 1/1/2017 lãi hợp đồng xác định bao gồm: Một là, lãi nợ gốc hạn chưa trả xác định theo lãi suất bên thỏa thuận phải phù hợp với quy định pháp luật thời điểm xác lập hợp đồng, thời điểm tính lãi suất tương ứng với thời hạn vay chưa trả Hai là, lãi nợ gốc hạn chưa trả xác định theo thỏa thuận bên phải phù hợp với quy định pháp luật lãi suất áp dụng cho hợp đồng tín dụng thời điểm xác lập hợp đồng; Đối với hợp đồng tín dụng xác lập kể từ ngày 1/1/2017 lãi hợp đồng xác định bao gồm: Một là, lãi nợ gốc, lãi nợ gốc hạn xác định theo hợp đồng tín dụng xác lập trước ngày 1/1/2017 trình bày Hai là, trường hợp khách hàng không trả hạn tiền lãi nợ gốc theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng, phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận không vượt mức lãi suất giới hạn mà pháp luật quy định tương ứng với thời gian chậm trả lãi nợ gốc hạn” Phần III: Thực trạng giải pháp hoàn thiện vấn đề giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng 3.1 Thực trạng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Theo thống kê tranh chấp hợp đồng tín dụng chiếm hầu hết tranh chấp liên quan đến kinh doanh, thương mại giải tòa án, chiếm 50% vụ việc tranh chấp liên quan đến lãi suất xử lý tài sản 20 đảm bảo hợp đồng tín dụng Việc giải tranh chấp liên quan đến lãi suất hợp đồng tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn văn pháp luật có thay đổi lớn quy định lãi suất khoảng thời gian gần Mạnh mẽ BLDS 2015 đời có hiệu lực từ 01/01/2017 có thay đổi lớn quy định lãi suất hạn, lãi suất hạn so với BLDS 2005 hay gần thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có thay đổi quy định chuyển nợ hạn tính lãi phạt chậm trả dẫn đến việc khó khăn việc giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng thời điểm giao thoa quy định pháp luật – cũ Việc giải tranh chấp hợp lý, hợp tình, đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp bên đòi hỏi kinh nghiệm, hiểu biết thấu đáo quy định pháp luật cách nhìn nhận vấn đề cán xét xử 3.2 Những khó khăn, vướng mắc q trình giải tranh chấp Công tác giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng suốt năm vừa qua phát sinh điểm hạn chế, bất cập, xuất phát từ nhiều nguyên nhân thể chế pháp luật, lực xét xử Tòa án… dẫn đến nhiều vụ việc phải giải thời gian dài, qua nhiều cấp xét xử, gây ảnh hưởng đến quyền, lợi ích hợp pháp bên Điều thể thơng qua số lượng án cịn tồn đọng số lượng án bị hủy, sửa Tịa án cấp phúc thẩm Qua cho thấy công tác giải tranh chấp xét xử Tòa án tồn cần khắc phục Muốn khắc phục, trước hết cần tìm nguyên nhân chúng từ khắc phục để nâng cao chất lượng giải tranh chấp quan có thẩm quyền ● Nguyên nhân khách quan Một số nguyên nhân khiến cho việc giải Tòa án gặp nhiều khó khăn như: đương khơng chủ động cung cấp tài liệu, chứng cung cấp không đầy đủ kiến cho công tác xác minh, thẩm định Tòa án nhiều 21 thời gian cơng sức; đương khơng hợp tác, chí sống nơi khác khiến Tòa án phải ủy thác nhờ tống đạt văn bản, giấy tờ làm kéo dài thời gian giải vụ án, Tuy nhiên, nguyên nhân trên, nguyên nhân lớn quy định pháp luật mâu thuẫn, chồng chéo, chưa rõ ràng, dẫn đến khó khăn áp dụng pháp luật Tòa án Trên thực tế, nhiều điểm chưa rõ ràng thực tiễn áp dụng pháp luật làm rõ Nghị 01/2019 Hội đồng Thẩm phán TAND tối cao, vấn đề chưa tường tận Chẳng hạn, việc xác định lãi phạt trả chậm cịn nhiều vướng mắc Theo Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước, phạt vi phạm quy định sau: “Điều 25, Phạt vi phạm bồi thường thiệt hại Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc phạt vi phạm, bồi thường thiệt hại theo quy định pháp luật trưởng hợp tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực dung nội dung thỏa thuận cho vay, trừ trường hợp quy định khoản Điều 13 Thông tư Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc bên vi phạm nghĩa vụ phải chịu phạt vi phạm mà bồi thường thiệt hại vùng phải chịu phạt vi phạm vừa phải bồi thường thiệt hại Trường hợp chức tín dụng khách hàng có thỏa thuận phạt vi phạm không thỏa thuận việc vừa phải chịu phạt vi phạm vừa phải bồi thường thiệt hại bên vi phạm nghĩa vụ phải chịu phạt vi phạm Mức phạt vi phạm quy định quy định điểm b khoản Điều 13 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN “Trường hợp khách hàng không trả hạn tiền lãi theo quy định điểm a khoản này, phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận không vượt 10%/năm tỉnh số dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả " 22 Như vậy, pháp luật có quy định phạt vi phạm Tuy nhiên, thời gian qua, việc giải chưa có thống dẫn đến tình trạng thực tiễn xét xử, loại tranh chấp hợp đồng tín dụng, bên thỏa thuận lãi suất (bao gồm lãi suất hạn lãi suất nợ hạn), thỏa thuận phạt vi phạm có Tịa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ hạn phạt vi phạm, có Tịa án xử chấp nhận tính lãi suất nợ hạn mà không chấp nhận phạt vi phạm cho tính lãi suất q hạn đồng thời phạt vi phạm hai lần lãi gây bất lợi cho bên vay Ngày 11/1/2019, Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao ban hành Nghị số 01/2019/NQ-HĐTP để hướng dẫn áp dụng số quy định pháp luật lãi, lãi suất, phạt vi phạm Theo đó, Điều Nghị có hướng dẫn “1 Đối với hợp đồng tín dụng xác lập trước ngày 1/1/2017 lãi hợp đồng xác định bao gồm: Một là, lãi nợ gốc hạn chưa trả xác định theo lãi suất bên thỏa thuận phải phù hợp với quy định pháp luật thời điểm xác lập hợp đồng thời điểm tính lãi suất tương ứng với thời hạn vay chưa trả Hai là, lãi nợ gốc hạn chưa trả xác định theo thỏa thuận bên phải phù hợp với quy định pháp luật lãi suất áp dụng cho hợp đồng tín dụng thời điểm xác lập hợp dong:[12] Đối với hợp đồng tín dụng xác lập kể từ ngày 1/1/2017 lãi hợp đồng xác định bao gồm: Một là, lãi nợ gốc, lãi nợ gốc hạn xác định theo hợp đồng tín dụng xác lập trước ngày 1/1/2017 trình bày trên, Hai là, trường hợp khách hàng không trả hạn tiền lãi nợ gốc theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng, phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận không vượt mức lãi suất giới hạn mà pháp luật quy định tương ứng với thời gian chậm trả lãi nợ gốc hạn [12] 23 Tuy nhiên, hướng dẫn Nghị 01/2019 chưa rõ ràng nội dung phạt vi phạm nên thực tiễn rối việc chấp nhận hay không yêu cầu ngân hàng lãi phạt vi phạm Ví dụ, trường hợp HĐTD quy định lãi suất hạn tính 150% lãi hạn, ngân hàng yêu cầu bên vay phải trả tiền phạt vi phạm tính lãi hạn 150% mức lãi suất giới hạn mà pháp luật quy định, tức cao hết mức nên khơng tính thêm lãi phạt Nhưng khơng tính thêm lãi phạt lại khơng với quy định Bộ luật Dân năm 2015 Thông tư 39 2016 TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam hợp đồng bên có quy định việc phạt vi phạm bên vi phạm phải trả lãi phạt Mặt khác, lại có quan điểm cho nên chấp nhận lãi phạt vi phạm tỉnh nợ gốc lãi hạn không tỉnh lãi hạn Như vậy, việc xác định lãi phạt chậm trả cho quy định pháp luật thống trình giải tranh chấp cịn nhiều tranh cãi Bên cạnh quy định mức lãi suất Bộ luật dân 2015 luật chuyên ngành chưa có thống Mức lãi suất cho vay theo quy định Bộ luật dân 2015 áp đặt mức lãi suất trần cố định 20% không dao động tăng, giảm hay phụ thuộc vào quy định Ngân hàng Nhà nước Điều 468 BLDS 2015 quy định loại trừ việc áp dụng mức trần lãi suất vay 20% "trường hợp luật khác có liên quan quy định khác" Luật khác hiểu pháp luật chuyên ngành Theo quy định Điều 12 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 Khoản 2,3 Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, điều kiện bình thường, lãi suất hoạt động ngân hàng thực theo chế tự thỏa thuận, khơng