Đề tài Sự cần thiết của pháp luật bảo hiểm tiền gửi trong nền kinh tế hội nhập Môn Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Năm học 2022 2023 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 3 Phần 1 Tổng quan về Bảo hiểm tiền gửi và pháp luật.
Đề tài: Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi kinh tế hội nhập Môn: Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Năm học: 2022-2023 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chúng ta biết kinh doanh tiền tệ ln có tính rủi ro cao Kinh doanh ln có nguy phá sản, ngân hàng không ngoại lệ Một ngân hàng phá sản hay rơi vào trạng thái khả toán dẫn đến hệ lớn, đặc biệt thiệt hại khách hàng gửi tiền ngân hàng họ trắng số tiền Vì vậy, bảo hiểm tiền gửi đời quy định thành đạo luật riêng nhằm mục đích bảo vệ người gửi tiền khỏi rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Đặc biệt, bối cảnh hội nhập kinh tế sâu rộng, NHTM đóng vai trò quan trọng việc huy động vốn từ nguồn tiền gửi, bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi trở nên quan trọng Nhận thấy điều này, nhóm chúng em lựa chọn đề tài “Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi kinh tế hội nhập” Nội dung gồm phần chính: Phần Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phần Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế hội nhập Phần Một số giải pháp, kiến nghị hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phần Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 1.1 Khái quát bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi loại hành bảo hiểm ngân hàng thực từ sớm nhiều nước bảo hiểm tiền gửi có vị trí, vai trị quan trọng hoạt động tổ chức tín dụng Ở nước ta, bảo hiểm tiền gửi bắt đầu áp dụng vào năm 1994 theo định Bộ trưởng Bộ tài số 1001/QĐ?BTC ngày 01/02/1994 việc ban hành quy tắc bảo hiểm trách nhiệm quỹ tín dụng nhân dân khoản tiền gửi có kỳ hạn Theo số quan điểm, bảo hiểm tiền gửi định nghĩa chế có giới hạn thức cung cấp bảo đảm mang tính pháp lý cho khoản gốc (thường 2 lãi) khoản tiền gửi Hay nói cách khác, BHTG việc đảm bảo nghĩa vụ chi trả tương lai tổ chức BHTG cho khoản tiền gửi tổ chức tham gia BHTG gặp rủi ro dẫn đến khả toán1 Theo quy định pháp luật hành: “Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản” (Khoản Điều Luật Bảo hiểm tiền gửi năm 2012) BHTG loại hình bảo hiểm theo TCTD, chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng nhân tiền gửi khách hàng cá nhân bắt buộc phải tham gia đóng phí BHTG cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo quy định Khi xảy kiện bảo hiểm tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trách nhiệm thay tổ chức nhận tiền gửi trả khoản tiền gửi bảo hiểm khách hàng gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm đó2 1.1.2 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi - Bảo vệ người gửi tiền ít, có hạn chế mặt thơng tin hoạt động tổ chức nhận tiền gửi; - Là bảo hiểm phi thương mại, không nhằm mục đích sinh lời mà mục đích trị xã hội, trì trật tự ổn định hệ thống tiền tệ; Vd: bạn mua bảo hiểm tai nạn 10 triệu đồng/năm, có tai nạn xảy bảo hiểm chi trả, không bảo hiểm hưởng số tiền 10 triệu Cịn bảo hiểm tiền gửi, khách hàng gửi tiền, ngân hàng trích khoản nhỏ số tiền để mua bảo hiểm tiền gửi, ngân hàng khả toán, quan bảo hiểm tiền gửi toán khoản tiền cho khách hàng, khơng, khách hàng nhận lại tồn số tiền gửi ngân hàng kèm theo tiền lãi ĐHQG Hà Nội, Khoa Luật, Giáo trình Luật Ngân hàng, Nxb ĐHQG Hà Nội, 2005, Tr 179 Trường ĐH Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, 2019, tr.136-137 3 - Về chủ thể