Giải quyết tranh chấp về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại ngân hàng thương mại

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT BÀI TẬP NHÓM 10 HỌC PHẦN Kỹ năng giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng Đề tài tiểu luận Giải quyết tranh chấp về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại Ngân h.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT BÀI TẬP NHÓM 10 HỌC PHẦN: Kỹ giải tranh chấp hợp đồng tín dụng Đề tài tiểu luận: Giải tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại Hà Nội, tháng 12 năm 2022 MỤC LỤC MỞ ĐẦU NỘI DUNG I Một số vấn đề chung .2 1.1 Bảo đảm tiền vay 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay 1.1.2 Các biện pháp bảo đảm tiền vay 1.1.3 Ý nghĩa bảo đảm tiền vay 1.2 Tài sản bảo đảm tiền vay 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại 1.2.3 Điều kiện II QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NHTM 11 2.1 Khái quát xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 11 2.2 Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 12 2.3 Các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 13 2.4 Phương thức xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 14 2.5 Thủ tục xử lý TS BĐTV 18 III THỰC TRẠNG VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NHTM 20 3.1 Thực trạng 20 3.2 Đánh giá, bình luận 23 IV GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT .23 KẾT LUẬN 27 MỞ ĐẦU Trong thời đại ngày nay, kinh tế phát triển, hoạt động tín dụng sơi động.Trong kinh tế thị trường, vay cho vay nhu cầu tất yếu Đối với kinh tế Việt Nam, phát triển hoạt động tín dụng nói chung hoạt động vay, cho vay nói riêng lại nóng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động cho vay ln hoạt động có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tồn phát triển ngân hàng Khác biệt với đối tượng kinh doanh ngành nghề khác, đối tượng kinh doanh NHTM kinh doanh tiền tệ nên mức độ rủi ro kinh doanh lớn Để tránh rủi ro xảy hoạt động cho vay, việc phải thẩm định thật kỹ phương án vay vốn vấn đề tài sản bảo đảm ngân hàng ý Mặc dù tài sản bảo đảm khơng phải mục đích ngân hàng định cho vay hạn chế phần rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng giúp cho người vay có ý thức trả nợ khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp Khi khách hàng khơng trả nợ tài sản bảo đảm nguồn trả nợ thứ hai khách hàng Trong trường hợp đó, muốn thu hồi nợ đầy đủ ngân hàng phải thực tốt công tác xử lý tài sản bảo đảm Cho đến tại, nhà nước ta nhận thức tầm quan trọng vấn đề xử lý tài sản đảm bảo tiền vay TCTD hành động cách ban hành sách pháp luật điều chỉnh cụ thể lĩnh vực Tuy nhiên thực tiễn TCTD, đặc biệt NHTM dường yếu xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Những vướng mắc, bất cập xuất phát từ nhiều nguyên nhân nhiên nguyên nhân quan trọng tình trạng từ bất cập hệ thống pháp luật Chính lý tính cấp thiết vấn đề này, nhóm chúng em chọn đề tài “Giải tranh chấp vể xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại” đề tài tiểu luận NỘI DUNG I Một số vấn đề chung 1.1 Bảo đảm tiền vay 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Theo nghĩa rộng, bảo đảm tiền vay việc thiết lập điều kiện nhằm xác định khả thực có khách hàng việc hồn trả vốn vay thời hạn (ví dụ: khách hàng thường phải có số tài sản định thuộc sở hữu phạm vi pháp luật quy định, tối thiểu phải có 20% tổng số vốn muốn vay khách hàng cá nhân địi hỏi phải có thu nhập thường xuyên) Bảo đảm tiền vay không đơn cho vay phải có tài sản để chấp, cầm cố bảo lãnh (tức bảo đảm tài sản) mà cần hiểu theo nghĩa rộng Có nghĩa tổ chức tín dụng (TCTD) chủ động tìm kiếm dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu có khả hoàn trả nợ vay; TCTD chủ động lựa chọn khách hàng vay vay khơng có bảo đảm tài sản Các TCTD phải chủ động tìm kiếm đối tác Đây biện pháp tích cực, mang tính phịng ngừa cao vậy, cần áp dụng trước tiên biện pháp bảo đảm tiền vay Các biện pháp bảo đảm cầm cố, chấp, bảo lãnh có bảo đảm mặt vật chất cần thiết hiệu không cao thủ tục để áp dụng biện pháp việc xử lý tài sản dùng làm vật cầm cố, chấp, bảo lãnh phức tạp Các biện pháp mang tính thụ động Vì vậy, nên hiểu bảo đảm tiền vay ” hàng loạt giải pháp nhằm mục đích thực cho yêu cầu buộc vốn cho vay phải quay với người cho vay sau chu kỳ định với đầy đủ gốc lãi “ Theo nghĩa hẹp, bảo đảm tiền vay