MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Mục tiêu
- Đánh giá hiệu quả hoạt động của các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên.
- Đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động.
- Phân tích những điểm yếu/mạnh, cơ hội/thách thức đối với việc nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
- Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn trên địa bàn thành phố.
Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
2.1 Ý nghĩa khoa học Đây là đề tài có ý nghĩa nghiên cứu và thực tiễn, là tài liệu góp phần cung cấp thêm cái nhìn khái quát về hiệu quả hoạt động của các ngân hàng nông nghiệp trên địa bàn thành phố Thái Nguyên.
- Từ kết quả nghiên cứu đề tài sẽ là nguồn tham khảo khách quan cho khách hàng, cho ngân hàng chi nhánh thành phố về hiệu quả hoạt động của các ngân hàng nông nghiệp: nguồn tài chính, huy động vốn, sử dụng vốn, hoạt động dịch vụ ngân hàng.
- Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao và mở rộng hoạt động kinh doanh của từng lĩnh vực, nhằm tạo sức mạnh tổng hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Thời gian và địa điểm thực tập
- Thời gian thực tập: từ ngày 10 tháng 01 năm 2020 đến ngày 10 tháng
- Địa điểm: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Thái Nguyên
Bố cục của đề tài
Phần I: Mở đầu Phần II: Cơ sở lý luận và thực tiễn Phần III: Đối tượng, nội dung và phương pháp nghiên cứu Phần IV: Kết quả nghiên cứu và thảo luận
Phần V: Kết luận và khuyến nghị
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN
CƠ SỞ LÝ LUẬN
1 Một số vấn đề về hiệu quả
Hiệu quả trong tiếng Anh gọi là: Efficiency (Hiệu quả kinh doanh,
TS Vũ Trọng Nghĩa, Đại học Kinh tế quốc dân)
- Hiệu quả xét ở góc độ kinh tế học vĩ mô:
Hiệu quả sản xuất diễn ra khi xã hội không thể tăng sản lượng một loại hàng hóa mà không cắt giảm sản lượng một loại hàng hóa khác Một nền kinh tế có hiệu quả nằm trên giới hạn khả năng sản xuất của nó.
Hiệu quả là không lãng phí.
- Hiệu quả xét ở góc độ chung và doanh nghiệp:
Hiệu quả được xác định bởi tỉ số giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra để đạt được kết quả đó.
Mối quan hệ tỉ lệ giữa chi phí kinh doanh phát sinh trong điều kiện thuận nhất và chi phí kinh doanh thực tế phát sinh được gọi là hiệu quả xét về mặt giá.
Là phạm trù phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực để đạt được mục tiêu xác định.
C: Hao phí nguồn lực cần thiết gắn với kết quả đó
- Hiệu quả xã hôi, kinh tế, kinh tế - xã hội và kinh doanh
- Hiệu quả đầu tư và hiệu quả kinh doanh
- Hiệu quả kinh doanh tổng hợp và kinh doanh trên từng lĩnh vực
- Hiệu quả kinh doanh ngắn hạn và dài hạn
- Là phạm trù phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực sản xuất xã hội nhằm đạt được các mục tiêu xã hội nhất định.
- Các mục tiêu xã hội đạt càng cao càng tốt:
Giải quyết công ăn, việc làm
Xây dựng cơ sở hạ tầng
Nâng cao phúc lợi xã hội, mức sống và đời sống văn hóa, tinh thần cho người lao động
Đảm bảo và nâng cao sức khỏe cho người lao động
Cải thiện điều kiện lao động, đảm bảo vệ sinh môi trường.
- Phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực để đạt các mục tiêu kinh tế của một thời kì nào đó.
- Các mục tiêu kinh tế đạt càng cao càng tốt:
Tốc độ tăng trưởng kinh tế
Tổng sản phẩm quốc nội
Thu nhập quốc dân và thu nhập quốc dân bình quân;
Hiệu quả kinh tế gắn với nền kinh tế thị trường thuần túy và thường được nghiên cứu ở giác độ quản lí vĩ mô.
Hiệu quả kinh tế - xã hội
- Phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực sản xuất xã hội để đạt được các mục tiêu kinh tế - xã hội nhất định.
- Các mục tiêu kinh tế - xã hội:
Tốc độ tăng trưởng kinh tế
Tổng sản phẩm quốc nộ
Thu nhập quốc dân và thu nhập quốc dân bình quân
Giải quyết công ăn, việc làm…
- Hiệu quả kinh tế - xã hội gắn với nền kinh tế hỗn hợp và được xem xét ở góc độ quản lý vĩ mô.
- Hiệu quả kinh doanh phạm là phạm trù phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực để đạt được các mục tiêu kinh doanh xác định Hiệu quả kinh doanh gắn liền với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
- Chỉ xem xét ở các doanh nghiệp kinh doanh.
- Hiệu quả đầu tư là phạm trù phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực để đạt được các mục tiêu đầu tư xác định Hiệu quả đầu tư gắn với hoạt động đầu tư cụ thể.
Hiệu quả kinh doanh tổng hợp
- Phản ánh trình độ lợi dụng mọi nguồn lực để đạt mục tiêu toàn doanh nghiệp hoặc từng bộ phận của nó;
- Đánh giá khái quát và cho phép kết luận tính hiệu quả của toàn doanh nghiệp trong một thời kì xác định.
Hiệu quả ở từng lĩnh vực
- Phản ánh trình độ lợi dụng một nguồn lực cụ thể theo mục tiêu đã xác định;
- Hiệu quả ở từng lĩnh vực không đại diện cho tính hiệu quả của doanh nghiệp, chỉ phản ánh tính hiệu quả sử dụng một nguồn lực cá biệt cụ thể.
Hiệu quả kinh doanh ngắn hạn và dài hạn
- Hiệu quả kinh doanh ngắn hạn:
Là hiệu quả kinh doanh được xem xét, đánh giá ở từng khoảng thời gian ngắn như: tuần, tháng, quí, năm, vài năm…
- Hiệu quả kinh doanh dài hạn:
Là hiệu quả kinh doanh được xem xét, đánh giá trong từng khoảng thời gian dài, gắn với các chiến lược, các kế hoạch dài hạn, lâu dài, gắn với quãng đời tồn tại và phát triển của doanh nghiệp.
- Mối quan hệ biện chứng giữa hiệu quả kinh doanh dài hạn và hiệu quả kinh doanh ngắn hạn:
Vừa có quan hệ biện chứng với nhau, và có thể mâu thuẫn nhau
Chỉ có thể đánh giá hiệu quả kinh doanh ngắn hạn trên cơ sở đảm bảo hiệu quả kinh doanh dài hạn
Nếu xuất hiện mâu thuẫn thì chỉ có hiệu quả kinh doanh dài hạn phản ánh hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp.
1.2 Hiệu quả kinh tế (EE)
Phản ánh trình độ lợi dụng các nguồn lực ( nhân lực, vật lực, tài lực) để đạt các mục tiêu kinh tế của một thời kì nào đó (Nguyễn Văn Ngọc, Từ điển Kinh tế học, Đại học Kinh tế Quốc dân )
Hiệu quả kinh tế là phạm trù phải được quan tâm nghiên cứu ở các hai góc độ vĩ mô và vi mô Cũng vì vậy, nếu xét ở phạm vi nghiên cứu, có:
- Hiệu quả kinh tế của toàn bộ nền kinh tế quốc dân
- Hiệu quả kinh tế ngành
- Hiệu quả kinh tế vùng lãnh thổ
- Hiệu quả kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh.