tham gia tổ chức tín dụng (hay người mua bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng); - Đây loại bảo hiểm bắt buộc, tất ngân hàng thương mại phải tham gia; - Sự kiện bảo hiểm tiền gửi xuất ngân hàng thương mại khả toán; - Bảo hiểm tiền gửi thực phạm vi hạn chế 1.1.3 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) Đầu tiên, vai trò BHTG bảo vệ người gửi tiền, xây dựng củng cố niềm tin công chúng hệ thống tài - ngân hàng Tổ chức BHTG có nhiệm vụ thay mặt Chính phủ bảo vệ tiền gửi người dân, trường hợp tổ chức tín dụng bị đổ vỡ tổ chức BHTG phải có trách nhiệm chi trả tồn phần tiền gửi cho người gửi tiền, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền; Thứ hai, bảo hiểm tiền gửi có vai trị quan trọng phát triển lành mạnh hoạt động ngành ngân hàng Vì bảo hiểm tiền gửi tạo “sân chơi bình đẳng” cho TCTD, đặc biệt TCTD nhỏ Nếu khơng có bảo hiểm tiền gửi thường người gửi tiền có cảm giác n tâm gửi tiền vào ngân hàng lớn để tránh rủi ro Tuy nhiên, có hoạt động hệ thống BHTG họ lựa chọn tổ chức tín dụng có quy mơ nhỏ gửi tiền đâu tiền gửi họ an tồn Điều thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển bình đẳng, tránh tình trạng thu hẹp hội khách hàng đến với tổ chức tín dụng quy mơ nhỏ loại hình khác Bên cạnh đó, thơng qua nghiệp vụ kiểm tra, giám sát rủi ro tổ chức tín dụng, BHTG góp phần đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Bằng nghiệp vụ đó, BHTG cảnh báo đến quan chức tổ chức tín dụng tình hình hoạt động tổ chức tín dụng có vấn đề để từ giúp quan chức 4 tổ chức tín dụng có vấn đề có hành động điều chỉnh kịp thời nhằm đảm bảo an toàn hoạt động Ngoài ra, trường hợp tổ chức tín dụng gặp khó khăn BHTG hỗ trợ nhằm phục hồi hoạt động tổ chức đó, xử lý tổ chức tín dụng bị đổ vỡ Thứ ba, bảo hiểm tiền gửi góp phần thúc đẩy trình huy động vốn phục vụ phát triển kinh tế ổn định xã hội Thông qua vai trò bảo vệ người gửi tiền, xây dựng củng cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng, BHTG có vai trị quan trọng thúc đẩy trình huy động vốn nhàn rỗi người dân nhằm phục vụ cho phát triển kinh tế Thứ tư, vai trò xử lý khủng hoảng tài chính, ngân hàng: Bảo hiểm tiền gửi khơng có vai trị quan trọng thời kỳ hoạt động ổn định mà cịn có vai trị quan trọng trường hợp xảy khủng hoảng tài - ngân hàng Một nguyên nhân gây khủng hoảng tài - ngân hàng tượng rút tiền hàng loạt - tượng mà xảy dễ dàng người dân niềm tin vào hệ thống ngân hàng Trong trường hợp này, BHTG “lá chắn” quan trọng để ngăn chặn tượng Những hệ thống BHTG giới hình thành sau xảy khủng hoảng tài chính, Mỹ hàng loạt quốc gia khu vực Châu Á Ở quốc gia mà hoạt động hệ thống BHTG hoạt động hiệu việc xử lý khủng hoảng tài quốc gia tốt ngược lại 1.2 Pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 1.2.1 Phạm vi áp dụng Bảo hiểm tiền gửi quan hệ bên bao gồm: bên nhận bảo hiểm, bên tham gia bảo hiểm, bên bảo hiểm - Chủ thể nhận bảo hiểm: tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách bảo hiểm tiền gửi, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng 5 - Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng nhận tiền gửi cá nhân - Người bảo hiểm tiền gửi cá nhân có tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng (Điều 18 Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012) Ngoài ra, Điều 19 Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định loại tiền gửi không bảo hiểm: - Tiền gửi tổ chức tín dụng cá nhân người sở hữu 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng - Tiền gửi tổ chức tín dụng cá nhân thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) tổ chức tín dụng đó; tiền gửi chi nhánh ngân hàng nước cá nhân Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngồi - Tiền mua giấy tờ có giá vơ danh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành Về giới hạn số tiền bảo hiểm hay hạn mức trả tiền bảo hiểm số tiền tối đa mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm Hạn mức trả bảo hiểm tiền gửi Thủ tướng Chính phủ quy định Quyết định 32/2021/QĐ-TTg 125.000.000 đồng Đối với khoản tiền gửi khách hàng bảo hiểm lớn 125 triệu đồng phần vượt qua giới hạn số tiền bảo hiểm chi trả trình lý tài sản tổ chức tham bảo hiểm tiền gửi buộc giải thể khơng có khả tốn khoản nợ bị phá sản 6 1.2.2 Phí bảo hiểm tiền gửi Phí bảo hiểm tiền gửi khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi người bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật hành: Chính phủ quy định khung phí bảo hiểm tiền gửi NHNN Việt Nam quan quy định mức phí bảo hiểm tiền gửi cụ thể tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở kết đánh giá phân loại tổ chức Phí bảo hiểm tiền gửi tính sở số dư tiền gửi bình quân tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi coi chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Phí bảo hiểm tiền gửi tính nộp định kỳ hàng quý năm tài Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi chậm vào ngày 20 tháng quý Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo quy định ngồi việc phải nộp đủ số phí cịn thiếu phải chịu phạt ngày nộp chậm 0,05% số tiền nộp chậm Trường hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi phát thiếu xác việc tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm thơng báo truy thu số phí cịn thiếu thối thu số phí nộp thừa thời hạn 15 ngày kể từ ngày phát Sau thời hạn 30 ngày kể từ ngày phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp nộp khơng đầy đủ phí bảo hiểm tiền gửi tiền phạt tổ chức bảo hiểm tiền gửi có văn đề nghị NHNN Việt Nam trích tài khoản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi NHNN Việt Nam để nộp phí bảo hiểm tiền gửi tiền phạt Trong thời Xem: Điều 20 Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012, Thông tư NHNN số 24/2014/TT-NHNN ngày 06/9/2014 hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi 7 hạn 30 ngày kể từ ngày nhận văn đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm xử lí Trong trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp nộp khơng đầy đủ phí bảo hiểm tiền gửi mà NHNN Việt Nam phải trích tài khoản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi để nộp phí theo quy định lần thứ hai tổ chức bảo hiểm tiền gửi có văn đề nghị NHNN Việt Nam đình tạm đình hoạt động nhận tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 1.2.3 Trả tiền bảo hiểm Pháp luật quy định nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh kể từ thời điểm NHNN có văn chấm dứt kiểm sốt đặc biệt văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả tốn mà tổ chức tín dụng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng phá sản NHNN có văn xác định chi nhánh ngân hàng nước tổ chức tham gia bảo hiểm tiền tiền gửi khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền4 - Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định, tổ chức bảo hiểm tiền gửi tiến hành kiểm tra chứng từ, sổ sách để xác định số tiền chi trả - Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc kiểm tra, tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải có phương án trả tiền bảo hiểm cho người bảo hiểm tiền gửi; thông báo công khai địa điểm, thời gian, phương thức trả tiền bảo hiểm ba số liên tiếp tờ báo trung