Khóa luận tốt nghiệp giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ nhập khẩu tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – vietinbank chi nhánh 9

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM H N T T NGHIỆP GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG C O HIỆ Q Ả HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NH P HẨ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT N M – VIETINBANK CHI NHÁNH Ngành: Q ẢN TRỊ INH DO NH Chuyên ngành: Q ẢN TRỊ NGOẠI THƯƠNG Giảng viên hướng dẫn: Th.S T Sinh viên thực hiện: T MSSV: 1054011041 Lớp: 10DQN04 T TP Hồ Chí Minh, 2014 T T Mỹ Hạ i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM H N T T NGHIỆP GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG C O HIỆ Q Ả HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NH P HẨ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT N M – VIETINBANK CHI NHÁNH Ngành: Q ẢN TRỊ INH DO NH Chuyên ngành: Q ẢN TRỊ NGOẠI THƯƠNG Giảng viên hướng dẫn: Th.S T Sinh viên thực hiện: T MSSV: 1054011041 Lớp: 10DQN04 T TP Hồ Chí Minh, 2014 T T Mỹ Hạ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập quốc tế xu hƣớng tất yếu kinh tế giới Xu hƣớng vừa thúc đẩy hợp tác phát triển, vừa tăng sức ép cạnh trạnh tăng tính phụ thuộc lẫn quốc gia Vì vậy, bối cảnh nay, không quốc gia giới thiếu hoạt động giao lƣu kinh tế quốc tế Nhận thức rõ tầm quan trọng hoạt động kinh tế đối ngoại, từ hội nghị Trung ƣơng VI, Đảng Nhà nƣớc ta khởi xƣớng công đổi mới, mở cửa kinh tế Bởi suốt thời kỳ đổi mới, đặc biệt năm gần đây, hoạt động thƣơng mại quốc tế ln đóng vai trị quan trọng việc mở rộng tiêu thụ sản phẩm nƣớc, thu ngoại tệ cho đất nƣớc, tạo điều kiện cho việc nhập (NK) mặt hàng quan trọng phục vụ nhu cầu đổi công nghệ, trang thiết bị, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế, thực nghiệp Cơng nghiệp hóa – đại hóa.Trong đó, NK hoạt động quan trọng hoạt động thƣơng mại quốc tế, NK có tác động trực tiếp tới trình sản xuất đời sống quốc gia Đối với kinh tế, hoạt động NK thƣờng nhằm hai mục đích: - Để bổ sung hàng hóa mà nƣớc khơng sản xuất đƣợc sản xuất nƣớc không đáp ứng đủ nhu cầu - Để thay hàng hóa mà sản xuất nƣớc khơng có lợi NK Hoạt động NK đƣợc tổ chức tốt, hợp lý với nhu cầu khả sản xuất nƣớc tác động tích cực đến phát triển cân đối kinh tế quốc dân, góp phần cân đối trực tiếp ba yếu tố sản xuất là: công cụ lao động, đối tƣợng lao động lao động Trong kinh tế thị trƣờng nƣớc ta nay, hoạt động NK ngày phát triển thể vai trò quan trọng phát triển kinh tế đất nƣớc Tuy nhiên, thị trƣờng quốc tế ngày mở rộng khó khăn, thách thức doanh nghiệp nhập (DNNK) Việt Nam ngày lớn Sự thiếu hụt vốn, hạn chế trình độ kinh nghiệm kinh doanh thƣơng mại quốc tế khó khăn lớn doanh nghiệp Việt Nam tham gia vào thị trƣờng tồn cầu Bên cạnh đó, để đảm bảo quyền lợi mình, thơng thƣờng bên tham gia vào quan hệ thƣơng mại quốc tế yêu cầu đối tác cung cấp bảo đảm chắc việc thực hợp đồng khả tốn…bởi tổ chức có uy tín Vì lý đó, DNNK Việt Nam tham gia vào hoạt động thƣơng mại quốc tế cần có hỗ trợ tài nhƣ uy tín thơng qua hình thức tài trợ nhập (TTNK) Thực tế cho thấy, ngân hàng thƣơng mại (NHTM), với tƣ cách định chế tài có ƣu vốn có uy tín lớn xã hội, đƣợc đánh giá tổ chức thực hoạt động TTNK tốt có hiệu Ngƣợc lại, NHTM, nghiệp vụ TTNK nghiệp vụ quan trọng đem lại phần doanh thu không nhỏ cho ngân hang (NH) Cùng với phát triển không ngừng thƣơng mại quốc tế, hoạt động TTNK NH giới ngày