Muốn đạt được hiệu quả kinh tế quốc dân, hiệu quả kinh tế ngành cũng như hiệu quả kinh tế vùng lãnh thổ cao, vai trò điều tiết vĩ mô là cực kỳ quan trọng.
Các chỉ tiêu tính hiệu quả kinh tế
Do có nhiều quan niệm khác nhau về công thức tính định nghĩa hiệu quả kinh tế nên ở phương diện lý thuyết cũng như thực tế cũng có thể có nhiều cách biểu hiện cụ thể khác nhau, có thể sử dụng hai công thức đánh giá hiệu quả phản ánh tính hiệu quả xét trên phương diện giá trị dưới đây:
Tính hiệu quả kinh tế (H) (theo chi phí tài chính)
Với Q G là sản lượng tính bằng giá trị và C TC là chi phí tài chính.
Tính hiệu quả kinh tế (H) (theo chi phí kinh doanh )
Với C TT là chi phí kinh doanh thực tế và C PĐ là chi phí kinh doanh
1.3 Hiệu quả kỹ thuật (TE)
Trong mô hình của Farrell, hiệu quả kỹ thuật là khả năng tạo ra mức sản lượng cao nhất tại một mức sử dụng đầu vào và công nghệ hiện có của một hộ sản xuất Hướng tiếp cận biên được sử dụng rất nhiều trong các nghiên cứu về ứng dụng trong sản xuất và lý thuyết trong những năm qua Có
2 phương pháp tiếp cận chủ yếu được sử dụng để ước lượng hiệu quả kỹ thuật là: phương pháp tham số (parametric methods) và phương pháp phi tham số (non-parametric methods) (Quan Minh Nhựt, 2012)
- Phương pháp phi tham số dựa vào kỹ thuật chương trình tuyến tính toán học (mathematical linear progamming) để ước lượng cận biên sản xuất Phương pháp này được các nhà nghiên cứu sử dụng với tên gọi phương pháp phân tích màng bao dữ liệu (data envelopment analysis – DEA.) Phương pháp DEA xây dựng đường biên sản xuất dựa vào số liệu thu thập của mẫu nghiên cứu bằng công cụ lập trình toán học tuyến tính Mức hiệu quả đươc đo lường dưa trên so sánh tương đối với đường biên này (Coelli, 2005) (Quan Minh Nhựt, 2012)
- Phương pháp tham số: về góc độ kỹ thuật, SFA là phương trình có chứa tham số, thiết lập mô hình hiệu năng sản xuất, có hai sai số là sai số thống kê với phân phối chuẩn và sai số khác liên quan đến tính không hiệu quả kỹ thuật với phân phối khác ( bán chuẩn, grama,…) (Quan Minh Nhựt, 2012)
Ngoài ra, để đánh giá hiệu quả kỹ thuật còn có thể sử dụng chỉ số năng suất Malmquist (MI):
- Khi xem xét về phân tích xu hướng thời gian, hầu hết các học giả đều có xu hướng xem hiệu quả là năng suất tổng hợp (TFP) và sử dụng hàm khoảng cách (Shephard, 1970) để đo lường sự thay đổi năng suất (hoặc hiệu quả) Caves et al (1982) đã áp dụng các chỉ số năng suất từ hàm khoảng cách của Shephard để làm khung lý thuyết cho việc đo lường năng suất và sự thay đổi của nó mà sau này trở thành phương pháp tiếp cận chỉ số năng suất Malmquist Trong ngành ngân hàng, cách tiếp cận này được áp dụng rộng rãi để tính toán những thay đổi về công nghệ và tăng năng suất, bao gồm: ( Berg et al (1992), Berger and Mester (1997), Grifell-Tatje and Lovell (1997))
PHÂN TÍCH CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC
1 Các nghiên cứu quốc tế
Halkos and Salamouris (2004) sử dụng số liệu panel data đã phân tích hiệu quả chi phí của 16 ngân hàng thương mại Hy Lạp trong giai đoạn 2000-
2004 Tác giả sử dụng phương pháp DEA hai giai đoạn: Giai đoạn thứ nhất tác giả sử dụng DEA để đánh giá HQKT, hiệu quả chi phí và hiệu quả phân bổ, Giai đoạn thứ hai tác giả sử dụng mô hình Tobit để ước lượng ảnh hưởng của các nhân tố bên ngoài và bên trong đến hiệu quả của ngân hàng Kết quả thu được ở giai đoạn 1: kết quả phân tích DEA chỉ ra rằng các ngân hàng cổ phần của Hy Lạp có thể tăng hiệu quả chi phí lên trung bình 17,7%, ngoài ra phi hiệu quả phân bổ luôn cao hơn phi HQKT Giai đoạn 2:
Các nghiên cứu trong nước
Nguyễn Việt Hùng (2008) sử dụng phương pháp DEA đo lường hiệu quả hoạt động 32 NHTM Việt Nam giai đoạn 2001 - 2005 với ba biến đầu vào gồm chi phí trả lương cho nhân viên, tổng vốn huy động, biến đầu ra bao gồm thu từ lãi và thu ngoài lãi Tác giả sử dụng phương pháp DEA kết hợp chỉ số Malmquist với mô hình hàm sản xuất biên ngẫu nhiên, sau đó hồi quy với Tobit, kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố như: Ở mức ý nghĩa thống kê 1%, tỷ lệ tiền gửi - cho vay (DLR = -0,0517) có ảnh hưởng âm đến hiệu quả kỹ thuật ước lượng được Điều này có nghĩa là nếu các ngân hàng sử dụng tốt nguồn vốn huy động thì có thể sẽ làm tăng hiệu quả hoạt động, hệ số ước lượng được của biến cho vay so với tổng tài sản có (LOANTA = -0,1434) ước lượng được ở mức ý nghĩa 1%, kết quả này cho thấy không phải ngân hàng cho vay càng nhiều thì lại hiệu quả càng cao, kết quả hệ số ước lượng được của biến NPL = -0,2661 (nợ quá hạn/ tổng dư nợ cho vay) là âm và có ý nghĩa thống kê ở mức 10% điều này cho ta thấy rằng nếu các ngân hàng sử dụng không tốt nguồn vốn huy động được và cho vay chạy theo doanh số thì nguy cơ nợ xấu sẽ tăng và làm giảm hiệu quả hoạt động của các ngân hàng, và một số yếu tố khác có ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các NHTM trong giai đoạn đó.
TƯỢNG, NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU
- Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các yếu tố đầu ra, đầu vào cũng những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn trên địa bàn thành phố Thái Nguyên.
- Đối tượng điều tra: 3 chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn thành phố Thái Nguyên.
Việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh được thực hiện với số liệu thu thập tại các chi nhánh Agribank trên địa bàn thành phố Thái Nguyên.
3 Thời gian nghiên cứu Đề tài được nghiên cứu dựa trên tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Thái Nguyên giai đoạn 2017 – 2019.
NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
- Tình hình hoạt động của ngân hàng Agribank Chi nhánh Nam Thái Nguyên:
Hoạt động huy động vốn: xem xét tình hình biến động nguồn vốn , sau đó phân tích tình hình huy động vốn thông qua các chỉ số tài chính.
Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng mà chính yếu là hoạt động tín dụng: trước hết là tình hình phân bổ nguồn vốn vào các tài sản, sau đó là tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp thông qua các doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và một số chỉ số đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
Khả năng tạo ra lợi nhuận của ngân hàng thông qua việc phân tích thu nhập, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng và các chỉ số đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng.
- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động: dựa vào chỉ số MI để đánh giá:
Thay đổi tiến bộ công nghệ
Thay đổi hiệu quả thuần
Thay đổi hiệu quả quy mô
Thay đổi năng suất nhân tố tổng hợp
Từ đó đưa ra yếu tố ảnh hưởng lớn nhất để làm cơ sở đề xuất phương pháp gia tăng hiệu quả kinh tế.
- Đưa ra các điểm mạnh/điểm yếu, cơ hội/ thách thức đối với việc thay đổi hiệu quả của ngân hàng.
- Đề xuất các biện pháp gia tăng hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn trên địa bàn thành phố.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.Phương pháp thu thập số liệu
- Số liệu sơ cấp: Quan sát, trao đổi trực tiếp với các cán bộ quản lí tại ngân hàng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên, và một số chi nhánh khác trên địa bàn thành phố Thái Nguyên.
- Số liệu thứ cấp: số liệu của các chi nhánh ngân hàng Agribank : Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh…cùng các tài liệu, thông tin từ nhiều nguồn khác như: sách, báo, tạp chí, internet, truyền hình, chuyên đề tốt nghiệp của sinh viên các khóa trước…có liên quan đến ngân hàng.
2.Phương pháp phân tích số liệu Để phân tích tác động của các nhân tố đến hiệu quả hoạt động các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên, tác giả sử dụng nguồn lực của các chi nhánh theo phương pháp phân tích phi tham số với sự trợ giúp của phần mềm DEAP 2.1, sử dụng chỉ số Malmquist để phân tích hiệu quả kỹ thuật của các chi nhánh ngân hàng.
Các số liệu được thống kê giữa các năm để từ đó so sánh và đánh giá.
Chỉ số Malmquist (MI) sử dụng dể xác định sự khác biệt hiệu quả giữa hai đơn vị hoặc một đơn vị trong hai khoảng thời gian Để ước tính thay đổi HQKT và thay đổi tiến bộ công nghệ trong giai đoạn nghiên cứu, tác giả sử dụng chỉ số Malmquist phân tích dựa trên tỷ lệ của các sản lượng đầu ra.
Chỉ số thay đổi TFP – Malmquist đo lường sự thay đổi của tổng đầu ra so với đầu vào Giả định rằng tương ứng với mỗi thời kỳ t = 1, …, T có công nghệ sản xuất H t biểu thị cách kết hợp tất cả đầu ra y t có thể được sản suất bằng cách sử dụng đầu vào x t , nghĩa là:
Giả định rằng H t thoả mãn một số tiêu chuẩn nhất định để xác định hàm khoảng cách đầu ra Hàm khoảng cách đầu ra được xác định theo H t trong thời kỳ t như sau:
Hàm khoảng cách khi và chỉ khi (x , y) H Hơn nữa khi và chỉ khi (x , y) nằm trong biên của công nghệ Để xác định chỉ số Malmquist, chúng ta cần mô tả bốn hàm khoảng cách như sau: và tương ứng là hàm khoảng cách theo đó các điểm sản xuất được so sánh với công nghệ biên tại thời điểm t và t+1. và là hàm khoảng cách đầu ra theo đó điểm sản xuất được so sánh với công nghệ biên tại các thời điểm khác nhau.
Theo Caves, Christensen và Diewert (1982), chỉ số năng suất Malmquist theo đầu ra được xác định như sau:
Trong đó đo sự thay đổi năng suất bắt nguồn từ sự thay đổi trong HQKT trong thời kỳ t tới t+1 với công nghệ thời kỳ t+1 được cho như sau: Để tránh chọn ngưỡng chuẩn một cách tuỳ tiện, chỉ số thay đổi năng suất Malmquist theo đầu ra là giá trị trung bình nhân của hai loại chỉ số năng suất Malmquist ở trên (Fare & cộng sự, 1994):
Chỉ số thay đổi năng suất Malmquist theo đầu ra có thể được phân rã thành:
Trong đó, số hạng thứ nhất ở vế phải đo sự thay đổi hiệu quả tương đối giữa năm t và t+1 trong điều kiện hiệu quả không đổi theo quy mô Số hạng thứ hai ở vế phải thể hiện chỉ số thay đổi kỹ thuật, tức là sự thay đổi công nghệ biên giữa hai thời kỳ t và t+1 được đánh giá tại x t và x t+1 , như vậy ta có:
Tăng năng suất sẽ biểu thị bằng chỉ số Malmquist lớn hơn 1 Năng suất giảm sẽ gắn với việc chỉ số Malmquist nhỏ hơn 1 Ngoài ra, việc tăng lên trong mỗi bộ phận của chỉ số Malmquist sẽ dẫn tới việc giá trị của bộ phận đó lớn hơn
1 Theo định nghĩa, tích số của thay đổi hiệu quả và thay đổi kỹ thuật sẽ bằng chỉ số Malmquist, những thành phần này có thể thay đổi ngược chiều nhau.
HQKT được phân rã thành hiệu quả theo quy mô và HQKT thuần Do giả định hiệu quả theo quy mô không đổi-CRS chỉ phù hợp khi tất cảcác ngân hàng trong mẫu đang hoạt động ở một quy mô tối ưu Tuy nhiên, thực tế cho thấy rằng các ngân hàng hoạt động không ở mức quy mô tối ưu Ngoài chỉ tiêu CRS, các chỉ tiêu đo lường hiệu quả theo quy mô khác bao gồm: hiệu quả biến đổi theo quy mô - VRS, hiệu quả tăng dần theo quy mô-IRS, và hiệu quả giảm dần theo quy mô-DRS Nếu không có những khác biệt về môi trường kinh doanh và các sai số trong việc xác định các yếu tố đầu vào và các sản phẩm đầu ra, tính không hiệu quả về kỹ thuật thuần của một ngân hàng nào đó sẽ phản ánh sự khác biệt so với ngân hàng hoạt động hiệu quả nhất Do đó, kết quả của phân tích bao dữ liệu DEA bao gồm: mức hiệu quả theo quy mô của mỗi ngân hàng, HQKT thuần, HQKT toàn bộ và xác định mức chuẩn thực tế hoạt động tốt nhất trong đánh giá hiệu quả ngân hàng. Đặc điểm nổi bật trong hoạt động của ngành ngân hàng đó là ngành dịch vụ có nhiều đầu vào và nhiều đầu ra, bởi vậy điều quan tâm đó là làm thế nào chỉ định được các đầu ra và các đầu vào của các ngân hàng một cách hợp lý Trên thực tế hiện nay cho thấy cũng chưa có một lý thuyết hoặc một định nghĩa nào hoàn chỉnh, rõ ràng về việc xác định các đầu vào và đầu ra của ngân hàng Theo cách tiếp cận trung gian: dựa trên quan điểm cho rằng các ngân hàng là các tổ chức tài chính huy động và phân bổ các nguồn vốn cho vay và các tài sản khác; nghiên cứu này xem các khoản tiền gửi được coi như là đầu vào (X1) và chi trả lãi cho hoạt động tín dụng (X2) và chi phí cho các hoạt động khác trong đó có chi phí cho nhân viên (X3) là một bộ phận của tổng chi phí hoạt động của ngân hàng Các biến đầu ra bao gồm: lượng tiền cho vay (Y1), thu nhập từ hoạt động tín dụng (Y2); thu nhập từ hoạt động khác (Y3) (Nguyễn Việt Hùng, 2008; Kao and Liu, 2009; Paradi et al., 2011;
Eken and Kale, 2011; Ngô Đăng Thành, 2012)
Bảng 1: Thống kê mô tả cho các biến đầu vào và đầu ra Đơn vị tính: triệu đồng
Biến Trung bình Độ lệch chuẩn Nhỏ nhất Lớn nhất
Lượng tiền cho vay 6.338,759 6.071,09 1.132,85 18.244,65 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 2.549,654 3.246,69 207,54 7.249,93 Đầu ra
Thu nhập từ hoạt động khác 117,0782 129,0272 21,488 314,53 Lượng vốn huy động 7.153,895 5.611,98 1.464,117 15.884,08 Chi phí cho hoạt động tín dụng 2.144,68 2.904,249 116,578 6.226,54 Đầu vào Chi phí cho các hoạt động khác 406,2094 474,6627 64,41 1.132,85
Nguồn: Kết quả tính toán của tác giả
Bảng 1 trình bày các mô tả thống kê đối với các biến đầu vào và đầu ra được lựa chọn đưa vào nghiên cứu, số quan sát là 9 quan sát Số liệu ở bảng 1 bao gồm các số liệu trong 3 năm từ năm 2017-2019 của 3 chi nhánh Ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên.