ương, tờ báo địa phương nơi đặt trụ sở chính, chi nhánh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi báo điện tử Việt Nam; niêm yết danh Sách người trả tiền bảo hiểm địa điểm thông báo Điều 22 Luật Bảo hiểm tiền gửi năm 2012 Điều Thông tư NHNN số 24/ 2014 ngày 06/9/2014 hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi 8 - Khi nhận tiền bảo hiểm, người bảo hiểm tiền gửi phải xuất trình giấy tờ chứng minh quyền sở khoản tiền gửi bảo hiểm tổ chức bảo hiểm tiền gửi - Tổ chức bảo hiểm tiền gửi trực tiếp trả tiền bảo hiểm cho người bảo hiểm tiền gửi uỷ quyền cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khác thực - Sau thời hạn 10 năm kể từ ngày tổ chức bảo hiểm có thơng báo lần thứ việc trả tiền bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm khơng có người nhận xác lập quyền sở hữu nhà nước bổ sung vào nguồn vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi, người có quyền sở hữu khoản tiền gửi bảo hiểm khơng có quyền yêu cầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả số tiền bảo hiểm Bên cạnh hoạt động liên quan trực tiếp đến hoạt động bảo hiểm, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tham gia vào trình giám sát hoạt động tổ chức tín dụng Khi tổ chức tín dụng gặp khó khăn tài chính, trước bị kiểm sốt đặc biệt, Bảo hiểm tiền gửi xem xét hỗ trợ khoản cho vay, bảo lãnh mua lại khoản nợ NHNN nhận định rằng, việc tổ chức tín dụng bị phá sản ảnh hưởng xấu đến ổn định hệ thống tổ chức tín dụng kinh tế Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sau thực việc chi trả số tiền bảo hiểm trở thành chủ nợ tổ chức tham bảo hiểm tiền gửi với số tiền bảo hiểm chi trả tham gia vào q trình quản lý, lí, phân chia giá trị tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo thứ tự toán người gửi tiền khác theo quy định pháp luật giải thể, phá sản Số tiền thu hồi từ việc lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị buộc giải thể khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn bị phá sản bổ sung vào nguồn vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi 9 Phần Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế hội nhập 2.1 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi số quốc gia giới Các quốc gia giới xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi Luật bảo vệ người gửi tiền trước thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thông lệ áp dụng phổ biến, từ quốc gia có hệ thống bảo hiểm tiền gửi phát triển lâu đời Mỹ, Canada, Đức, Pháp đến quốc gia Châu Á có đặc thù phát triển Việt Nam Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ ban hành trước Công ty Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC), tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới thành lập năm 1993 Từ đến nay, Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ chỉnh sửa nhiều lần cho phù hợp với tình hình thực tế nâng cao hiệu hoạt động FDIC Nga phần lớn nước Châu Âu ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi trước thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh hệ thống Luật bảo hiểm tiền gửi quốc gia quy định nội dung pháp lý cụ thể nước, Cộng đồng Châu Âu ban hành Chỉ thị chung bảo hiểm tiền gửi (EU Directive on deposit insurance) áp dụng thống cho quốc gia thành viên Tại Châu Á, Hàn Quốc ban hành Luật bảo vệ người gửi tiền làm sở pháp lý cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản có Luật bảo hiểm tiền gửi đồng với hệ thống luật pháp điều chỉnh hoạt động thành viên tham gia Mạng an tồn tài quốc gia Tại khu vực Đông Nam Á, quốc gia thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai Philippines, Indonesia, Malaysia xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi Trong đó, dù thành lập vào năm 2005 bảo hiểm tiền gửi Malaysia có Luật bảo hiểm tiền gửi với điều khoản quy định chi tiết rõ ràng chức nhiệm vụ, thẩm quyền mối quan hệ với quan có chức ổn định tài Như vậy, việc xây dựng ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi yêu cầu cấp thiết, đảm bảo hiệu hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc bảo vệ người tiêu dùng 10 10 phối hợp hiệu với thành viên Mạng an tồn tài quốc gia trì ổn định hệ thống tài ngân hàng Trên thực tế cho thấy khơng có mơ hình tổ chức chế quản lý phù hợp áp dụng cho tất quốc gia Kết khảo sát nguyên tắc tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu cần độc lập hoạt động, có trách nhiệm giải trình, minh bạch khơng bị tác động hệ thống trị khu vực tài ngân hàng Trên giới, hệ thống bảo hiểm tiền gửi cấu trúc theo nhiều hình thức khác Tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan thuộc phủ doanh nghiệp nhà nước độc lập, tổ chức ngân hàng thương mại góp vốn thành lập quản lý đơn vị thuộc ngân hàng trung ương quan giám sát Theo khảo sát 79 hệ thống bảo hiểm tiền gửi có 70 tổ chức pháp nhân độc lập (trong 53 tổ chức thuộc phủ doanh nghiệp nhà nước, 17 tổ chức ngân hàng góp vốn thành lập), có tổ chức đơn vị trực thuộc ngân hàng trung ương, quan phủ quan có thẩm quyền khác Hầu hết tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấu trúc thể chế độc lập thuộc phủ doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước Nhiệm vụ hệ thống (ví dụ Canada, Nhật Bản, Malaysia, Mexico, Mỹ…) thường quy định luật Mơ hình tổ chức đòi hỏi đầu tư nhiều mơ hình khác cho phép tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực nhiệm vụ giao cách hiệu quả, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền Một hình thức tổ chức khác cho quan bảo hiểm tiền gửi tổ chức phi lợi nhuận ngân hàng góp vốn thành lập (ví dụ: Pháp, Argentina, Brazil…) Mặc dù tổ chức ngân hàng góp vốn thành lập quản lý thông thường nhiệm vụ tổ chức quy định luật Một số khác hiệp hội nghề nghiệp quản lý mặt nghiệp vụ Kết nghiên cứu cho thấy tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu nhất, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền tổ chức có nhiệm vụ quy định rõ ràng, 11 11 trao đầy đủ quyền hạn để thực thi nhiệm vụ giao tạo điều kiện độc lập hoạt động 2.2 Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế hội nhập Bảo hiểm tiền gửi cơng cụ tài quan trọng để bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo an sinh xã hội đảm bảo khả khoản, bảo vệ hệ thống ngân hàng toàn hệ thống tiền tệ Do đặc thù hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ chịu rủi ro lớn, bất ổn tài chính, ngân hàng nguy ngân hàng phá sản gây ảnh hưởng tiêu cực đến hệ thống kinh tế, bất ổn trị, xã hội, vậy, sử dụng cơng cụ bảo hiểm tiền gửi vấn đề nhiều Chính phủ quan tâm nhằm mục đích để bảo vệ người gửi tiền, đặc biệt người gửi tiền nhỏ, số tiền giữ ổn định cho hệ thống ngân hàng Cụ thể, người dân không thực số hoạt động để tiền tệ lưu thông hoạt động gửi tiền vào ngân hàng, từ nhà nước khơng có nguồn huy động vốn thông qua NHTM để điều chỉnh lãi suất, thực sách tiền tệ Vì thế, hành động Chính phủ hướng tới người dân khuyến khích họ gửi tiền để từ nhà nước có nguồn vốn huy động cho kinh tế Nhận thức cơng chúng bảo hiểm tiền gửi có vai trị quan trọng ảnh hưởng đến hành vi công chúng giao dịch ngân hàng Điều minh chứng rõ nét ngân hàng gặp cố dẫn đến hành động người dân đến rút tiền hàng loạt Với hành động gây hậu khó