biện pháp bảo đảm việc trả nợ vốn vay (cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay, bảo lãnh tài sản bên thứ ba, cầm cố, chấp tài sản hình thành từ vốn vay) Hay, bảo đảm tiền vay cam kết người vay người cho vay dựa quy định nhà nước nhằm thiết lập áp dụng biện pháp tác động mang tính chất dự phòng để bảo đảm việc trả nợ vốn vay, ngăn ngừa vi phạm tạo khả khắc phục hậu vi phạm nghĩa vụ trả nợ gây 1.1.2 Các biện pháp bảo đảm tiền vay Thứ nhất, cầm cố tài sản: Là việc bên (người vay, bên thứ ba) gọi bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho NHCSXH quản lý, bảo quản để thực nghĩa vụ trả nợ Tài sản cầm cố gồm: Việt Nam đồng, ngoại tệ, số dư tài khoản tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu, kỳ phiếu, Sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi giấy tờ khác có giá trị tiền; Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý vật có giá khác (là tài sản bất động sản); tài sản hình thành tương lai Trường hợp tài sản cầm cố bảo hiểm khoản bảo hiểm thuộc tài sản cầm cố Thứ hai, chấp tài sản: Là việc bên (người vay, bên thứ ba) dùng tài sản thuộc sở hữu quyền sử dụng đất để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ mà không chuyển giao tài sản cho NHCSXH quản lý Trong trường hợp chấp toàn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp Tài sản chấp gồm: tài sản bất động sản; tài sản động sản; tài sản hoa lợi, lợi tức; tài sản hình thành tương lai Thứ ba, bảo đảm tài sản bảo lãnh: Là việc người vay sử dụng tài sản bên thứ ba cam kết bảo đảm phải thực nghĩa vụ trả nợ thay người vay, bao gồm tài sản theo quy định việc cầm cố tài sản chấp tài sản nêu 1.1.3 Ý nghĩa bảo đảm tiền vay Trong điều kiện kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế, công cụ để TCTD thu vốn tạm thời nhàn rỗi cho vay số vốn cho chủ thể kinh tế cần thiết Mục đích việc áp dụng bảo đảm tiền vay nhằm tạo thêm quyền cho TCTD khách hàng (ngồi quyền theo hợp đồng tín dụng), khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn Bảo đảm tiền vay trở nên quan trọng sau TCTD định cho khách hàng vay vốn Tuy vậy, thông thường khách hàng thấy hết tầm quan trọng nguyên nhân sâu xa cần thiết phải có bảo đảm tiền vay Bảo vệ người gửi tiền Các tổ chức tín dụng nước ta chủ yếu cho vay Các tổ chức cho vay sở nguốn vốn huy động chủ yếu, tức không cho vay tiền thân mà vay vay, trách nhiệm hàng đầu tổ chức tín dụng bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Nếu khoản cho vay bị thất (khơng thu hồi được) trước tiên TCTD phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền Nếu khơng đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền TCTD lâm vào tình trạng khả tốn, chí phá sản Do vậy, bảo đảm tiền vay gián tiếp đóng vai trị bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền Bảo vệ an toàn ổn định hệ thống ngân hàng Ngân hàng Trung ương quốc gia có nhiệm vụ bảo đảm cho hệ thống ngân hàng hoạt động cách có hiệu quả, an tồn ổn định Nếu có thất hoạt động tín dụng đó, dù ngân hàng mức đe doạ đến tính an tồn ổn định tồn hệ thống Vì lẽ mà Ngân hàng Trung ương có quy định tổ chức tín dụng phải tn thủ q trình phân tích rủi ro trước cho vay Bảo đảm tiền vay vấn đề vô quan trọng hoạt động tổ chức tín dụng, lẽ biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khơng phải đích mà bên quan hệ tín dụng ngân hàng mong muốn hướng tới, song, điều kiện kinh tế thị trường nước ta có lẽ biện pháp hữu hiệu để bảo toàn vốn vay tổ chức tín dụng Trong trường hợp khách hàng rơi vào tình trạng khả chi trả, ngân hàng tránh hậu liên quan đến việc phá sản khách hàng Nếu tài sản bảo đảm tiền vay có tính khoản cao, việc thu hồi vốn vay từ việc phát mại tài sản hoàn toàn bảo đảm, chí có trường hợp số tiền thu từ việc phát mại tài sản thừa để trả nợ (ví dụ: tài sản bất động sản) số tiền thừa chia cho chủ nợ khác khách hàng Cịn khoản vay khơng có bảo đảm trường hợp khách hàng khơng trả nợ đến thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng, ngân hàng đứng chung hàng với chủ nợ khơng có bảo đảm khác nhận phần số vốn bỏ cho khách hàng Ngân hàng thu hồi vốn mà khơng phụ thuộc vào khách hàng có ý định thực nghĩa vụ trả nợ hay không Thực tiễn hoạt động kinh doanh ngân hàng cho thấy, khách hàng thường coi ngân hàng "nhà tư tiền tệ", khách hàng trả nợ lúc mà muốn Và bảo đảm tiền vay giải pháp tốt để bảo đảm thu hồi vốn vay thông qua việc bán tài