Lượng tiền cho vay ở đây là tiền cho các cá nhân và tổ chức vay, dựa theo mục đích sử dụng tiền vay có 2 loại là cho vay tiêu dùng và cho vay để kinh doanh; dựa vào thời hạn cho vay có cho vay ngắn hạn, cho vay trung – dài hạn; dựa vào hình thức vay có cho vay cầm cố, thế chấp…
Thu nhập từ hoạt động tín dụng tạo ra từ lãi suất cho vay của ngân hàng Thu nhập từ hoạt động khác bao gồm: thu nợ đã XLRR, thu lãi nợ đã XLRR, thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ, thu nhập từ các hoạt động kinh doanh khác…
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG AGRIBANK TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN
1.Giới thiệu về các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên
Bảng 2: Các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn TP Thái Nguyên
STT Tên chi nhánh Địa chỉ Ngành nghề chính
1 Ngân hàng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên
SN10, Đường Cách Mạng Tháng 8, Tp Thái Nguyên, Thái Nguyên
Hoạt động trung gian tiền tệ.
Ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên
SN 279, đường Thống Nhất, TP Thái Nguyên, Tỉnh Thái Nguyên
Hoạt động trung gian tiền tệ.
Ngân hàng Agribank chi nhánh Sông Cầu
SN138, Hoàng Văn Thụ, TP Thái Nguyên, Tỉnh Thái Nguyên
Hoạt động trung gian tiền tệ.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
1 Ngoài ra, ngành nghề kinh doanh của các chi nhánh còn có:
Hoạt động trung gian tiền tệ khác
Hoạt động dịch vụ tài chính khác chưa được phân vào đâu (trừ bảo hiểm và bảo hiểm xã hội)
Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê
Bán lẻ hàng hóa khác mới trong các cửa hàng chuyên doanh
2 Mô tả về cơ sở thực tập: Ngân hàng Agibank chi nhánh Nam Thái Nguyên
2.1 Quá trình hình thành và phát triển
Từ ngày 1/10/2019, Agribank quyết định thành lập Agribank Chi nhánh Nam Thái Nguyên (chi nhánh cấp 1, trực thuộc trụ sở chính Agribank) trên cơ sở nâng cấp từ Agribank Chi nhánh Thành phố Thái Nguyên Agribank Chi nhánh Nam Thái Nguyên quản lý 3 chi nhánh tại: T.X Phổ Yên, T.P Sông Công và huyện Phú Bình.
Thể loại: Nông nghiệp, nông thôn
Sản phẩm: Dịch vụ tài chính
Số lượng nhân viên: 73 cán bộ Địa chỉ: SN10, Đường Cách Mạng Tháng 8, Tp Thái Nguyên, Thái Nguyên
- Huy động tiền gửi: Huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn: tiền gửi thanh toán của các tổ chức, các nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước theo quy định chung.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và Ngoại tệ.
- Thanh toán bằng VND và Ngoại tệ gồm các dịch vụ: thanh toán chuyển tiền điện tử trong cả nước, thanh toán biên giới, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, TELEX…
- Thực hiện mua bán giao ngay, có kì hạn, hoán đổi các loại ngoại tệ mạnh với các thủ tục đơn giản nhanh gọn nhẹ, tỷ giá phù hợp.
- Cung ứng các dịch vụ như: Chi trả lương cho doanh nghiệp, chuyển tiền nhanh, thu tiền tại gia…
- Các dịch vụ khác của ngân hàng hiện đại
2.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động
Ngân hàng Agribank áp dụng mô hình quản lý trực tuyến Ban giám đốc của ngân hàng quản lý các hoạt động kinh doanh của đơn vị thông qua việc quản lý tất cả các phòng ban.
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Agribank CN Nam Thái Nguyên 2.3.1 Ban giám đốc
Gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc Giám đốc là người trực tiếp ra quyết định kinh doanh, kí văn bản và các hợp đồng liên quan đến hoạt động kinh doanh của đơn vị mình, mặt khác Giám đốc cũng có thể ủy quyền cho Phó giám đốc ký duyệt một số văn bản, chứng từ liên quan đến hoạt động của đơn vị mình trong một phạm vi nhất định.
Các phòng ban thuộc ngân hàng: Phòng kế hoạch kinh doanh, phòng kế toán ngân quỹ, phòng tổng hợp, phòng kiểm soát nội bộ, phòng dịch vụ.
Các phòng ban có mối quan hệ tương hỗ, hỗ trợ lẫn nhau cùng hoàn thành tốt các công việc được giao và cùng nhau phát triển Các trưởng phòng chịu trách nhiệm chung trong phạm vi quản lý của mình Các phòng ban trực tiếp kinh doanh, đồng thời thực hiện các chức năng quản lý điều hành, tham mưu với giám đốc về các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cập nhật mọi số liệu tin tức giúp cho việc kiểm soát hoạt động của chi nhánh sao cho tốt nhất. a Phòng kế hoạch kinh doanh
Chức năng nhiệm vụ của phòng kế hoạch kinh doanh:
- Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn từ các hộ gia đình, các khu vực dân cư và các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước.
- Thực hiện các nghiệp vụ cho vay ( nội tệ và ngoại tệ) đối với các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước kể cả các hộ dân cư.
- Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh: bảo lãnh thanh toán quốc tế, bảo lãnh thanh toán bằng L/C, thực hiện đầu tư các dự án
- Nghiên cứu, xây dựng các kế hoạch kinh doanh trong phạm vi tín dụng và đề xuất các biện pháp huy động vốn, mức lãi suất cho vay phù hợp với các nhu cầu kinh tế.
- Thực hiện báo cáo chuyên đề cũng như báo cáo thường kì theo yêu cầu của chi nhánh.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao cho b Phòng kế toán ngân quỹ
Chức năng nhiệm vụ của phòng kế toán ngân quỹ:
- Phòng kế toán ngân quỹ được tổ chức thành các bộ phận giao dịch với khách hàng như : bộ phận kế toán tổng hợp, bộ phận thông tin điện toán, bộ phận ngân quỹ, bộ phận giao dịch trực tiếp với khách hàng.
- Tổ chức tốt các nghiệp vụ thanh toán, tài chính, hạch toán kế toán theo nguyên tắc chung và theo quy định của ngân hàng.