đa dạng, phong phú, mang lại hiệu cao việc hỗ trợ DNNK Tuy nhiên, Việt Nam, hình thức TTNK chủ yếu hình thức truyền thống, chƣa phát huy hết khả việc tài trợ, giúp đỡ DNNK Xuất phát từ mong muốn nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTNK sở đánh giá hiệu hoạt động tài trợ Ngân hàng THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK, em lựa chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK CHI NHÁNH 9” làm nội dung nghiên cứu cho khóa luận Mục đích nghiên cứu Thứ nhất: Hệ thống hóa vấn đề lý luận hoạt động tài trợ nhập tổng hợp nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tài trợ nhập ngân hàng thƣơng mại Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động tài trợ nhập ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh 9, từ rút đƣợc thành tựu đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân Thứ ba: Đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề có liên quan đến tình hình tài trợ nhập ngân hàng thƣơng mại Phạm vi nghiên cứu: Các hình thức tài trợ nhập Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng kết hợp phƣơng pháp thống kê kinh tế, phân tích kinh tế, so sánh, tổng hợp,…để nghiên cứu Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Khóa luận gồm có ba chƣơng: Chương 1: Cơ sở lí luận hoạt động tài trợ nhập ngân hàng thƣơng mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tài trợ nhập Ngân hàng THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK Chi Nhánh Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập Ngân hàng THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK Chi Nhánh CHƢƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.Khái quát chung tài trợ nhập 1.1.1.Khái niệm tài trợ nhập Nếu nhƣ nhà xuất (NXK) có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng nhà nhập (NNK) nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khả tài khơng đủ để đáp ứng Vì phía nhà nhập hình thành nhu cầu tài trợ nhiều mặt: - Giai đoạn trƣớc ký kết hợp đồng: Ở giai đoạn này, NNK cần có chi phí th chun gia phân tích xác nhu cầu để tiến hành đấu thầu cách phù hợp - Giai đoạn sau ký kết hợp đồng: Sau ký kết hợp đồng, NNK cần đƣợc tài trợ để đặt cọc hay tạm ứng cho NXK Ngoài ra, nhiều NNK cịn nhờ NHđứng bảo đảm để tìm nguồn tài trợ nƣớc - Giai đoạn sản xuất hồn thành cơng trình: Trong giai đoạn này, NNK phải thực toán chừng cho NXK hay tài trợ cho công việc địa phƣơng để chuẩn bị cho đầu tƣ - Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hóa: Tùy theo điều kiện cung ứng hàng hóa nảy sinh nhiều phí tổn vận chuyển bảo hiểm NNK - Nhận hàng hóa: Nếu tiến hành cung ứng hàng hóa xuất trình chứng từ(có thƣ tín dụng kèm theo theo điều kiện D/P) thƣờng NNK nhận đƣợc hàng tốn đủ giá trị ghi hóa đơn - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hóa chủ định bán tiếp NNK cịn có nhu cầu tài trợ chừng cho khoảng thời gian từ nhập hàng tới hàng hóa đƣợc tiêu thụ Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho NK khẳng định hoạt động kinh doanh NK có nhu cầu tài trợ lớn Chính vậy, hoạt động TTNK NHTM đời đƣợc xem nhƣ đòi hỏi tất yếu thƣơng mại quốc tế Có thể hiểu: “Tài trợ nhập tập hợp biện pháp hình thức hỗ trợ mặt tài uy tín hai cách trực tiếp gián tiếp cho doanh nghiệp đơn vị kinh tế tham gia vào hoạt động kinh doanh nhập Giá trị tài trợ thƣờng mức vừa lớn” Về chất, hoạt động TTNK loại hình tín dụng dựa sở “niềm tin”, “uy tín” đƣợc cấp ngân hàng Tuy nhiên NH tham gia tài trợ với số vốn chiếm tỷ lệ định tổng vốn cần thiết cho dự án, thƣơng vụ, phần lại phải vốn doanh nghiệp Về hình thức, TTNK khoản NH cho NNK vay với mục đích tốn tiền hàng cho NXK, toán khoản nhƣ: tạm ứng thƣ, khoản toán giao hàng, khoản tốn sau nhận đƣợc hóa đơn thƣơng mại, khoản nợ đến hạn thƣơng mại quốc tế 1.1.2.Vai trò tài trợ nhập 1.1.2.1.