sản bảo đảm TCTD nhận tài sản bảo đảm để thay cho việc thực nghĩa vụ trả nợ Như vậy, trường hợp ngân hàng có khả thu hồi vốn Thực quyền nghĩa vụ hợp đồng Ngoài ra, việc thực quyền nghĩa vụ vấn đề mấu chốt quan hệ hợp đồng, việc bảo đảm hiệu mục đích hợp đồng, bảo vệ quyền lợi ích đáng bên Việc chủ thể tạo điều kiện lựa chọn quan hệ mà họ tham gia, cách thức nội dung quan hệ nghĩa vụ hồn tồn khơng loại trừ trách nhiệm bên không thực thực khơng nghĩa vụ Trong thực tế, khơng phải có vi phạm nghĩa vụ, bên bị vi phạm yêu cầu quan có thẩm quyền giải Hơn nữa, biện pháp cưỡng chế lúc mang lại hiệu Như vậy, nghĩa vụ không bảo đảm tài sản người có nghĩa vụ dễ lẩn tránh việc thực nghĩa vụ; đồng thời, việc thực lợi ích người có quyền mong manh 1.2 Tài sản bảo đảm tiền vay 1.2.1 Khái niệm Tài sản bảo đảm: Là tài sản thuộc sở hữu bên có nghĩa vụ thuộc sở hữu người thứ ba mà người cam kết dùng tài sản để bảo đảm tài sản có, tài sản hình thành tương lai phép giao dịch, tồn hình thức: Tài sản đảm bảo quyền tài sản quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu cơng nghiệp, quyền địi nợ, quyền nhận bảo hiểm, quyền góp vốn kinh doanh, quyền khai thác tài nguyên, lợi tức quyền phát sinh từ tài sản cầm cố, quyền tài sản khác Tài sản đảm bảo giấy tờ có giá như: Trái phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, thương phiếu, tín phiếu giấy tờ khác trị giá tiền Tài sản đảm bảo vật phương tiện giao thông, kim khí đá q, máy móc thiết bị, ngun nhiên vật liệu, hàng hóa 1.2.2 Phân loại Điều Nghị định 21/2021/NĐ-CP nêu rõ loại tài sản dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ gồm: - Tài sản có tài sản hình thành tương lai trừ trường hợp bị cấm mua bán, chuyển nhượng chuyển giao quyền sở hữu thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, biện pháp bảo đảm Trong kể đến: Tài sản có: Là nhà xây dựng hồn chỉnh (đã hình thành) cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà (Sổ đỏ) ô tô cấp đăng ký xe… Tài sản hình thành tương lai: Nhà, cơng trình xây dựng trình xây dựng, chưa nghiệm thu đưa vào sử dụng (theo Điều Luật Kinh doanh bất động sản)… - Tài sản bán hợp đồng mua bán tài sản có bảo lưu quyền sở hữu Việc bảo lưu quyền sở hữu hiểu bên bán sở hữu tài sản mua bán bên mua thực hồn tất nghĩa vụ tốn - Tài sản thuộc đối tượng nghĩa vụ hợp đồng song vụ bị vi phạm biện pháp cầm giữ Trong đó, hợp đồng song vụ loại hợp đồng mà hai bên có nghĩa vụ với - Tài sản thuộc sở hữu toàn dân: Tài sản vô chủ; bị đánh rơi, bỏ quên không xác định chủ sở hữu; di sản khơng có người thừa kế theo di chúc, theo pháp luật… Nhìn chung, phân loại tài sản đảm bảo thành loại: Tài sản tiền; Tài sản bất động sản; Tài sản động sản; Tài sản hoa lợi, lợi tức; Tài sản hình thành tương lai Tuy nhiên, ngân hàng, tài sản đảm bảo phân loại khác với hoạt động tín dụng Có loại tài sản đảm bảo hoạt động cho vay sau: Tài sản bảo đảm dùng để chấp Nhóm tài sản đảm bảo dùng để chấp tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp bên vay chấp dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân với bên nhận chấp ngân hàng Tài sản bảo đảm bên vay chấp nắm giữ giao giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng Nếu đến hạn mà người vay không thực nghĩa vụ trả nợ khơng trả hết nợ cho ngân hàng ngân hàng quyền phát tài sản chấp để thu nợ Nếu tài sản đảm bảo toàn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp Tài sản bảo đảm dùng để cầm cố Nhóm tài sản đảm bảo dùng để cầm cố tài sản thuộc quyền sở hữu bên cầm cố, nhiên giao hẳn cho bên nhận cầm cố nắm giữ, đến hạn người vay khơng trả nợ bên cho vay bên cho vay phát tài sản cầm cố tiếp nhận tài sản cầm cố để thu nợ Tài sản cầm cố bao gồm loại tài sản như: ● Tiền tài khoản / ký gửi / ký quỹ… ● Cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, thương phiếu, sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi, hay giấy tờ khác giá trị tiền ● Hàng hóa, phải hàng hóa dễ bảo quản, chi phí bảo quản khơng q lớn Kho cầm giữ bên cho vay lựa chọn xử lý bảo đảm khác, đồng thời ghi nhận trường hợp xử lý bảo đảm bắt buộc theo quy định văn luật cụ thể Trường hợp xử lý bảo đảm nêu trường hợp thông thường có vi phạm nghĩa vụ bảo đảm Trường hợp thứ hai thường xảy Ngân hàng thu hồi nợ trước hạn theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng, tài sản sử dụng để bảo đảm cho nhiều nghĩa vụ (khoản 3, Điều 296, Bộ luật dân 