- Tổ chức hạch toán, phân tích tổng hợp các loại tài khoản như: tài khoản nguồn vốn, tài khoản sử dụng vốn, tài khoản thanh toán hạch toán theo chế độ báo cáo sổ sách, theo dõi tiền gửi, tiền vay của khách hàng, thu phí các dịch vụ…
- Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nước theo luật quy định.
- Thực hiện các nghiệp vụ chi tiền mặt, vận chuyển tiền và quản lý an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ theo quy định.
- Thực hiện các báo cáo chuyên đề cũng như báo cáo thường kì theo yêu cầu của chi nhánh.
- Thực hiện các nghiệp vụ khác được Giám đốc giao phó. c Phòng tổng hợp
Chức năng nhiệm vụ của phòng tổng hợp:
- Đảm nhận các nhiệm vụ hành chính và các nhiệm vụ tuyển mộ, đào tạo cán bộ công nhiên viên.
- Các nhiệm vu hành chính bao gồm: xây dựng công tác tháng, quý, năm; lưu trữ các văn bản pháp luật, văn bản định chế; trực tiếp quản lý các con dấu; thực hiện công tác hành chính, văn thư, lưu trữ, lễ tân…chăm lo đời sống vật chất và tinh thần cho cán bộ công nhân viên, nhiệm vụ tổ chức, đào tạo, xây dựng chiến lược tuyển dụng nhân viên,
- Thực hiện các báo cáo chuyên đề cũng như báo cáo thường kì theo yêu cầu của chi nhánh.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác được Giám đốc giao phó. d Phòng kiểm soát nội bộ
Chức năng nhiệm vụ của phòng kiểm tra nội bộ:
- Tiến hành các công tác điều hành, kiểm tra giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân hàng Nhà nước về đảm bảo tỷ lệ an toàn trong hoạt động tiền tệ, hoạt động tín dụng, các dịch vụ khác của ngân hàng.
- Giám sát kiểm tra việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh.
- Kiểm tra độ chính xác của các báo cáo tài chính, báo cáo cân đối kế toán…
- Giải quyết các đơn thư, khiếu nại liên quan đến hoạt động của chi nhánh, các phòng giao dịch trong phạm vi quyền hạn của mình.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao phó. e Phòng dịch vụ và marketing
Chức năng nhiệm vụ của phòng dịch vụ và marketing
- Cung ứng các sản phẩm dịch vụ: phát hành thẻ ATM, xử lý tra soát khiếu nại thẻ, đăng ký các dịch vụ, đăng ký điện tử, bán bảo hiểm ô tô xe máy…
- Thực hiện các hoạt động quảng bá hình ảnh cho ngân hàng, chăm sóc khách hàng…
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao phó.
2.4 Khái quát các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Agribank Chi Nhánh Nam Thái Nguyên
- Nghiệp vụ tín dụng đầu tư: một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của NHTM nói chung, là hoạt động sử dụng vốn chiểm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Nam Thái Nguyên đặc biệt chú ý đến nâng cao chất lượng công tác tín dụng.
- Nghiệp vụ huy động vốn: chức năng chủ yếu của ngân hàng thương mại, nó quyết định sự phát triển lớn mạnh của ngân hàng Ngân hàng huy động vốn từ các thành phần kinh tế bằng nhiều phương thức như: Nhận tiền gửi của các tổ chức cá nhân và các Tổ chức tín dụng khác, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn các tổ chức tín dụng, vay vốn ngắn hạn của NHNN…
- Nghiệp vụ thanh toán: loại nghiệp vụ mang tính dịch vụ, nó cung cấp cho khách hàng một số tiện ích thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng được nhanh chóng nhằm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ.
ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
1 Đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của các chi nhánh Ngân Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên.
Doanh thu cao và tối đa hóa lợi nhuận luôn là mục tiêu hướng đền hàng đầu của các NHTM và các chi nhánh Ngân hàng Agribank Thái Nguyên cũng không ngoại lệ.
Bảng 4: Kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của 3 chi nhánh Ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên (2017-2019) Đơn vị tính: triệu đồng
2018/2017 2019/2018 Chỉ tiêu Tên chi nhánh
Thu từ lãi cho vay
Thu khác về hoạt động tín dụng CN 3 7.926 8.284 9.397 0.358 4.5 1.113 13.4
Chi trả lãi tiền gửi
CN 2 5.023 8.228 9.124 3.205 63.8 0.896 10.9 cho hoạt động huy động vốn CN 3 6.939 13.456 10.199 6.517 93.9 -3.257 -24.2
Nguồn: Kết quả tính toán của tác giả Chú thích: CN 1 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên),
CN 2 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên), CN 3 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Sông Cầu).
Từ kết quả của bảng 4 ta thấy, về Ngân hàng Agribank Chi nhánh Nam Thái Nguyên, doanh thu của ngân hàng tăng lên hàng năm, năm 2019 tăng hơn so với năm 2018 là 26,6% cụ thể khoảng 134 tỷ đồng Doanh thu tăng lên là do tăng thu từ các hoạt động tín dụng ( bao gồm: thu từ lãi cho vay và thu lãi tiền gửi) và tăng thu ngoài lãi ( bao gồm: thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ, thu nhập từ kinh doanh ngoại hối, thu nhập từ các hoạt động kinh doanh khác…).
Kéo theo việc doanh thu tăng lên là chi phí cũng tăng, chi phí năm
2018 tăng 17,3% so với năm 2017, năm 2019 tăng 24,3% so với năm 2019 cụ thể khoảng 87 tỷ đồng Chi trả lãi tiền gửi năm 2019 tăng gấp 25,8% so với năm 2018, cụ thể là khoảng 67 tỷ đồng Chi phí ngoài lãi bao gồm: chi phí hoạt động dịch vụ, chi phí hoạt động kinh doanh, chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí, chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý và công cụ, chi phí dự phòng, chi phi khác… năm 2019 cũng tăng 19,2% so với năm 2018 cụ thể là khoảng 17 tỷ đồng.
Cuối cùng, việc tăng lên của doanh thu và chi phí vẫn đảm bảo cho lợi nhuận tăng qua các năm, năm 2018 tăng hơn năm 2017 là 31% cụ thể là khoảng
34 tỷ đồng, năm 2019 tăng hơn năm 2018 là 32,1% cụ thể là khoảng 46 tỷ đồng.
Về ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên cho thấy, tổng doanh thu của Ngân hàng Agriank Chi nhánh Nam Thái Nguyên tăng qua các năm, cụ thể năm 2019 tăng so với năm 2018 là 19,1% tương đương khoảng
137 tỷ đồng Tổng chi phí của chi nhánh cũng tăng đều, cụ thể năm 2019 tăng so với năm 2018 là 15,7% tương đương gần 94 tỷ đồng Tuy chi phí tăng nhưng do doanh thu tăng nên vẫn đảm bảo lợi nhuận của ngân hàng tăng qua các năm, năm 2018 tăng hơn so với 2017 là 13,2% cụ thể khoảng 14 tỷ đồng, năm 2019 tăng so với năm 2018 là 36%, cụ thể khoảng 43 tỷ đồng.