lường chí dẫn đến đổ vỡ ngân hàng VD: kiện Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn SCB Tuy nhiên, người dân nhận thức có tổ chức chun nghiệp thay mặt Chính phủ bảo vệ tiền gửi cho dân họ yên tâm từ tác động đến hành vi tích cực giao dịch ngân hàng Vì vậy, bảo hiểm tiền gửi coi công cụ để bảo đảm an toàn cho ngân hàng, tránh người gửi tiền rút tiền ạt dẫn đến ngân hàng khả toán, gây ổn định toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, doanh nghiệp, nhà nước cần nguồn vốn để sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế nguồn vốn vay từ NHTM quan trọng Để 12 12 khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng bảo hiểm tiền gửi vấn đề quan trọng Các quy định pháp luật BHTG cần cho thấy mục đích bảo vệ người gửi tiền Pháp luật bảo hiểm tiền gửi cần phù hợp với quy định nước giới Phần Một số giải pháp, kiến nghị hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 3.1 Thực tiễn số bất cập tồn Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Quốc hội thơng qua ngày 18/6/2012 thức có hiệu lực từ 1/1/2013 Luật BHTG văn pháp lý cao điều chỉnh hoạt động BHTG Việt Nam sở bảo đảm quyền, lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần ổn định hoạt động tổ chức tín dụng Thực tiễn sau 10 năm triển khai Luật cho thấy, số tồn bất cập cần sửa đổi, bổ sung để bảo đảm đồng quy định pháp luật liên quan, nhằm bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền Hiện nay, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) bảo vệ cho 89 triệu lượt người gửi tiền với số tiền gửi bảo hiểm gần triệu tỷ đồng, 1.283 tổ chức tham gia BHTG, bao gồm 97 ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước ngồi, 1.181 quỹ tín dụng nhân dân, ngân hàng hợp tác xã tổ chức tài vi mơ5 Tính đến ngày 30/6/2022, tổng nguồn vốn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đạt 88,8 nghìn tỷ đồng, tăng 8,7% so với kỳ năm 2021; Quỹ dự phòng nghiệp vụ 82,6 nghìn tỷ đồng, tạo tiềm lực vững cho BHTGVN việc thực nhiệm vụ bảo đảm an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Những bất cập, vướng mắc trình thi hành Luật BHTG tập trung việc Luật chưa quy định, quy định chưa rõ có quy định khơng thống với luật khác Thứ nhất, Về hạn mức chi trả Theo Quyết định số 32/2021/QĐ-TTg ngày 20/10/2021 Thủ tướng Chính phủ hạn mức trả tiền bảo hiểm, từ ngày 12/12/2021, số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản Kiều Phi, Hồn thiện khn khổ pháp lý để bảo vệ người gửi tiền tốt hơn, báo điện tử Đại biểu nhân dân, 04/09/2022 13 13 tiền gửi (tính lãi gốc khoản tiền gửi) bảo hiểm theo quy định cá nhân gửi tiền vào tổ chức tín dụng tham gia BHTG tối đa 125.000.000 (Một trăm hai mươi lăm triệu đồng) Có thể thấy, mức chi trả cịn thấp dẫn đến khơng thu hút người gửi tiền Người gửi tiền không tin tưởng vào hệ thống BHTG, họ thấy gặp rủi ro họ nhận lại mức tiền không tương xứng với số tiền họ gửi vào ngân hàng Điều dẫn đến người gửi tiền gửi tiền vào ngân hàng thương mại có nguồn vốn lớn tâm lý an tồn khiến cho ngân hàng có nguồn vốn nhỏ gặp nhiều khó khăn Thứ hai, Về thu phí bảo hiểm tiền gửi BHTGVN thực thu phí bảo hiểm theo phương pháp thu phí mức đồng Hình thức thu phí phù hợp với trình độ phát triển thị trường tài ngân hàng Việt Nam trình độ quản lý, giám sát quan có thẩm quyền BHTGVN thời gian qua Mơ hình thu phí đồng chưa thể khuyến khích tổ chức tín dụng cạnh tranh để tăng mức độ an tồn thị trường Điều mà đáng phải thực cách sôi thị trường tài ngân hàng Chính vậy, phương pháp thu phí mức đồng thường áp dụng cho thị trường tài ngân hàng hình thành quan quản lý, giám sát