có trần lãi suất Chỉ điều kiện đặc biệt cần có can thiệp Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước quy định chế xác định lãi suất quan hệ tổ chức tín dụng khách hàng Cơ chế xác định lãi suất bao gồm trần lãi suất cho vay quan hệ cấp tín dụng tổ chức tín dụng với khách hàng Như vậy, BLDS 2015 loại trừ việc áp dụng mức trần lãi suất vay 20%/năm hoạt động cho vay tổ chức 24 tín dụng, lúc pháp luật tín dụng, ngân hàng cho phép bên quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng tự thỏa thuận Tuy nhiên, khoản Điều 91 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 (về lãi suất, phí hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng) quy định: "Tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất, phí cấp tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật " Có nghĩa việc xác định lãi suất hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng theo chế thỏa thuận lại kèm theo cụm từ “theo quy định pháp luật” Việc làm cho tổ chức tín dụng, khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng quan chức thực thi pháp luật lúng túng áp dụng theo pháp luật tín dụng ngân hàng (khơng áp dụng trần lãi suất cho vay) hay theo pháp luật dân (áp dụng trần lãi suất cho vay) Do đó, cần quy định cụ thể rõ ràng việc áp dụng lãi suất Một vấn đề cịn vướng mắc thời hiệu khởi kiện Trường hợp thứ nhất, thời gian Tòa án giải tranh chấp hợp đồng tín dụng, yêu cầu khởi kiện hết thời hiệu khởi kiện bị đơn yêu cầu Tòa án 51 áp dụng thời hiệu khởi kiện trước Tòa án cấp sơ thẩm án, định giải vụ việc Khi có u cầu, Tịa án phải bác đơn khởi kiện phía ngân hàng hết thời hiệu khởi kiện Khi đó, bên vay bên có lợi cịn phía bên ngân hàng lại khơng địi khoản vay Trường hợp thứ hai, thời gian Tòa án giải tranh chấp hợp đồng tín dụng, yêu cầu khởi kiện hết thời hiệu khởi kiện, bị đơn khơng u cầu Tịa án áp dụng thời hiệu khởi kiện số lí chữa bệnh hay xa….thì ngân hàng có khả kéo dài thời gian khởi kiện để tiền lãi nhiều, gây thiệt hại cho bên bị đơn ● Nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân chủ quan xuất phát từ sai sót cán Tịa án trình giải vụ án tranh chấp HĐTD có liên quan đến lãi suất 25 Thứ nhất, Tịa án không thu thập tài liệu lãi suất không đánh giá tài liệu lãi suất mà chấp nhận số liệu tính lãi ngân hàng cung cấp Trong q trình giải vụ án có liên quan đến tranh chấp lãi suất, Tòa án chắn phải yêu cầu bên đưa tài liệu, chứng để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp giúp cho Tịa án có để đưa định Tuy nhiên, nhiều trường hợp, tin tưởng vào nghiệp vụ uy tín phía ngân hàng mà Tịa chủ quan việc dựa vào bảng tính ngân hàng để tuyên án dẫn đến sai sót Thứ hai, Tịa án u cầu ngân hàng cung cấp bảng tính lãi khế ước không đối chiếu thỏa thuận điều chỉnh lãi cách tính lãi điều chỉnh ngân hàng Ngay yêu cầu ngân hàng cung cấp tính lãi khế ước trình ký HĐTD bên Tịa án lại khơng xem xét, đối chiếu kĩ với thỏa thuận việc điều chỉnh lãi theo HĐTD cách tính lãi ngân hàng có với quy định pháp luật hay khơng Điều dẫn đến việc có trường hợp, ngân hàng tính lãi khơng dẫn đến định Tòa án bị sai Thứ ba, Tòa án yêu cầu ngân hàng cung cấp bảng tính lãi cụ thể, ngân hàng cung cấp không đầy đủ, khơng thể rõ q trình điều chỉnh lãi cách áp dụng lãi suất cụ thể Trong trường hợp ngân hàng rõ áp dụng lãi suất điều chỉnh lãi suất theo thỏa thuận HĐTD tuyên án dựa theo bảng tính lãi cuối ngân hàng cung cấp, án cấp sơ thẩm bị cho không đảm bảo quy định pháp luật, gây khó khăn việc thi hành án, quan trọng sở để tính án phí có giá ngạch Những nguyên nhân chủ quan khách quan nêu dù hay nhiều ảnh hưởng đến trình giải xét xử vụ án tranh chấp HĐTD có vấn đề lãi suất Những sai sót Tịa cấp sơ thẩm bất đồng quan điểm, cách hiểu Tòa cấp sơ thẩm phúc thẩm 26 nguyên nhân dẫn đến tình trạng án