Ngân hàng Agribank chi nhánh Sông Cầu là một chi nhánh có quy mô nhỏ hơn so với 2 chi nhánh còn lại trên địa bàn Thành phố tuy nhiên doanh thu và lợi nhuận vẫn đảm bảo tăng qua 3 năm 2017-2019 Tổng doanh thu năm 2019 tăng so với năm 2018 6,4% cụ thể khoảng 5 tỷ đồng Tổng chi phí năm 2019 giảm so với năm 2018 0,3% nguyên nhân giảm là do việc giảm chi khác cho hoạt động huy động vốn 24,2% cụ thể khoảng 3 tỷ đồng Lợi nhuận tăng qua các năm, năm 2018 tăng so với năm 2017 11,3% cụ thể khoảng 3 tỷ đồng, năm 2019 tăng so với năm 2018 18,4% cụ thể khoảng 5,5 tỷ đồng.
Từ bảng trên, trong 3 chi nhánh ngân hàng ta thấy Ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên có doanh thu và chi phí cao nhất, tuy nhiên lợi nhuận không bằng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên Ngân hàng Agribank chi nhánh Sông Cầu có doanh thu, chi phí, lợi nhuận thấp hơn nhưng lại giảm được chi phí khác cho hoạt động tín dụng, cho thấy chi nhánh đang đa dạng hóa nguồn thu không chỉ phụ thuộc vào hoạt động huy động vốn 3 chi nhánh Ngân hàng Agribank đều đang hoạt động khá hiệu quả trong việc kinh doanh, từ bảng ta cũng thấy các hoạt động tín dụng bao gồm thu từ lãi cho vay và thu khác về hoạt động tín dụng lớn hơn thu nhập ngoài lãi, hoạt động tín dụng của ngân hàng được quan tâm chú trọng phát huy và đem lại nguồn thu nhập chính cho các chi nhánh ngân hàng Việc điều tiết thu chi cũng được thực hiệu hiệu quả, đảm bảo lợi nhuận tăng đều qua các năm.
2 Phân tích tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên
2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn huy động
Các chi nhánh Ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên luôn bám sát diễn biến lãi suất huy động, cho vay của các NHTM trên địa bàn, điều chỉnh linh hoạt, phù hợp với môi trường kinh doanh trên từng địa bàn và từng nhóm khách hàng đảm bảo được tính cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh.
Sau đây là tình hình huy động vốn một cách cụ thể qua bảng số liệu của các chi nhánh Ngân hàng Agribank Thái Nguyên
Bảng 5: Tình hình huy động vốn của 3 chi nhánh Ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên (2017-2019) Đơn vị tính: triệu đồng
2018/2017 2019/2018 Chỉ tiêu Chi nhánh Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Vốn bình quân/1 cán bộ CN 3 10.624 11.374 13.123 0.75 7.1 1.749 15.4
Nguồn: Kết quả tính toán của tác giả Chú thích: CN 1 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên),
CN 2 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên), CN 3 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Sông Cầu).
Qua bảng phân tích trên ta thấy:
Về ngân hàng Agribank Nam Thái Nguyên, nguồn vốn của chi nhánh ngân hàng tăng nhanh Năm 2018 đạt khoảng 1.364 tỷ đồng, tăng so với năm
2017 khoảng 126 tỷ đồng, tỷ lên tăng là 10,2% Nguồn vốn bình quân/ 1 cán bộ đạt khoảng 27 tỷ đồng tăng so với năm 2017 18,9% Năm 2019 nguồn vốn đạt khoảng 1.555 tỷ đồng tăng so với năm 2018 khoảng 191 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 14 %, nguồn vốn bình quân/ 1 cán bộ đạt khoảng 21 tỷ giảm so với năm trước 5,5 tỷ đồng Tổng nguồn vốn huy động bình quân năm 2019 đạt 1.443 tỷ đồng tăng so với bình quân năm 2018 166 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 13%.
Về Ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên, chi nhánh huy động được nguồn vốn khá lớn, năm 2018 tăng so với năm 2017 15,6% cụ thể khoảng 1.997 tỷ đồng Năm 2019 tăng so với năm 2018 13,8% cũng khoảng 1.997 tỷ đồng, cho thấy việc tăng lượng vốn huy động của chi nhánh khá đều qua từng năm Kéo theo đó là vốn bình quân/1 cán bộ cũng tăng, năm 2019 tăng so với năm 2018 10,5% khoảng 3,5 tỷ đồng
Tuy là chi nhánh ngân hàng nhỏ nhưng Agribank Sông Cầu luôn có nguồn vốn huy động và nguồn vốn bình quân/1 cán bộ tăng, góp phần vào sự phát triển vững mạnh của Agribank Năm 2019 nguồn vốn huy động tăng so với năm 2018 là 31,6% cụ thể 249,5 tỷ đồng và vốn bình quân/1 cán bộ cũng tăng 15,% cụ thể 1,7 tỷ đồng Điều này cũng cho thấy chi nhánh cũng đã áp dụng các biện pháp thu hút, huy động vốn hiệu quả.
Trong 3 chi nhánh ngân hàng, Chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên huy động được nhiều vốn nhất và vốn huy động bình quân/ 1 cán bộ cũng cao hơn 2 chi nhánh còn lại, điều này có thể đến từ quy mô của chi nhánh Tỉnh lớn hơn 2 chi nhánh còn lại Qua phân tích, ta thấy các chi nhánh đã làm tốt công tác tuyên truyền tiếp thị bằng nhiều hình thức, nhiều biện pháp tích cực linh hoạt nên trong năm nguồn vốn đều tăng lên Vốn huy động cảu ngân hàng đến từ nhiều nguồn như huy động bằng VND, huy động bằng ngoại tệ, vốn huy động từ dân cư, trong đó vốn huy động từ dân cư cao nhất và ổn định đã giúp các đơn vị chủ động vốn để cho vay và góp phần tạo nên kết quả tài chính của các chi nhánh đạt kết quả khá.
2.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn
Cùng với việc huy động vốn, các chi nhánh ngân hàng đã sử dụng có hiệu quả nguồn vốn huy động là đáp ứng nhu cầu về vốn của các đối tượng khác nhau Toàn thể các chi nhánh đã tập trung đáp ứng vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của khách hàng, trong đó đã ưu tiên vốn cho nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp nhỏ và vừa, các khách hàng truyền thống, điều chỉnh lại việc phân công địa bàn cho vay, sửa đổi cơ chế khoán, áp dụng quy trình thẩm định do đó dư nợ tăng cao và ổn định Tình hình sử dụng vốn của các chi nhánh được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 6: Tổng hợp tình hình sử dụng vốn của các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên (2017 – 2019) Đơn vị tính: triệu đồng
2018/2017 2019/2018 Chỉ tiêu Chi nhánh Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Nguồn: Số liệu báo cáo Agribank Chi nhánh Nam Thái Nguyên
Chú thích: CN 1 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên),
CN 2 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Tỉnh Thái Nguyên), CN 3 (Ngân hàng Agribank chi nhánh Sông Cầu).
Doanh số cho vay là: Tổng số tiền vay khách hàng đã nhận qua các lần giải ngân trong vòng một năm.
Thu nợ là: Tổng số tiền vay khách hàng đã trả trong vòng 1 năm
Dư nợ là: số tiền khách hàng còn nợ ngân hàng.
Hai chỉ tiêu doanh số cho vay và thu nợ chỉ xét trong một kỳ nào đó (tháng, quý, năm tùy theo yêu cầu của báo cáo hoặc phân tích) nhưng không vượt quá một năm Chỉ tiêu dư nợ không phụ thuộc vào doanh số cho vay và thu nợ vì dư nợ có thể tồn tại năm này qua năm khác, miễn là còn trong thời hạn hợp đồng Tuy nhiên, nếu tính trong một năm thì:
Dư nợ = Doanh số cho vay – Thu nợ
Theo số liệu trong báo cáo dư nợ được tính bằng tổng qua các năm nên không áp dụng được công thức này.