2015) hay trước tuyên bố bên có nghĩa vụ phá sản (điểm b, khoản 1, Điều 53, Luật phá sản số 51/2014/QH13 ngày 19 tháng năm 2014) 2.4 Phương thức xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Theo quy định Khoản 1, Điều 303, BLDS 2015, bên thỏa thuận phương thức xử lý tài sản cầm cố, chấp sau đây: (1) Bán đấu giá tài sản; (2) Bên nhận bảo đảm tự bán tài sản; (3)Bên nhận bảo đảm nhận tài sản để thay cho việc thực nghĩa vụ bên bảo đảm; (4) Phương thức khác Điều luật quy định khả bên thỏa thuận phương thức xử lý tài sản bảo đảm khác, ba phương thức liệt kê Chẳng hạn, bên thỏa thuận việc đưa tài sản bảo đảm vào khai thác hay cho thuê số tiền thu từ việc khai thác hay cho thuê sử dụng vào việc toán nghĩa vụ bảo đảm Trong trường hợp khơng có thỏa thuận phương thức xử lý tài sản bảo đảm tài sản bán đấu giá (khoản 2, Điều 303, BLDS 2015) a Bán đấu giá tài sản Đấu giá tài sản phương thức bán tài sản phổ biến để xử lý tài sản bảo đảm tài sản thi hành án Bên bảo đảm bên nhận bảo đảm thỏa thuận hợp đồng bảo đảm việc bán đấu giá tài sản để xử lý tài sản bảo đảm Như vậy, phương thức bán đấu giá tài sản sử dụng để xử lý 14 tài sản bảo đảm ba trường hợp chính, (i) bên có thỏa thuận sử dụng phương thức xử lý bảo đảm này, (ii) bán tài sản kê biên động sản có giá trị từ 10.000.000 đồng bất động sản tổ chức bán đấu giá thực hiện; Chấp hành viên quan thi hành án dân bán đấu giá tài sản kê biên trường hợp sau: Động sản có giá trị từ 2.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng (Điều 101, Luật Thi hành án dân năm 2008, sửa đổi, bổ sung số điều năm 2014), (iii) trường hợp khơng có thỏa thuận phương thức xử lý tài sản bảo đảm (khoản 2, Điều 303, Bộ luật dân 2015) b Bên nhận bảo đảm tự bán tài sản Điều 195, Bộ luật dân 2015 quy định “người chủ sở hữu tài sản có quyền định đoạt tài sản theo ủy quyền chủ sở hữu theo quy định luật” Tuy nhiên, điểm b, Khoản 1, Điều 303 mở ngoại lệ cho bên nhận bảo đảm người chủ sở hữu tài sản bảo đảm - tự bán tài sản bảo đảm Như vậy, để Ngân hàng tự bán tài sản cầm cố hay chấp, cần bên có thỏa thuận phương thức xử lý bảo đảm này, mà khơng cần có ủy quyền bên bảo đảm cho Ngân hàng mục đích Đây quy định kỳ vọng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng việc xử lý bảo đảm Đối với phương thức xử lý TSBĐ cần lưu ý số điểm sau: Do điều luật không giới hạn phương thức tự bán tài sản chấp nên TCTD trực tiếp ký hợp đồng chuyển nhượng bất động sản với người mua TCTD ký hợp đồng dịch vụ đấu giá tài sản với tổ chức đấu giá tài sản (là trung tâm dịch vụ đấu giá tài sản hay doanh nghiệp đấu giá tài sản) để bán tài sản chấp sau nhận bàn giao tài sản bảo đảm từ bên chấp Về bàn giao tài sản bảo đảm để xử lý - Điều 301 quy định “người giữ tài sản bảo đảm có nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm cho bên nhận bảo đảm để xử lý Trường hợp người giữ tài sản không giao tài sản bên nhận 15 bảo đảm có quyền yêu cầu Tòa án giải quyết, trừ trường hợp luật liên quan có quy định khác” Có thể thấy, khơng thiết phải quy định quyền yêu cầu Tòa án can thiệp điều luật quyền hiển nhiên pháp luật thừa nhận: Chủ thể quyền định ln yêu cầu Tòa án can thiệp để thực quyền Thêm vào đó, điều luật Khoản Điều 323 (áp dụng trường hợp chấp) nêu quyền bên nhận bảo đảm yêu cầu bên bảo đảm người thứ ba giữ tài sản bảo đảm giao tài sản cho để xử lý, chưa đề cập đến quyền thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý Các yếu tố khiến số người lo ngại việc nhà làm luật chủ định bỏ quyền thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý Ngân hàng Về điểm cần lưu ý, Điều 307 có nhắc đến “chi phí thu giữ” Liệu hiểu điều luật gián tiếp công nhận quyền thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý bên nhận bảo đảm? Quy định hành không đặt yêu cầu biên bàn giao tài sản bên phải công chứng, chứng thực.Tuy nhiên, xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức này, TCTD cần lưu ý sau: Trường hợp bán tài sản chấp thông qua đấu giá: TCTD phải đảm bảo chiếm hữu quản lý thực tế tài sản chấp để chắn giao tài sản thực tế dạng “chìa khóa trao tay” thời hạn cho người mua tài sản quy định hợp đồng bán đấu giá TCTD với tư cách người có tài sản người có quyền xử lý tài sản bảo đảm ký hợp đồng bán bán đấu giá với tổ chức đấu giá tài sản Khi tổ chức đấu giá tài sản thông báo phiên bán đấu giá TCTD cần lưu ý đề nghị TCTD mời Cơng chứng viên tham gia trực tiếp, để sau bên ký biên đấu giá thành Cơng chứng viên công chứng hợp đồng mua bán tài sản đấu giá 16 Trường hợp TCTD trực tiếp ký hợp đồng chuyển nhượng cho người mua: lưu ý việc giao tài sản thực tế trên, TCTD cần có biên bàn giao tài sản bên bảo đảm Nội dung biên phải đảm bảo chi tiết đặc biệt nội dung việc bên bảo đảm giao cho TCTD toàn quyết định phương thức xử lý tài sản, giá bán tài sản, kê khai nộp thuế, thực tất thủ tục khác có liên quan để hoàn tất thủ tục chuyển quyền sở hữu, sử dụng cho người mua… để tránh tranh chấp, khiếu nại sau bên bảo đảm c Nhận tài sản bảo đảm để thay cho việc thực nghĩa vụ Quy định hành cho phép bên thỏa thuận sử dụng phương thức nghĩa vụ bảo đảm nghĩa vụ bên bảo đảm Nói cách khác, phương thức xử lý bảo đảm theo thỏa thuận không áp dụng cho trường hợp bên chấp hay cầm cố tài sản để bảo đảm cho bên khác vay vốn Ngân hàng Trong trường hợp này, bên cần thoả thuận phương thức xử lý bảo đảm khác Về mặt nghiệp vụ kế toán, thuế sau TCTD nhận tài sản bảo đảm để thay nghĩa vụ trả nợ, TCTD hạch toán giá trị tài sản nhận vào giá trị tài sản cố định thuộc sở hữu TCTD Do đó, giá trị tài sản cố định TCTD tăng lên tương ứng Trong đó, theo Điều 140 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 (Luật tổ chức tín dụng) “tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước mua, đầu tư vào tài sản cố định phục vụ trực tiếp cho hoạt động không 50% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ tổ chức tín dụng khơng 50% vốn cấp quỹ dự trữ bổ sung vốn cấp Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi” Do đó, trước TCTD thực phương án nhận tài sản bảo đảm để thay nghĩa vụ trả nợ TCTD cần phải xác định xem sau áp dụng phương thức xử lý có dẫn đến giá trị tài sản cố định 17 TCTD vượt 50% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ TCTD hay không? Nếu vượt TCTD khơng phép nhận 2.5 Thủ tục xử lý TS BĐTV Việc xử lý tài sản bảo đảm thực theo trình tự sau: Thơng báo cho bên bảo đảm việc xử lý tài sản bảo đảm Trước xử lý tài sản bảo đảm, bên xử lý tài sản bảo đảm phải thông báo văn cho bên bảo đảm việc xử lý tài sản bảo đảm đăng ký thông báo yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm (trong trường hợp đăng ký giao dịch bảo đảm) Trong văn phải nêu rõ nội dung chủ yếu sau đây: + Lý xử lý tài sản bảo đảm; + Giá trị nghĩa vụ bảo đảm; + Loại tài sản bảo đảm xử lý; + Thời hạn địa điểm chuyển giao tài sản bảo đảm Thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý Trong trường hợp tài sản bảo đảo bên bảo đảm người thứ ba giữ bên xử lý tài sản thơng báo văn cho người việc yêu cầu chuyển giao tài sản bảo đảm Nếu hết thời hạn ấn định thông báo mà bên giữ tài sản bảo đảm khơng giao tài sản bên xử lý tài sản có quyền thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý yêu cầu tòa án giải 18 Khi thực việc thu giữ tài sản bảo đảm, bên xử lý tài sản có trách nhiệm: + Trong trường hợp người giữ tài sản bảo đảm người thứ ba bên bảo đảm có trách nhiệm phối hợp với người xử lý tài sản thực việc thu giữ tài sản bảo đảm + Bên bảo đảm người thứ ba giữ tài sản bảo đảm phải chịu chi phí hợp lý, cần thiết cho việc thu giữ tài sản bảo đảm; trường hợp khơng giao tài sản để xử lý có hành vi cản trở việc thu giữ hợp pháp tài sản bảo đảm mà gây thiệt hại cho bên nhận bảo đảm phải bồi thường + Trong trình tiến hành thu giữ tài sản bảo đảm, bên giữ tài sản bảo đảm có dấu hiệu chống đối, cản trở, gây an ninh, trật tự nơi công cộng có hành vi vi phạm pháp luật khác bên xử lý tài sản có quyền u cầu uỷ ban nhân dân xã, phường, thị trấn quan công an nơi tiến hành thu giữ tài sản bảo đảm, phạm vi chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn áp dụng biện pháp theo quy định pháp luật để giữ gìn an ninh, trật tự, bảo đảm cho người xử lý tài sản thực quyền thu giữ tài sản bảo đảm Lập biên xử lý tài sản bảo đảm Biên xử lý tài sản bảo đảm phải ghi rõ việc bàn giao, tiếp nhận tài sản bảo đảm, phương thức xử lý tài sản bảo đảm, quyền, nghĩa vụ bên thỏa thuận khác Các bên phải thoả thuận giá tài sản bảo đảm bị xử lý thời điểm xử lý tài sản lập biên thỏa thuận việc định giá tài sản Trường hợp bên không thoả thuận giá tài sản bảo đảm bên xử lý tài sản bảo đảm thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định giá định giá xử lý 19 tài sản theo tổ chức chuyên môn đưa theo giá quy định nhà nước (nếu có) III THỰC TRẠNG VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY TẠI NHTM 3.1 Thực trạng Trên thực tế, ngân hàng thương mại (NHTM) không muốn xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) khách hàng, xử lý TSBĐ có nghĩa vay khơng có hiệu Tuy nhiên, hoạt động cho vay ngân hàng lúc tiến hành cách thuận lợi mà có trường hợp NHTM bắt buộc phải xử lý TSĐB khách hàng, vấn đề xuất phát từ nguyên nhân sau đây: Thứ nhất, trừ số khách hàng có hoạt động kinh doanh khơng hiệu kinh doanh thua lỗ, khoản nợ khó địi, khó khăn thay đổi chế, thay đổi sách Nhà nước hầu hết khoản nợ xấu bắt nguồn từ khâu thẩm định trước cho vay hời hợt, q trình kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay không chặt chẽ công tác kiểm tra sau cho vay không thực đầy đủ cán tín dụng, dẫn đến khơng phát kịp thời khó khăn khách hàng từ vừa xác lập quan hệ Khơng khách hàng, kiểm tra việc sử dụng vốn sau vay cho biết phần vốn vay thực đưa vào kinh doanh, lại dùng cho mục đích khác như: sửa nhà, mua sắm vật dụng, chí tiêu xài cá nhân Đến kinh doanh thua lỗ, khơng cịn nguồn khác để trả nợ ngân hàng, buộc NHTM phải phát tài sản khách hàng Thứ hai, nguồn cung cấp thông tin Ngồi thơng tin khách hàng cung cấp, cán tín dụng gặp nhiều khó khăn với kênh thơng tin khách hàng Rất khó kiểm chứng tồn thơng tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng thật Một số NHTM muốn đẩy phần 20 rủi ro cho ngân hàng khác cách cung cấp thông tin tốt khách hàng ngân hàng bạn xác minh thơng tin Ngân hàng chưa có liên kết với quan khác thuế, hải quan để kiểm chứng thơng tin tài khách hàng cung cấp Nghị định 21/2021 ngày 15/4/2021 Chính phủ giao dịch bảo đảm sửa đổi nghị định 163/2006 nghị định số 11/2012/NĐ-CP ban hành 22/2/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định tương đối đầy đủ điều khoản nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ dân xử lý TSBĐ, đặc biệt tranh chấp dân ngân hàng với người vay Quyền xử lý TSBĐ xác lập thông qua hợp đồng bảo đảm hợp đồng có hiệu lực Tuy nhiên, bên nhận bảo đảm có quyền xử lý TSBĐ thực tế phát sinh theo pháp luật theo thỏa thuận Thực tế xử lý TSBĐ NHTM cho thấy, có hai dạng thường gặp, TSBĐ động sản TSBĐ bất động sản Đối với TSBĐ động sản mà đăng ký quyền sở hữu máy móc, dây chuyền sản xuất, trang thiết bị… theo quy định, cần vào thỏa thuận hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tài sản mà NHTM với người vay ký kết, ngân hàng phép bán đấu giá, thu hồi vốn cho vay; cịn thừa tiền trả lại phần thừa cho khách hàng Đối với TSĐB bất động sản nhà, đất, tài sản đất , tài sản đòi hỏi phải đăng ký liên quan đến nhiều quy phạm pháp luật, nhiều trường hợp khách hàng không chịu ký vào hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất, hợp đồng mua bán nhà cho ngân hàng nên ngân hàng khó thực quyền để thu hồi nợ Các NHTM kiện tòa án nhân dân chừng mực đó, phán tịa án cấp nhiều lúc 21 khác nhau, chí đối lập nên khó cho bên nhận bảo đảm thực quyền đòi tài sản Như biết đa số tài sản đảm bảo tiền vay ngân hàng thương mại quyền sử dụng đất Phương thức xử lý tài sản bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất cách thức, biện pháp chủ thể có thẩm quyền tiến hành nhằm toán khoản nợ bên cho vay Pháp luật tôn trọng quyền tự thỏa thuận định đoạt bên tham gia giao dịch đảm bảo Pháp luật can thiệp bên thỏa thuận Thực tiễn cho thấy, việc can thiệp pháp luật gặp khơng khó khăn, hạn chế, phương thức xử lý tài sản bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất qui định nhiều văn khác nhau, Luật Dân sự, Luật Đất đai, Luật Các tổ chức tín dụng Nghị định hướng dẫn Khi xử lý TSBĐ bất động sản theo phương thức bên nhận bảo đảm nhận tài sản bên bảo đảm bán tài sản thông qua bán đấu giá hay không thông qua bán đấu giá thực thủ tục công chứng hợp đồng mua bán hay chuyển nhượng, số phịng cơng chứng u cầu phải có thơng báo giải chấp bên nhận bảo đảm, số phòng công chứng lại yêu cầu phải thực thủ tục xóa đăng ký giao dịch bảo đảm văn phịng đăng ký quyền sử dụng đất Thứ ba, phối hợp khách hàng thực bàn giao tài sản thực tế thực thủ tục pháp lý theo quy định pháp luật hành để xử lý TSBĐ Vấn đề thực rắc rối q trình thẩm định cán tín dụng không tiến hành cách kỹ lưỡng dẫn đến vấn đề phát sinh xử lý tài sản, chẳng hạn thẩm định tài sản, cán tín dụng ngân hàng không điều tra xem cá nhân sinh sống nơi có TSBĐ, mối quan hệ với bên vay vốn Có nhiều trường hợp tài