Đối với doanh nghiệp nhập Không phải DN ln có nguồn vốn đủ để thực thƣơng vụ hay dự án kinh doanh có giá trị lớn DNNKnào tham gia đối ngoại trƣờng quốc tế lại không vấp phải khó khăn mặt uy tín, cạnh tranh Sự TTNKcủa NHTM nhƣ giải pháp hữu hiệu nhằm đáp ứng nhu cầu không mặt vốn kinh doanh mà mặt niềm tin uy tín với đối tác quốc tế - Tài trợ nhập giúp cho doanh nghiệp thực đƣợc thƣơng vụ quan trọng, phức tạp, cần lƣợng vốn lớn để toán tiền hàng Do DN muốn tiết kiệm chi phí vận chuyển thuận tiện việc giao nhận hàng hóa nên thƣờng nhập với số lƣợng, giá trị lô hàng lớn Trong trƣờng hợp này, thông thƣờng vốn lƣu động DN không đủ để đáp ứng nhu cầu phải cần đến nguồn vốn tài trợ NH để thực hợp đồng cách thuận lợi Bên cạnh đó, TTNKcũng làm tăng hiệu DN trình thực hợp đồng, vốn tài trợ NH giúp DN nhập đƣợc lô hàng lớn, giá hạ, đáp ứng kịp thời nhu cầu thị trƣờng nƣớc - Tạo tính an tồn cho hoạt động nhập vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho doanh nghiệp Thơng qua hình thức tài trợ mặt uy tín nhƣ phát hành L/C, bảo lãnh thực hợp đồng, nhờ đó, DN yên tâm thực nghĩa vụ mà không sợ đối tác vi phạm hợp đồng Bên cạnh đó, việc bảo đảm tốn tạo cho DNNK nhiều lợi đàm phán, thƣơng lƣợng ký kết hợp đồng ngoại thƣơng - Tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển tình hình sản xuất kinh doanh Không tài trợ vốn để DN thu mua hàng hóa, nguyên vật liệu đơn mà ngân hàng cịn giúp cho DN có vốn để NK loại máy móc thiết bị đại, đổi trang thiết bị, dây chuyền sản xuất, sở đó, tạo điều kiện cho DN tăng suất, nâng cao chất lƣợng hàng hóa, tăng quy mô, hạ giá thành sản phẩm, mở rộng sản xuất kinh doanh, đứng vững chế thị trƣờng tăng khả cạnh tranh thị trƣờng ngồi nƣớc Thơng qua hoạt động TTNK, NH giúp DN thực thƣơng vụ cách trôi chảy, thiết lập mối quan hệ với đối tác tầm cỡ giới, từ nâng cao uy tín DN trƣờng quốc tế 1.1.2.2.Đối với ngân hàng thƣơng mại TTNK hình thức tài trợ thƣơng mại, đối tƣợng tài trợ DNNK trực tiếp ủy thác, giá trị tài trợ thƣờng mức vừa lớn Hình thức tài trợ ngân hàng mang lại hiệu cao, an toàn, đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích thời gian thu hồi vốn nhanh - Giúp cho ngân hàng thu hồi vốn nhanh tránh đƣợc rủi ro toán Thời hạn tài trợ ngắn hạn gắn liền với thời gian thực thƣơng vụ NNK, khoản thời gian từ lúc nhận hàng địa điểm giao nhận bán hết đƣợc hàng thu tiền Do đó, kỳ hạn tài trợ phù hợp với kỳ hạn huy động vốn NHTM - Tài trợ nhập bảo đảm sử dụng vốn mục đích Vốn đƣợc tài trợ tốn thẳng cho bên thứ ba mà không qua bên xin tài trợ nhƣ tốn tiền hàng NK, nhờ NH kiểm sốt đƣợc tình hình sử dụng vốn DN nhƣ nào, có mục đích hay khơng, kịp thời thu hồi vốn DN có nguồn thu, tránh đƣợc tình trạng xin tài trợ sử dụng vốn sai mục đích giảm thiểu rủi ro tín dụng Khi ngân hàng TTNK cho DN ngân hàng buộc DNNK tập trung tiền bán hàng vào tài khoản đƣợc mở NH Nhƣ vậy, nguồn thu để trả khoản vay đƣợc NH quản lý chặt chẽ, tránh tình trạng DN xoay vốn thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi Nhờ vậy, nâng cao tính an tồn cho ngân hàng thơng qua việc quản lý nguồn toán - Tài trợ nhập mảng dịch vụ mang lại nguồn