BHTG thị trường phát triển Thứ ba, Năng lực tài bảo hiểm tiền gửi Hiện nay, tổng vốn BHTGVN ước tính khoảng gần 90.000 tỷ đồng, số tương đương khoảng 03 lần vốn điều lệ ngân hàng thương mại thị trường Với nguồn vốn hạn chế, tổ chức BHTG chưa đủ khả để sẵn sàng tham gia hỗ trợ TCTD có quy mô lớn hay trường hợp phát sinh tượng rút tiền hàng loạt với Ngân hàng Nhà nước tham gia xử lý khủng hoảng (nếu có) 14 14 Các hình thức đầu tư mà BHTGVN cấp phép thực hạn chế đòi hỏi mức độ an toàn đầu tư cao dẫn đến tình trạng khả tăng trưởng vốn chưa cao Ngoài ra, số quy định Luật BHTG chưa cụ thể, dẫn tới trình thực cịn gặp khó khăn, vướng mắc Chẳng hạn, Luật BHTG quy định, tiền gửi bảo hiểm gồm tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng Tại văn hướng dẫn thi hành Luật chưa có quy định rõ “các hình thức tiền gửi khác”, vậy, cịn có quan điểm khác việc xác định tiền gửi bảo hiểm hình thức tiền gửi ký quỹ, thẻ trả trước 3.2 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Việc nghiên cứu đề xuất sửa đổi, bổ sung Luật BHTG Việt Nam vào thời điểm cần thiết, đồng với khuôn khổ pháp lý hành, phù hợp với thực tiễn hướng tới thông lệ quốc tế Trong thời kỳ dịch Covid-19 diễn biến phức tạp, lan rộng toàn cầu tình hình trị - kinh tế giới có nhiều biến động, thực tế ghi nhận nhiều quốc gia Canada, Hàn Quốc, Malaysia có động thái sửa đổi, bổ sung sách BHTG theo hướng nâng cao vị thế, tăng cường nghiệp vụ lực tài quyền hạn cho tổ chức BHTG nhằm bảo đảm khả ứng phó hiệu với khó khăn xảy hệ thống tài - ngân hàng quốc gia Việc tạo dựng hành lang pháp lý thơng thống, rõ ràng cho hoạt động BHTG, phù hợp với thông lệ quốc tế, nâng cao vị vai trò giúp BHTGVN tham gia hiệu vào q trình cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, nhằm bảo vệ tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Một là, nâng cao hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm 15 15 Thực tế, theo quy định hạn mức chi trả bảo hiểm 125 triệu đồng thấp khơng cịn phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội Đây nguyên nhân tác động tiêu cực tới khả huy động vốn nhàn rỗi dân gián tiếp khiến hoạt động BHTG không đạt hiệu mong đợi Hai là, xây dựng mơ hình thu phí bảo hiểm hiệu Mức thu phí BHTG áp dụng cho tổ chức tín dụng tham gia mức phí chung 1,5% Việc thu phí bảo hiểm đồng hạng dẫn tới đánh đồng mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG, làm giảm động lực nâng hạng tín dụng tổ chức chưa đáp ứng tính cơng nội tổ chức tín dụng tham gia BHTG Việt Nam Mơ hình thu phí bảo hiểm dựa sở rủi ro tổ chức tín dụng đem lại nhiều lợi ích cho BHTGVN Tuy nhiên, chưa phải mơ hình thu phí hồn hảo BHTGVN không cân nhắc tới số yếu tố, cụ thể: - Mơ hình thu phí bảo hiểm phân biệt tạo nguồn quỹ/nguồn vốn hợp lý cho BHTGVN Song, tác động tích cực mơ hình phát huy trường hợp BHTGVN đủ khả để phát sớm rủi ro tiềm tàng tổ chức tín dụng, từ điều chỉnh mức thu phí cho phù hợp - Việc điều chỉnh mức độ rủi ro tổ chức tín dụng tham gia BHTG nên cân nhắc tới yếu tố quy mô quỹ bảo hiểm Việc áp dụng mức phí bảo hiểm thấp cho tổ chức có mức rủi ro thấp khiến mức phí bảo hiểm tiêu chuẩn cao để đạt quy mô quỹ bảo hiểm đề - Lộ trình chuyển đổi từ mơ hình thu phí đồng sang mơ hình thu phí dựa sở mức độ rủi ro cần phải nghiên cứu, phân tích kiểm định kỹ Bởi chuyển đổi hình thức thu phí bảo hiểm gây xáo trộn định nội BHTGVN thị trường Ba là, nâng cao lực tài tổ chức BHTG Việt Nam 16 16 Hiện nay, Luật BHTG hệ thống văn pháp luật khác chưa đưa quy định cụ thể trình tự tiến hành tiếp nhận hỗ trợ từ ngân sách nhà nước hay vay từ tổ chức tín