sản bên vay vốn chấp, nhiên bên vay nghĩa vụ nợ cá nhân sinh sống tài sản chấp, đến 22 hạn xử lý tài sản phát ra…, trường hợp điển hình nhiều trường hợp dẫn đến việc tranh chấp, khiến cho ngân hàng không xử lý TSBĐ 3.2 Đánh giá, bình luận Với bối cảnh kinh tế nước ta nay, môi trường pháp lý chế độ kế tốn, kiểm tốn tài q trình hồn thiện, tính minh bạch, trung thực báo cáo tài chính, thơng tin khách hàng cung cấp nhiều chưa đủ tin cậy không theo quy định cho vay Thực trạng dễ dẫn đến NHTM bị vốn Do đó, cho vay có TSBĐ xem cơng cụ cần thiết để hạn chế tình trạng rủi ro Thực tế cho thấy, phía NHTM, việc đánh giá điều khoản Nghị Định 21/2021 điều phân tích chia hợp lý - Việc đánh giá TSBĐ cho khoản vay việc thẩm định điều kiện tài sản chấp, lực pháp lý người chấp tài sản, định giá tài sản, tính khoản tài sản… rõ ràng mạch lạc - Việc xây dựng hệ thống sở liệu chung phạm vi nước giao dịch bảo đảm giúp NHTM chủ thể liên quan truy cập, đăng ký nhanh cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời TSBĐ Thông tin hệ thống hóa giúp NHTM có thêm thơng tin trình thẩm định tài sản, để từ giảm thiểu đến mức tối đa rủi ro cấp tín dụng cho khách hàng IV GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT Với bối cảnh kinh tế nước ta nay, môi trường pháp lý chế độ kế tốn, kiểm tốn tài q trình hồn thiện, tính minh bạch, trung thực báo cáo tài chính, thơng tin khách hàng cung cấp 23 nhiều chưa đủ tin cậy không theo quy định cho vay Thực trạng dễ dẫn đến NHTM bị vốn Do đó, cho vay có TSBĐ xem cơng cụ cần thiết để hạn chế tình trạng rủi ro Thực tế cho thấy, phía NHTM, nguy vốn không thu hồi đầy đủ vốn đầu tư ban đầu tình trạng thường gặp, phía khách hàng tình trạng uy tín phá sản Mặc dù vấn đề quy phạm pháp luật quy định rõ xem lại không kỳ vọng ngân hàng mong muốn Trước tình hình đó, chúng tơi đề xuất giải pháp sau đây: Thứ nhất, việc đánh giá TSBĐ cho khoản vay việc thẩm định điều kiện tài sản chấp, lực pháp lý người chấp tài sản, định giá tài sản, tính khoản tài sản… cần thiết thiếu tình hình Hơn lúc hết cần phải đề cao vai trò TSBĐ từ việc tuân thủ tỷ lệ xác định cho vay tối đa hội sở NHTM quy định, chẳng hạn như: thẩm định vị trí, tính khoản nhà ở, quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất Đồng thời phải hạn chế từ chối TSBĐ hàng hóa, máy móc thiết bị khó định giá, khó quản lý tính khoản thấp Thứ hai, quy phạm pháp luật giao dịch đảm bảo nên hướng dẫn rõ ràng, thống thủ tục xử lý TSBĐ bên có liên quan Làm phù hợp với hình thức pháp lý văn yêu cầu đặt Theo đó, Điều 58 Nghị định 163/2006/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung nên bỏ quy định “việc xử lý tài sản thực theo thỏa thuận bên”, quy định khơng cần thiết khơng quy định bên tự thỏa thuận hợp đồng bảo đảm tài sản Thứ ba, cần xây dựng hệ thống sở liệu chung phạm vi nước giao dịch bảo đảm giúp NHTM chủ thể liên quan truy cập, đăng ký nhanh cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời TSBĐ Thông tin hệ thống hóa giúp NHTM có thêm thơng tin q trình thẩm 24 định tài sản, giảm thiểu đến mức tối đa rủi ro cấp tín dụng cho khách hàng Hoàn thiện pháp luật nhằm nâng cao hiệu thực thi hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng với vai trò kênh huy động vốn quan trọng kinh tế, vậy, để việc giao kết thực hợp đồng tránh rủi ro, vô hiệu khơng đáng có, giúp Nhà nước điều tiết kinh tế, chống lạm phát, việc hoàn thiện pháp luật hợp đồng tín dụng cần quan tâm số vấn đề sau: - Hoàn thiện điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi nội dung hợp đồng cho vay Điều 23 phải “có đủ 14 nội dung bắt buộc”, đó, Bộ luật Dân năm 2015 yêu cầu đơn giản nội dung bên tự thỏa thuận Để tránh trường hợp có vấn đề phát sinh Thơng tư nên sửa đổi theo hướng quy định Bộ luật Dân sự, bên khơng thỏa thuận nội dung thực theo quy định pháp luật - Hồn thiện hình thức hợp đồng Các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phải thực đăng ký mẫu hợp đồng cho vay (đối với cá nhân) với Cục Quản lý cạnh tranh Bộ Công thương theo Quyết định số 35/2015/QĐ-TTg sửa đổi, bổ sung Quyết định số 02/2012/QĐ-TTg ngày 13/01/2012 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành danh mục hàng hóa, dịch vụ thiết yếu phải đăng ký hợp đồng theo mẫu, điều kiện giao dịch chung Điều cần phải làm rõ có nên bắt buộc ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phải đăng ký hợp đồng mẫu Nếu hoạt