thu đáng kể từ khoản phí lãi cho ngân hàng NH có nhiều hình thức TTNK để hỗ trợ DNNK tƣơng ứng với loại có nhiều mức lãi suất phí đƣợc áp dụng trình tài trợ nhƣ: lãi suất cho vay tốn, lãi suất chiết khấu chứng từ, lãi suất cho vay bắt buộc, phí phát hành L/C - Giúp ngân hàng thƣơng mại trì mở rộng mối quan hệ với đối tác nƣớc ngồi Thơng qua việc tham gia TTNK hay tài trợ xuất nhập (XNK) nói chung hoạt động kinh doanh đối ngoại khác giúp cho NH trì đƣợc mối quan hệ với DN nƣớc, mở rộng mối quan hệ với DN nƣớc ngồi, từ gián tiếp tạo hội sinh lợi cho ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lƣợng phục vụ, uy tín khả cạnh tranh ngân hàng ngồi nƣớc 1.1.2.3.Đối với kinh tế TTNK nói riêng tài trợ XNK nói chung góp phần quan trọng việc phát triển hoạt động ngoại thƣơng quốc gia Song hành với hoạt động tài trợ xuất khẩu(XK) hoạt động TTNK mang lại hiệu kinh tế to lớn không riêng thân DNNK, NHTM mà tạo nhiều thuận lợi cho phát triển kinh tế quốc dân - Tài trợ nhập góp phần giúp cho hoạt động ngoại thƣơng đƣợc tiến hành trôi chảy, thuận lợi Thơng qua hình thức tài trợ vốn, uy tín NH cho DNNK, TTNK giúp tạo dựng sở tài niềm tin đối tác để bên hồn thành nghĩa vụ Khi hoạt động NK7 đƣợc thực thƣờng xuyên, liên tục, đáp ứng nhu cầu nƣớc quốc tế động lực để tăng tính ổn định thị trƣờng tính động kinh tế - Tài trợ nhâp ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế phát triển Thông qua hoạt động TTNK NH, DNNK có khả NK loại thiết bị máy móc đại từ nƣớc ngồi, thay đổi dây chuyền sản xuất công nghệ cao nhằm tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, tạo sản phẩm ngày đa dạng, phong phú mẫu mã, chủng loại, để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày cao ngƣời dân Sự phát triển DN nói riêng tác động đến phát triển kinh tế nói chung Cũng thơng qua tài trợ, DN NK mặt hàng tiêu dùng thiết yếu phục vụ cho đời sống sinh hoạt nhân dân Rõ ràng phát triển DN mang lại lợi ích cho ngƣời tiêu dùng nhiều thuận lợi cho phát triển kinh tế - Tài trợ nhập công cụ để triển khai có hiệu chiến lƣợc phát triển kinh tế - trị - xã hội quốc gia Việc TTNK không giúp cho DN có điều kiện phát triển, tăng hiệu sản xuất, mở rộng quy mơ mà đồng thời góp phần giải vấn đề công ăn việc làm cho ngƣời lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, góp phần đáng kể hỗ trợ cho chƣơng trình, mục tiêu phát triển kinh tế, cân cán cân tốn, góp phần mở rộng mối quan hệ với quốc gia giới 1.1.3.Vai trò ngân hàng thƣơng mại hoạt động tài trợ nhập Ngay từ kỷ XII, hội chợ diễn thƣờng kỳ địa điểm khác nhau, NH thƣờng giữ vai trò tổ chức trung gian trao đổi cần thiết, cho phép thực giao dịch ngƣời buôn bán với từ khắp khu vực châu Âu đồng tiền khác Dần dần hội chợ không trung tâm trao đổi hàng hóa mà cịn nơi tốn cho giao dịch bên lẫn bên hội chợ Ngày nay, NHTM nƣớc đóng vai trị quan trọng, thực mặt kỹ thuật hoạt động chu chuyểnvới nƣớc ngoài, đảm nhận rủi ro gắn liền với việc đó, góp phần đáng kể vào việc tài trợ ngoại thƣơng nói chung TTNK nói riêng TTNK lĩnh vực kinh doanh mang tính truyền thống NHTM, ngày có nhiều tổ chức phi ngân hàng tham gia vào lĩnh vực nhƣ thị trƣờng chứng khốn, cơng ty tài chính, quỹ đầu tƣ phát triển Tuy nhiên, với khả tài lớn, có uy tín kinh doanh, phạm vi kinh doanh rộng lớn cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng, NHTM trì đƣợc vị ngƣời tài trợ chủ yếu cho hoạt động TTNK, đƣợc xem nhƣ “ngƣời cộng đắc lực” DNNK Hoạt động thƣơng mại quốc tế nói chung