sơ thẩm bị hủy, sửa cấp phúc thẩm, ảnh hưởng đến uy tín Tịa án cấp sơ thẩm 3.3 Giải pháp hoàn thiện pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Trong năm qua, khủng hoảng kinh tế suy giảm kinh tế tồn cầu có tác động khơng nhỏ kinh tế Việt Nam, khủng hoảng kinh tế kéo theo phá sản nhiều doanh nghiệp, cá nhân dẫn đến cá nhân, tổ chức vay vốn TCTD không trả khoản nợ Việc tổ chức, cá nhân không thực nghĩa vụ HĐTD có phần lãi suất buộc TCTD phải khởi kiện Tòa án nhân dân cấp để thu hồi tài sản cho vay Vì vậy, vụ án tranh chấp HĐTD có tranh chấp lãi suất ngày tăng cao có tính chất ngày phức tạp Tuy nhiên trình áp dụng pháp luật lãi suất HĐTD, gặp nhiều khó khăn quy định luật văn hướng dẫn thiếu, văn pháp luật quy định khác vấn đề dẫn đến việc áp dụng lãi suất HĐTD vụ án khơng thống Dựa tài liệu mà nhóm tìm hiểu, chúng em xin đưa số giải pháp hoàn thiện pl sau: Hoàn thiện pháp luật hình vi phạm lãi suất theo quy định Điều 201 BLHS Thức đường lối đổi Đảng, kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng XHCN Trên sở đó, với đời loại hình doanh nghiệp ngân hàng, TCTD thành lập với nhiều thành phần kinh tế khác làm thay đổi quan hệ kinh tế, xã hội môi trường phát triển chế quản lý Tội phạm hình lĩnh vực ngân hàng hành vi nguy hiểm, xâm hại đến quan hệ xã hội, sách kinh tế tài Đảng, Nhà nước ta 27 Hồn thiện quy định thống tính lãi suất chậm trả BLDS luật chuyên ngành liên quan Trên thực tế khơng có BLDS điều chỉnh lãi suất cịn có luật chun ngành điều chỉnh Tuy nhiên, quy định luật chuyên ngành lại mâu thuẫn với BLDS BLDS năm 2015 Luật thương mại năm 2005 đưa hai sở để làm tính tiền phạt chậm trả khác Khoản Điều 357 BLDS 2015 quy định: “ Lãi suất phát sinh chậm trả tiền xác định theo thỏa thuận bên không vượt mức lãi suất quy định khoản Điều 468 Bộ luật này; khơng có thỏa thuận thực theo quy định khoản Điều 468 Bộ luật này.” Điều 306 LTM 2005 lại quy định: “Trường hợp bên vi phạm hợp đồng chậm toán tiền àhng hay chậm toán thù lao dịch vụ chi phí hợp lý khác bên vi phạm hợp đồng có quyền u cầu trả tiền lãi số tiền chậm trả, trừ trường hợp có thoả thuận khác pháp luật có quy định khác.” Nhiều ý kiến cho ý nghĩa việc phạt trả chậm nhằm hạn chế chủ thể có nghĩa vụ chậm tốn; mặt khác, hình thức chế tài buộc người vi phạm nghĩa vụ phải chịu trách nhiệm hành vi vi phạm pháp luật Việc quy định có cách thức tính tiền phạt hạn chế quyền bên bị vi phạm so với dựa sở lãi suất nợ hạn trung bình thị trường 3.4 Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật Khi hành vi vi phạm phạm pháp luật, tội phạm xảy ra, xâm phạm đến lợi ích nhà nước, nhóm xã hội cơng dân, địi hỏi có chế tài, biện pháp áp dụng pháp luật để xử lý thích đáng từ phía quan nhà nước có thẩm quyền Áp dụng pháp luật hoạt động mang tính tổ chức, thể quyền lực nhà nước, thực thông qua quan nhà nước có thẩm quyền, nhà chức trách tổ chức xã hội nhà nước trao 28 quyền,nhằm cá biệt hóa quy phạm pháp luật vào trường hợp cụ thể cá nhân, tổ chức cụ thể Từ đó, ta áp dụng số giải pháp nhằm nâng cao hiệu pháp luật Tăng cường giáo dục pháp luật, bồi dưỡng kỹ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ, cơng chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật Hoạt động áp dụng pháp luật lĩnh vực hoạt động đặc thù quan nhà nước hay nhà chức trách có thẩm quyền thực Dù quan nhà nước hay nhà chức trách có thẩm quyền phải thơng qua cá nhân người cụ thể đội ngũ cán bộ, cơng chức nhà nước có chức năng, thẩm quyền áp dụng pháp luật Chất lượng, hiệu hoạt động áp dụng pháp luật đội ngũ phụ thuộc phần lớn vào trình độ tri thức, hiểu biết pháp luật kỹ nghiệp vụ họ Trong số nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế, khiếm khuyết hoạt động áp dụng pháp luật nước ta thiếu tri thức pháp luật yếu kĩ nghiệp vụ đội ngũ cán