Về Ngân hàng Agribank chi nhánh Nam Thái Nguyên, từ bảng ta thấy:
- Doanh số cho vay năm 2019 là 2.463 tỷ đồng, so với năm 2018 tăng
281 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 12,9%.
- Doanh số thu nợ năm 2019 là 2.389,8 tỷ đồng, so với năm 2018 tăng
340 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 16,6%.
- Tổng dư nợ năm 2019 tăng hơn so với năm 2018 5,3%, cụ thể tăng 73,2 tỷ đồng.
- Tổng nợ xấu nội bảng năm 2019 là 11.455 tỷ đồng, tăng hơn so với năm 2018 là 1.072 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 10,3 %.
ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG AGRIBANK TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN NĂM 2020
1.1 Đối với các doanh nghiệp
Phát triển thương hiệu và xây dựng văn hóa doanh nghiệp Agribank, từng bước góp phần đưa các Chi nhánh nói riêng và Agribank nói chung trở thành “lựa chọn số một” đối với khách hàng hộ sản xuất, cũng như Doanh nghiệp nhỏ và vừa, và là “Ngân hàng chấp nhận được” đối với khách hàng lớn là dân cư có thu nhập cao tại các khu đô thị, khu công nghiệp.
- Xây dựng quy hoạch phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa rộng khắp tại các huyện, thành phố; đồng thời định hướng và hướng dẫn việc phát triển doanh nghiệp theo các loại ngành nghề truyền thống hoặc dựa vào thế mạnh của từng địa phương.
- Tiếp tục bổ sung, sửa đổi cơ chế chính sách tạo môi trường, điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ổn định và phát triển bền vững.
- Thực hiện tốt hơn cơ chế “một cửa” và “một cửa liên thông” tạo mọi điều kiện giải quyết nhanh chóng các thủ tục hành chính, đổi mới phong cách làm việc, đề cao trách nhiệm phục vụ, nâng cao kỷ luật công vụ và kỹ nãng hành chính của đội ngũ cán bộ, công chức trực tiếp giải quyết công việc liên quan đến doanh nghiệp và nhân dân.
- Xây dựng mô hình hợp tác giữa Nhà nước và doanh nghiệp thông qua các hoạt động trao đổi, đối thoại, tham gia hoạch định chính sách và cùng tháo gỡ khó khăn.
- Tập trung cao hơn cho phát triển hạ tầng cơ sở bao gồm giao thông, bưu chính viễn thông, cấp, thoát nước, xử lý chất thải và dịch vụ xã hội, đảm bảo điều kiện phát triển bền vững cho các doanh nghiệp.
1.2 Đối với việc nâng cao chất lượng tín dụng
- Phối hợp cùng khách hàng tìm giải pháp cùng nhau vượt qua khó khăn do tác động của suy thoái kinh tế, trên cơ sở ưu tiên để giải ngân cho các dự án đầu tư sắp hoàn thành, DN sản xuất kinh doanh hiệu quả Tập trung xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu, nợ đọng, thu hồi vốn làm lành mạnh hóa chất lượng Tín dụng đối với DN.
- Tăng cường đầu tư cho các lĩnh vực thế mạnh của địa phương về phát triển công nghiệp, nông nghiệp, nông thôn, thương mại dịch vụ…
- Nâng cao năng lực cạnh tranh, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh phù hợp, tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất cho các DN tiếp cận vốn tín dụng.
- Tiếp tục đổi mới nâng cao chất lượng phục vụ, nhằm đáp ứng nhu cầu tốt nhất cho các DN hoạt động hiệu quả cao.
- Duy trì thường xuyên công tác giám sát, kiểm tra kiểm soát nội bộ trong mọi mặt hoạt động kinh doanh của chi nhánh Thực hiện rà soát các dự án cho vay DN đang giải ngân, phân tích đánh giá hiệu quả dự án để có biện pháp hợp lý và kịp thời.
- Về nguồn vốn huy động ( bao ngồm cả ngoại tệ quy đổi) CN 1 tăng 12% trở lên, CN 2 tăng tối thiểu 13% , CN 3 tăng 10% trở lên so với năm 2019
- Tổng dư nợ tăng tối đa 12% ở CN 1, tăng tối đa 13,5% ở CN 2 và tăng tối đa 10% ở CN 3 so với năm 2019
Nợ xấu nội bảng: < 1% / tổng dư nợ.
- Thu dịch vụ ở CN 1 tăng 20% trở lên, CN 2 tăng 15% trở lên, CN 3 tăng 10% trở lên.
- Trích lập quỹ dự phòng rủi ro và thu nợ đã XLRR: Thực hiện trích dự phòng rủi ro đúng quy định và theo chỉ đạo của Trụ sở chính, phân loại nợ đảm bảo phản ánh đúng thực trạng khoản nợ.
- Thu nợ đã xử lý rủi ro: Đạt 100% kế hoạch giao Trụ sở chính giao trở lên.
- Tài chính: Phấn đấu hoàn thành 100% chỉ tiêu kế hoạch Trụ sở chính giao, đảm bảo thu nhập cho người lao động, đóng góp đầy đủ các khoản nghĩa vụ với Ngân sách nhà nước, với Agribank và đảm bảo đầy đủ các quyền lợi của người lao động.
- Công tác quản lý kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP
Từ những điểm mạnh, điểm yếu cũng như xem xét các cơ hội thách thức của các chi nhánh Ngân hàng Agribank trong thời đại công nghệ 4.0 và qua việc phân tích bảng hỏi nhân viên, chúng ta có thể đưa ra một số giải pháp giúp tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng như sau:
Dựa vào SO (Điểm mạnh – cơ hội): Sử dụng tối đa các điểm mạnh, kết hợp với các cơ hội, chúng ta có các giải pháp như sau trong thời gian tới:
- Tiếp tục đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn bằng việc tiếp tục triển khai các đề án đẩy mạnh phát triển dịch vụ thẻ tại thị trường nông nghiệp, nông thôn, với mục tiêu gia tăng sự tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các cá nhân, gia đình cũng như các dịch vụ thanh toán văn minh, hiện đại trên địa bàn nông nghiệp, nông thôn, đẩy mạnh phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam; triển khai chương trình tín dụng tiêu dùng giúp các gia đình, cá nhân được bổ sung vốn phục vụ nhu cầu hợp pháp và cấp thiết, nâng cao đời sống của người dân tại các địa bàn nông thôn…tận dụng lợi thế địa bàn, quy mô lớn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn đã tồn tại trên thị trường từ lâu đời, hiểu rõ khách hàng, có được sự tin tưởng của một bộ phận khách hàng gắn bó từ lâu năm và trong thời đại nông nghiệp đang được trú trọng thì các ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực này rất được quan tâm (S1, S2, S3 kết hợp với O1).
- Tiếp tục tập trung vào thị phần tài chính vi mô, tận dụng tối đa mạng lưới, phát triển việc hợp tác toàn diện với các tổ chức tín dụng khác cùng địa bàn trên nguyên tắc bình đẳng, hai bên cùng có lợi Ví dụ, Các chi nhánh Ngân hàng kết hợp với chính quyền địa phương, Hội Nông dân, Hội Phụ nữ, các tổ chức chính trị - xã hội triển khai các tổ vay vốn, điểm giao dịch lưu động bằng ô tô chuyên dùng, phục vụ người dân tại các xã trên toàn quốc, tạo điều kiện thuận lợi đối với hộ gia đình, cá nhân ở vùng sâu, vùng xa tiếp cận vốn vay và dịch vụ ngân hàng (S1, S2, S3 kết hợp với O1, O3).