dụng, tổ chức khác trường hợp tổ chức BHTG tạm thời không đủ khả chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Bên cạnh đó, việc đáp ứng chi trả cho tổ chức tín dụng tham gia BHTG có quy mô lớn hay lúc chi trả cho nhiều tổ chức tín dụng tham gia BHTG thách thức theo quy định hành BHTGVN tiếp nhận hỗ trợ từ Chính phủ theo ngun tắc có hoàn trả từ ngân sách nhà nước vay từ tổ chức tín dụng, tổ chức khác phải có bảo lãnh Chính phủ Có thể thấy, việc ràng buộc nguồn vốn chi trả BHTGVN trường hợp cần hỗ trợ làm giảm khả đáp ứng chi trả BHTGVN, đặc biệt thời điểm khó khăn hệ thống tín dụng trường hợp xảy ngân hàng yếu có nguy phải phá sản (OCEAN Bank hay SCB ví dụ điển hình) thời gian qua Do đó, cần có số quy định mở rộng nguồn hỗ trợ khác cho BHTGVN nhằm nâng cao khả chi trả cho người gửi tiền Hơn hết, Luật BHTG năm 2012 cần bổ sung, sửa đổi nhằm nâng cao lực tài BHTGVN Ngồi ra, việc sửa đổi, bổ sung Luật BHTG phải quan tâm đặt quyền lợi người dân lên hàng đầu, xem xét, đánh giá bất cập ảnh hưởng tới quyền lợi họ để đưa giải pháp khắc phục cách tốt Luật BHTG cần sửa đổi, bổ sung thống với quy định pháp luật khác có liên quan, cần cụ thể hóa quy định thẩm quyền, biện pháp trình cấu lại tổ chức tín dụng, theo nguyên tắc thị trường, bảo đảm quyền lợi người gửi tiền giữ vững ổn định, an toàn hệ thống Cũng cần nghiên cứu để BHTGVN tham gia sâu vào q trình tái cấu tổ chức tín dụng, xử lý tổ chức tín dụng yếu nhằm sử dụng sách BHTG cơng cụ hiệu để bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền; bổ sung chức năng, nhiệm vụ để 17 17 BHTGVN có vai trị lớn việc thực sách xã hội; bảo đảm tăng cường lực tài chính, sử dụng hiệu nguồn lực sẵn có thực mục tiêu giao KẾT LUẬN Như vậy, bảo hiểm tiền gửi vô cần thiết bối cảnh kinh tế Vậy nên, cần thiết phải sửa đổi, bổ sung pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho phù hợp với phát triển ngành ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung bối cảnh kinh tế giới Danh mục tài liệu tham khảo Quốc hội, Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012; Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 24/2014/TT-NHNN ngày 06/9/2014 hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi; ĐHQG Hà Nội, Khoa Luật, Giáo trình Luật Ngân hàng, Nxb ĐHQG Hà Nội, 2005; Trường ĐH Luật Hà Nội, Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Công an nhân dân, 2019; Kiều Phi, Hồn thiện khn khổ pháp lý để bảo vệ người gửi tiền tốt hơn, báo điện tử Đại biểu nhân dân, 04/09/2022, https://daibieunhandan.vn/Van-ban-phap-luat/hoan-thienkhuonkho-phap-ly-de-bao-ve-nguoi-gui-tien-tot-hon-i299779/; Tài liệu tham khảo: Kinh nghiệm quốc tế tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu UBTVQH, Viện nghiên cứu lập pháp, Trung tâm thông tin khoa học Tháng 11/2009; http://www.div.gov.vn/LinkClick.aspx?fileticket=QXQkson5Gng%3D&tabid=198&mid=55 18 18 ... tài ? ?Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi kinh tế hội nhập? ?? Nội dung gồm phần chính: Phần Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phần Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm. .. chức bảo hiểm tiền gửi 9 Phần Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế hội nhập 2.1 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi số quốc gia giới Các quốc gia giới xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi. .. động 2.2 Sự cần thiết pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế hội nhập Bảo hiểm tiền gửi cơng cụ tài quan trọng để bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo an sinh xã hội đảm bảo khả khoản, bảo vệ hệ