bộ, cơng chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật nguyên nhân chủ yếu Đảng ta nhận định “ lực pháp luật thể chế, quản lí, điều hành, tổ chức thực thi pháp luật cịn yếu Chất lượng đội ngũ cán cơng chức chưa đạt yêu cầu nhiệm vụ tình hình đất nước Cải cách hành chưa đạt yêu cầu đề ; thủ tục hành cịn gây phiền hà cho tổ chức cơng dân Cải cách tư pháp cịn chậm, chưa đồng Cơng tác điều tra giam giữ, truy tố, xét xử số trường hợp chưa xác, án tồn đọng, án bị hủy, bị cải sửa cịn nhiều Chính vậy, việc tăng cường giáo dục pháp luật, bồi dưỡng kỹ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ, công chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật biện pháp quan trọng, phải tiến hành thường xuyên, liên tục, có trọng tâm, trọng điểm theo giai đoạn cụ thể Giáo dục pháp luật cho đội ngũ cán bộ, công chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng hoạt động có định hướng, có tổ chức, thơng qua phương pháp đặc thù hình thức chủ yếu đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng pháp luật, hướng tới cung cấp đội ngũ cán bộ, cơng chức nhà nước có thẩm quyền áp dụng pháp luật tri thức 29 hiểu biết 68 vấn đề pháp luật nói chung, pháp luật cụ thể liên quan đến hoạt động áp dụng pháp luật nói riêng, trang bị cho họ kĩ áp dụng pháp luật, nhằm làm hình thành đội ngũ tri thức pháp luật, tình cảm pháp chế hành vi áp dụng pháp luật phù hợp với quy định pháp luật hành, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân LỜI KẾT Tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng dạng tranh chấp phổ biến Việc giải tranh chấp lãi suất phát sinh từ hợp đồng tín dụng đóng vai trị quan trọng việc góp phần bảo vệ lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân, giữ gìn an ninh trật tự xã hội Dựa vào tìm hiểu chung lãi suất, pháp luật giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng thực trạng giải quyết, nhóm chúng em phân tích thực trạng pháp luật, xác định bất cập, khó khăn việc giải tranh chấp áp dụng pháp luật thực tế để từ đưa kiến nghị hoàn thiện thời gian tới Có thể thấy, việc nghiên cứu đề tài “Giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng” vơ cần thiết để góp phần xây dựng sách pháp lãi suất, giúp cho kinh tế phát triển tương lai 30 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Luật dân năm 2015 Bộ luật dân năm 2005 Bộ Luật hình năm 2015 Bộ luật tố tụng hình năm 2015 Luật thương mại năm 2005 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Nghị số 01/2019/NQ-HĐTP Những quy định lãi suất theo quy định Bộ luật dân năm 2015, https://vksndtc.gov.vn/tin-tuc-su-kien/chao-mung-ngay-thanh-lap-vienkiem-sat-nhan-dan-to/-nhung-quy-dinh-moi-ve-lai-suat-theo-quy-dinh- cua s14-t2426.html?Page=2#new-related Lê Nguyễn Đông Quân, Luận văn thạc sĩ, “Luận văn pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng ngân hàng”, Hà Nội năm 2018 10 Trần Ánh Phương, Luận văn thạc sĩ luật học, “ Pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng”, Thừa Thiên Huế năm 2018 11 Vai trị lãi suất kinh tế thị trường nay, https://baocaothuctaptaichinhnganhang.com/vai-tro-cua-lai-suat-trongnen-kinh-te-thi-truong-hien-nay/ 31 ... tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng? ?? để có nhìn bao quát vấn đề Phần I: Khái quát chung lãi suất hợp đồng tín dụng 1.1 Khái niệm lãi suất hợp đồng tín dụng Lãi suất hợp đồng tín dụng giá mua... hoàn thiện vấn đề giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng 3.1 Thực trạng pháp luật lãi suất hợp đồng tín dụng Theo thống kê tranh chấp hợp đồng tín dụng chiếm hầu hết tranh chấp liên quan đến... theo lãi suất có xu hướng giảm xuống.2 Phần II: Pháp luật giải tranh chấp lãi suất hợp đồng tín dụng 2.1 Quy định lãi suất hợp đồng tín dụng Lãi suất vay bên thỏa thuận,nếu vay có lãi lãi suất