- Chọn lựa đầu tư công nghệ phù hợp, giá cả hợp lý để phát triển đa dạng hóa hoạt động, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và vẫn đảm bảo doanh thu, lợi nhuận cho ngân hàng (S1, S2, S4 kết hơp với O1, O2, O3).
Dựa vào WO (Điểm yếu - cơ hội): Tận dụng tối đa các cơ hội để khắc phục các điểm yếu của các chi nhánh ngân hàng, chúng ta có giải pháp cụ thể như sau:
- Mở rộng cơ sở khách hàng, phát triển khách hàng mở tài khoản và sử dụng dịch vụ tiện ích, không ngừng đơn giản hóa thủ tục cho vay, cải tiến mô hình, phương thức cho vay, phân đoạn thị trường chi tiết theo từng nhóm (tuổi, nghề nghiệp, ngành nghề, mục đích sử dụng vốn…) để hiểu rõ khách hàng hơn (W1 kết hợp với O1, O2).
- Tăng cường tiềm lực tài chính thông qua việc tận dụng các nguồn lực tiết kiệm của dân chúng trong nông thôn, đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi, tăng cường các biện pháp PR và truyền thông tới khách hàng tiềm năng Ví dụ như: phát triển CDM (ATM đa chức năng) khách hàng có thể trực tiếp Gửi tiền mặt vào tài khoản và mở tài khoản tiền gửi trực tuyến (Gửi tiền tiết kiệm) Thay vì giao dịch gửi tiền chỉ có thể thực hiện trực tiếp tại quầy giao dịch, khách hàng có thể gửi tiền 24/7 vào Ngân hàng bất cứ lúc nào (W1, W2 kết hợp O2, O4).
Dựa vào ST (Điểm mạnh - thách thức): Để có thể chiến thắng các nguy cơ bên ngoài, giảm thiểu những tác động xấu do môi trường gây ra, các chi nhánh ngân hàng cần tận dụng tối đa các sức mạnh hiện có của mình:
- Đưa ra các chính sách về thời hạn, kỳ hạn, lãi suất hợp lý, trợ giúp người nghèo và các đối tượng chính sách phát triển chống lại tác động tiêu cực của hội nhập Tận dụng sự hiểu biết sâu sắc và gần gũi khách hàng, phát triển các ý tưởng để có các sản phẩm, chức năng tiện ích, đa dạng phù hợp với cách mạng công nghiệp 4.0 như thanh toán bằng QR Code, Samsung Pay, thanh toán thẻ không tiếp xúc (Contactless) - công nghệ mới nhằm tối ưu hóa tiện ích, gia tăng tính bảo mật và rút ngắn thời gian giao dịch cho chủ thẻ triển khai mở rộng dịch vụ thẻ trên ứng dụng Agribank E-Mobile Banking với tốc độ tăng rất cao, đặc biệt là dịch vụ chuyển tiền liên ngân hàng, triển khai mở rộng chức năng rút tiền bằng mã (Cash by Code); có thể triển khai chương trình tích lũy điểm thưởng dành cho khách hàng trung thành đối với thẻ tín dụng Agribank, mở rộng dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ không tiếp xúc thương hiệu Visa tại POS Agribank trong toàn hệ thống… để có các nguồn thu khác nhau, từ đó tăng cường sức cạnh tranh, tăng thu lãi và phi lãi, tiến dần tới đảm bảo tự chủ về tài chính (S1, S3 kết hợp với T4).
KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN
Thứ nhất, khuyến nghị về đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, tăng nhanh nguồn vốn kinh doanh: chứng khoán hóa các khoản tiền gửi cho phép khách hàng có thể chuyển nhượng chúng, sử dụng mức lãi suất lũy tiến theo số lượng tiền gửi, huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá, đa dạng hóa khách hàng…
Thứ 2, khuyến nghị về tăng trưởng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dung, tích cực xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng, tích cực dịch chuyển cơ cấu nợ theo hướng an toàn hiệu quả, giảm thiểu, phân tán rủi ro: đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng ngắn hạn có trọng tâm, trọng điểm, triển khai các giải pháp tháo gỡ khó khăn trong quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và khách hàng theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, quyết liệt xử lý nợ xấu, thu hồi lãi treo, tận thu hồi nợ ngoại bảng nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh Tập trung tăng trưởng tín dụng vào các ngành, lĩnh vực ưu tiên, doanh nghiệp xuất khẩu có nguồn thu ngoại tệ, doanh nghiệp vừa và nhỏ xếp hạng tín dụng từ hạng A trở lên Tăng cường cho vay ngắn hạn, vay tài trợ xuất khẩu kết hợp với cung ứng trọn gói các dịch vụ mua bán ngoại tệ, bảo hiểm, tài trợ thương mại, thanh toán… Hạn chế cho vay dài hạn, nhất là cho vay đầu tư xây dựng cơ bản chưa xác định nguồn thu rơ ràng và nguồn vốn đối ứng của khách hàng vay vốn quá thấp nhằm ngăn ngừa phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu mới.
Thứ 3, khuyến nghị về việc cải thiện và nâng cao hiệu quả kĩ thuật: cắt giảm các chi phí đầu vào như chi phí trả lãi, chi phí tiền lương hay tinh giản bộ máy nhân sự, giảm các chi phí khác như chi phí quản lý và chi phí quảng cáo là hết sức cần thiết Các chi nhánh cần tăng dần quy mô để đạt đến mức hiệu quả quy mô cao hơn, tập trung đầu tư vào nguồn nhân lực, hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ mới, cần có định hướng chuyển từ ứng dụng công nghệ thông tin theo chiều rộng sang phát triển và ứng dung theo chiều sâu.
Thứ 4, khuyến nghị đối với địa phương và nhà nước: tiếp tục hoàn thiện môi trường đầu tư, chế độ đãi ngộ đối với doanh nghiệp cũng như các chính sách về phát triển kinh tế địa phương để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.
KẾT LUẬN
Kết quả nghiên cứu cho thấy trong giai đoạn 2017-2019 hoạt động của các chi nhánh ngân hàng Agribank trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên có những đặc điểm sau đây :
Chi nhánh ngân hàng hoạt động khá hiệu quả trong việc kinh doanh Doanh số cho vay tăng đều qua các năm, các hoạt động huy động vốn của ngân hàng đều tăng trưởng cao, huy động được một khối lượng vốn cho sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, sự nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn.
Các chi nhánh ngân hàng sử dụng tương đối hiệu quả nguồn lực đầu vào Hiệu quả kỹ thuật tăng nhẹ qua các năm, sự tăng lên của yếu tố tiến bộ công nghệ sẽ dẫn đến sự gia tăng về hiệu quả kĩ thuật.
Việc phân tích SWOT cho thấy điểm mạnh của các chi nhánh ngân hàng là vị trí địa lý, thời gian hoạt động tài chính lâu năm, quy mô, lĩnh vực đầu tư chính là nông nghiệp nông thôn, tuy nhiên điểm yếu hiện nay chủ yếu là về tiếp nhận công nghệ hiện đại trong hoạt động kinh doanh.