động phải đăng ký với quan quản lý dẫn tới tính cạnh tranh, làm gia tăng thêm thủ tục hành ảnh hưởng đến quyền tự kinh doanh doanh nghiệp ảnh hưởng đến quyền lợi người tiêu dùng, mà ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng 25 không đăng ký kịp làm hợp đồng vô hiệu, điều này, gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng - Hồn thiện điều khoản mục đích hợp đồng vay Để bảo đảm việc sử dụng vốn vay mục đích khả trả nợ bên vay, Luật Tổ chức tín dụng quy định, ngân hàng có trách nhiệm có quyền kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ bên vay, cán tín dụng cần có hướng dẫn khách hàng lập danh sách, mua ai, người bán ký vào Tăng cường khả giám sát trình hoạt động kinh doanh trình sử dụng vốn vay khách hàng, phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, phải tiến hành lập biên bản, dừng giải ngân Nếu cần thiết, phải báo đến quan nhà nước có thẩm quyền để phối hợp xử lý, đảm bảo tuân thủ quy định đảm bảo trách nhiệm pháp lý cho cán tín dụng cho người định đến khoản vay ngân hàng - Đảm bảo tính thống Bộ luật Dân Luật Tổ chức tín dụng Quy định Bộ luật Dân năm 2015 lãi suất vay bên thỏa thuận Trường hợp bên có thỏa thuận lãi suất lãi suất theo thỏa thuận khơng vượt q 20%/năm khoản tiền vay, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác Trong đó, Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 quy định: “Tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất, phí cấp tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật” Như vậy, thực tế áp dụng hoạt động cho vay tổ chức tín dụng cần phải dẫn chiếu ngược lại quy định Bộ luật Dân năm 2015 thỏa thuận không vượt mức 20%/năm Việc dẫn chiếu qua lại lẫn văn gây lúng túng việc áp dụng pháp luật cho ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng Tịa án chưa có thống cụ thể có tranh chấp lãi suất cho vay tòa áp lập luận áp dụng mức khác (dân sự, hay kinh doanh thương mại) 26 Theo quy định Bộ luật Dân phải quy định mức lãi suất trần, ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng khơng thể cho vay khoản vay có giá trị cao điều dễ gặp rủi ro Sự quy định mang tính cứng nhắc trái với nguyên tắc thị trường không phù hợp với chuẩn mực, thông lệ quốc tế cam kết quốc tế Việt Nam cải cách hệ thống ngân hàng gia nhập WTO Mặt khác, Điều 13 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định: “Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn mức độ tín nhiệm khách hàng, trừ trường hợp áp dụng mức lãi suất tối đa cho vay ngắn hạn đồng Việt Nam 05 lĩnh vực ưu tiên Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định thời kỳ” Do đó, cần làm rõ thỏa thuận theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn mức độ tín nhiệm khách hàng Thông tư số 39/2017/TT-NHNN KẾT LUẬN Thơng qua nội dung nghiên cứu, phân tích vấn đề lý luận bản, thực trạng pháp luật giải tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại thấy xử lý tài sản bảo đảm tiền vay giai đoạn giao dịch bảo đảm tiền vay tài sản, chất việc xử lý tài sản để thực nghĩa vụ giao dịch dân sự, kinh tế Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng có đặc điểm chung việc xử lý tài sản để thực nghĩa vụ giao dịch dân sự, kinh tế, đồng thời có điểm đặc thù, xuất phát từ đặc trưng, tính chất hoạt động tín dụng ngân hàng Các đặc điểm định tới việc giải tranh chấp, từ góp phần xây dựng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, chế xử lý chế áp dụng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Với vấn đề đặt thực trạng pháp luật giải tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy nhu cầu sửa đổi, 27 bổ sung, hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách quan xúc hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng 28 ... LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NHTM 11 2.1 Khái quát xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 11 2.2 Nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 12 2.3 Các trường hợp xử lý. .. giao dịch bảo đảm giao kết II QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NHTM 2.1 Khái quát xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Xử lý tài sản bảo đảm việc chuyển nhượng tài sản để thực... 2.5 Thủ tục xử lý TS BĐTV Việc xử lý tài sản bảo đảm thực theo trình tự sau: Thơng báo cho bên bảo đảm việc xử lý tài sản bảo đảm Trước xử lý tài sản bảo đảm, bên xử lý tài sản bảo đảm phải thông