hoạt động NK nói riêng cần đến hỗ trợ NH mặt tài kỹ thuật Thơng qua hình thức tài trợ, NH cung cấp hệ thống giải pháp kỹ thuật tài trợ phong phú, hữu hiệu, giải phần lớn khó khăn mặt tài uy tín kinh doanh DN - Hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp nhập Với nguồn vốn dồi kinh nghiệm lâu năm hoạt động TTNK, NHTM cung cấp khoản tài trợ tài cho DNNK với thủ tục đơn giản, nhanh chóng Nếu DN khách hàng lâu năm, thân quen, tạo đƣợc tin tƣởng với NH DN dễ dàng việc xin đƣợc tài trợ NH, chí bỏ qua khoản ký quỹ, cầm cố, chấp tài sản - Giúp nâng cao uy tín, khả cạnh tranh doanh nghiệp nhập Trong giao thƣơng quốc tế, ngồi nguồn vốn chữ“Tín” yếu tố khơng phần quan trọng Thƣơng mại quốc tế, hay cụ thể hoạt động NK tiềm ẩn rủi ro DN thiếu hiểu biết đối tác, khoảng cách địa lý, bất đồng ngôn ngữ, luật pháp, phong tục tập quán, DNNK Việt Nam kinh nghiệm non kinh doanh quốc tế Vậy nên, NHTM với vai trò hỗ trợ, giúp đỡ vốn, kỹ thuật nhƣ uy tín thƣơng vụ bn bán quốc tế lựa chọn hàng đầu DNNK Hơn nữa, NH cịn có quan hệ đại lý rộng khắp để thu hút thêm nhiều khách hàng, NH hợp tác với cung cấp thêm nhiều dịch vụ tài trợ chữ Tín nhƣ phát hành L/C, xác nhận L/C, bảo lãnh thực hợp đồng, Sự tài trợ chữ Tín NH khơng giúp cho DN giành đƣợc hợp đồng mà tạo cho DN nhiều lợi việc thƣơng lƣợng, đàm phán điều khoản hợp đồng - Tƣ vấn chuyên môn cho DNNK tham gia giao thƣơng quốc tế 58 3.3.4.Đối với doanh nghiệp nhập Một thƣơng vụ thành cơng có phối hợp bên tham gia, đóng góp DN vơ quan trọng Vì thân DNNK cần quan tâm đến số kiến nghị sau:  Xây dựng đội ng cán chuyên sâu hoạt động kinh doanh nhập Đội ngũ nhân viên DN cần có am hiểu thị trƣờng, tập quán, luật lệ, thƣơng mại quốc tế, đƣợc cập nhât tin tức thƣờng xun thị trƣờng tài chính, thị trƣờng hàng hóa để bị bắt lỗi tham gia vào quan hệ thƣơng mại quốc tế Đƣa cán đào tạo lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ trƣờng Đại học Tổ chức nƣớc tổ chức; mời chuyên gia giảng dạy tƣ vấn lĩnh vực ngoại thƣơng, DN cần có chế độ kích thích tinh thần làm việc sáng tạo nhiệt tình nhân viên  Tự đổi Phải khai thác tốt nguồn vốn tự lực huy động nguồn vốn khác cho phƣơng án sản xuất kinh doanh với yêu cầu tiết kiệm, mục đích, đối tƣợng sử dụng vốn có hiệu nhƣ nâng cao đƣợc lực cạnh tranh uy tín DN thị trƣờng Bản thân DN phải tạo dựng mối quan hệ với bạn hàng để có đƣợc đối tác tin tƣởng kinh doanh Đây điều cần thiết để nhằm hạn chế rủi ro thƣờng gặp thƣơng mại quốc tế cho DN nhƣ cho NH phục vụ  Các doanh nghiệp đến với ngân hàng cần có trung thực nghiêm túc DN đến giao dịch với NH cần có hợp tác chặt chẽ với cán ngân hàng nhƣ cung cấp hồ sơ, giấy tờ đầy đủ, trung thực, xác, thời hạn, phải có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ vốn vay NH theo nhƣ hợp đồng ký, giữ đƣợc mối quan hệ tín dụng tốt tạo điều kiện cho DN dễ dàng nhận đƣợc tài trợ NH thƣơng vụ với chi phí hợp lý 59 T M TẮT CHƢƠNG Từ việc phân tích thực trạng, khó khăn hạn chế cịn tồn đọng công tác tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 9, chƣơng đƣa giải pháp đề xuất vài kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập Chi nhánh nhƣ sau:  Giải pháp: Trên sở giải tồn đọng, vƣớng mắc công tác TTNK Vietinbank Chi nhánh với định hƣớng phát triển cụ thể hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động tài trợ nhập nói riêng Chi nhánh giai đoạn tới, khóa luận đƣa số giải pháp nhƣ sau: - Mở rộng thu hút nguồn vốn huy động: trọng huy động từ nguồn dân cƣ, quan tâm nhiều tới doanh nghiệp vừa nhỏ, hƣớng tới tổ chức kinh tế nhƣ công ty bảo hiểm, quỹ lƣơng hƣu, khuyến khích họ gửi tiền nhàn vào Ngân hàng Đồng thời sử dụng sách lãi suất nhƣ lợi thế, điểm mạnh để Ngân hàng cạnh tranh với ngân hàng khác - Nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh ngoại tệ: giao dịch mua bán nhiều loại ngoại tệ ngoại tệ mạnh nhƣ nay, phát triển thêm dịch vụ nhƣ outright, thỏa thuận lãi suất tƣơng lai,… - Đa dạng hóa hình thức tài trợ nhập khẩu: đẩy mạnh thực phƣơng thức L/C trả chậm có điều khoản cho phép tốn ngay, mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh nhƣ bảo lãnh toán, bảo lãnh thuế xuất nhập online,…mở rộng hạn mức tín dụng để đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày cao khách hàng - Mở rộng đối tƣợng tài trợ Ngân hàng: đề xuất thực tốt chiến lƣợc thu hút khách hàng, chăm sóc khách hàng, tăng cƣờng việc ứng dụng Marketing để quảng bá hình ảnh Ngân hàng đến với nhiều đối tƣợng khách hàng - Nâng cao, hồn thiện đội ngũ cán làm cơng tác tài trợ nhập khẩu: tập trung, trọng đầu tƣ vào yếu tố nhân điều kiện tiên cho thành cơng nhƣ nâng cao tính cạnh tranh Ngân hàng Cần có sách đào tạo nhân viên đắn nhƣ tổ chức lớp nghiệp vụ, sát hạch để thƣờng xuyên trau dồi nghiệp vụ thƣơng mại nhƣ kinh nghiệm tài trợ; chế độ đãi ngộ, khen thƣởng thích đáng để khuyến khích nhân viên làm việc, sáng tạo cho cơng việc  Kiến nghị: - Đối với Chính phủ Bộ ngành có liên quan: ban hành hệ thống văn luật, quy định pháp lý phù hợp với thông lệ quốc tế đặc điểm Việt 60 Nam; hồn thiện hệ thống thơng tin nƣớc; mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại - Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc: điều hành sách lãi suất hối đoái phù hợp với diễn biến thị trƣờng; hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến hoạt động TTNK; nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC - Đối với Ngân hàng Vietinbank: trì nhƣ mở rộng quan hệ đại lý với NH nƣớc ngoài; hoàn thiện văn chế độ quản lý điều hành hƣớng dẫn nghiệp vụ, xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro nhƣ tăng cƣờng chất lƣợng thẩm định, kiểm tra, giám sát thƣờng xuyên, chặt chẽ - Đối với DNNK: cần có hiểu biết luật pháp, tập quán, thông lệ quốc tế, tạo mối quan hệ với đối tác nƣớc ngồi để có đƣợc ngƣời bạn hàng đáng tin cậy nhằm tránh rủi ro cho thân DN, bên cạnh cịn phải hợp tác chặt chẽ với cán Ngân hàng khai báo giấy tờ, hồ sơ 61 KẾT LUẬN Cùng với phát triển chung đất nƣớc, hoạt động kinh tế đối ngoại đạt đƣợc bƣớc tiến đáng kể khẳng định đƣợc vị trí trình hội nhập Để đạt đƣợc kết to lớn khơng thể khơng kể tới đóng góp Ngân hàng Thƣơng mại với vai trò cầu nối huy động vốn phục vụ phát triển kinh tế theo định hƣớng Đảng Nhà nƣớc Mặt khác, thời đại kinh tế tồn cầu hóa nay, hoạt động xuất nhập đƣợc coi then chốt để đƣa kinh tế quốc gia tăng trƣởng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập nói chung tài trợ nhập nói riêng ngân hàng thƣơng mại đòn bẩy hữu hiệu giúp cho hoạt động xuất nhập hay cụ thể hoạt động nhập đƣợc thơng suốt có hiệu Đối với nƣớc ta, hoạt động nhập nhân tố quan trọng thúc đẩy q trình Cơng nghiệp hóa-hiện đại hóa đất nƣớc, đƣa nƣớc ta trở thành nƣớc cơng nghiệp có kinh tế phát triển thời gian tới Chính thế, hoạt động tài trợ nhập trở thành lĩnh vực kinh doanh quan trọng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam So với ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nay, hệ thống Ngân hàng Cơng Thƣơng Việt Nam nói chung Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh nói riêng đƣợc coi ngân hàng trội hoạt động tài trợ nhập Tuy nhiên, Chi nhánh chƣa phát huy tối đa tiềm có trƣớc nhu cầu ngày lớn doanh nghiệp Do đó, sau nghiên cứu sở lý luận, thực trạng phân tích kết đạt đƣợc tồn tài trợ nhập Chi nhánh, khóa luận đƣa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh Để thực đƣợc giải pháp cách hiệu quả, địi hỏi phải có kết hợp từ Chính phủ, Bộ ngành liên quan, Ngân Hàng Nhà Nƣớc doanh nghiệp nhập để Chi nhánh phát huy đƣợc mạnh mình, phù hợp với định hƣớng Đảng Nhà nƣớc nhƣ xu quốc tế 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu sách: [1] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc Dân [2] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Giáo trình Thanh tốn Quốc Tế, Nhà Xuất Thống Kê [3] Lê Văn Tƣ Lê Tùng Vân (2005), Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, Nhà xuất Thống Kê [4] Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh (2010), Một số tiêu chủ yếu Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh từ 2010 đến 2013 [5] Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam (11/2006), Quy chế tài trợ thƣơng mại quy trình, quy định nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại Bài báo điện tử: [1] Hƣơng Nguyễn Vietinbank đổi nghiệp vụ toán quốc tế tài trợ thƣơng mại, 2/2014, http://giaothongvantai.com.vn/kinh-te/doanh-nghiep/201402/vietinbank-doi-moinghiep-vu-thanh-toan-quoc-te-va-tai-tro-thuong-mai-456036/ [2] Nguyễn Minh Vietinbank: “bà đỡ” DN xuất nhập khẩu, 11/2013, http://dddn.com.vn/doanh-nghiep/vietinbank-ba-do-dn-xuat-nhap-khau20131101103712394.htm [3] TS Bùi Đức Thọ Tổng quan phát triển kinh tế Việt Nam giai đoạn 2011-2013, 12/2013, http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Tong-quan-phat-trien-kinh-teViet-Nam-giai-doan-2011-2013/39451.tctc Các Website: Thu thập thông tin liệu từ trang web nhƣ: www.Vietinbank.com www.customs.gov.vn www.gso.gov.vn ii LỜI CAM ĐOAN  Em xin cam đoan khóa luận em thực hiện, số liệu, liệu khóa luận thu thập từ nguồn liệu thực tế công bố sổ sách, báo cáo tài ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Chi nhánh Em xin chịu trách nhiệm trước trường Sinh viên Trần Thị Mỹ Hạnh iii LỜI CẢM ƠN  Trong suốt trình thực đề tài hồn thành khóa luận tốt nghiệp, em ln nhận quan tâm giúp đỡ tận tình thầy cô giảng viên hướng dẫn, anh chị Ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nhân dịp em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến cô Th.S Trần Thị Trang – giảng viên hướng dẫn trực tiếp em, ln nhiệt tình dạy, chỉnh sửa sai sót để giúp em hồn thiện luận tốt Em xin chân thành cảm ơn quan tâm, nhiệt tình anh chị phòng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Vietinbank Chi nhánh nói riêng anh chị phịng ban khác nói chung Tuy bận rộn với công việc anh chị sẵn sàng giúp đỡ, giải đáp thắc mắc em đề tài, nguồn thơng tin thực tế, đáng tin cậy để em dẫn chứng vào luận Sinh viên Trần Thị Mỹ Hạnh iv CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ tên sinh viên : ………………………………………………………… MSSV : ………………………………………………………… Khoá : …………………………………………………… Thời gian thực tập ……………………………………………………………………………… Bộ phận thực tập ……………………………………………………………………………… Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Kết thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Đơn vị thực tập v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN Sinh Viên : Trần Thị Mỹ Hạnh Trường : Đại Học Công Nghệ Tp.HCM Khoa : Quản Trị Kinh Doanh Lớp : 10DQN04 Khóa : 2010-2014 ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… Hồ Chí Minh, ngày……tháng… năm…… Giảng viên hướng dẫn vi MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TTNK TẠI NHTM 1.1 Khái quát chung tài trợ nhập 1.1.1 Khái niệm tài trợ nhập 1.1.2 Vai trò tài trợ nhập 1.1.3 Vai trò NHTM hoạt động tài trợ nhập 1.2 Các hình thức tài trợ nhập NHTM 1.2.1 Tài trợ phát hành L/C 1.2.2 Cho vay toán hàng nhập 11 1.2.3 Bảo lãnh cho hoạt động nhập 11 1.2.4 Các hình thức tài trợ khác 13 1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ nhập NHTM 13 1.3.1 Nhân tố khách quan 14 1.3.2 Nhân tố chủ quan 15 Tóm tắt chƣơng 17 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK CHI NHÁNH 19 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Vietinbank Chi nhánh 19 2.1.1 Tóm lược q trình hình thành phát triển 20 2.1.2 Chức lĩnh vực hoạt động Vietinbank Chi nhánh 21 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013 23 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 27 2.2.1 Tài trợ phát hành L/C 28 2.2.2 Cho vay toán hàng nhập 31 2.2.3 Bảo lãnh cho hoạt động nhập 33 2.2.4 Các hình thức tài trợ khác 34 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 34 2.3.1 Kết đạt 34 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 36 Tóm tắt chƣơng 40 vii Chƣơng 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - VIETINBANK CHI NHÁNH 42 3.1 Định hướng phát triển tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 42 3.1.1 Định hướng chung 42 3.1.2 Định hướng cho hoạt động tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 43 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 44 3.2.1 Mở rộng thu hút nguồn vốn huy động 44 3.2.2 Đa dạng hóa hình thức tài trợ 47 3.2.3 Mở rộng đối tượng tài trợ 50 3.2.4 Nâng cao, hoàn thiện đội ngũ cán làm công tác tài trợ nhập 52 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập Vietinbank Chi nhánh 54 3.3.1 Đối với Chính phủ ngành có liên quan 54 3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 56 3.3.3 Đối với Ngân hàng Vietinbank 57 3.3.4 Đối với doanh nghiệp nhập 58 Tóm tắt chƣơng 59 Kết luận 61 Tài liệu tham khảo 62 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT APEC DIỄN GIẢI Diễn Đàn Châu Á Thái Bình Dương (Asia-Pacific Economic Cooperation) ASEAN Hiệp hội Quốc gia Đông Nam Á (Association of Southeast Asian Nations) ATM Ngân hàng giao dịch tự động (Automatic Teller Machine) CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân Hàng Nhà Nước D/A Document Against Acceptance DN Doanh nghiệp DNNK Doanh nghiệp nhập D/P Document Against Payment GTCG Giấy tờ có giá INCAS Incombank Advanced System JD Bản mô tả công việc (Job Description) KPI Bộ số đánh giá công việc (Key Performance Indicator) L/C Thư tín dụng (Letter Of Credit) NH Ngân hàng NHCTVN Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập NNK Nhà nhập NXK Nhà xuất PGD Phòng giao dịch SWIFT Hiệp hội Tài Viễn thơng tồn cầu TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TTNK Tài trợ nhập UPAS L/C Usance Payable At Sight Letter Of Credit XNK Xuất nhập XK Xuất Tổ chức thương mại giới (World Trade Organization) WTO DANH SÁCH CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH STT SỐ HIỆU TÊN TRANG Bảng 2.1 Q trình phát triển Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh 9, TPHCM 20 Bảng 2.2 Một số nghiệp vụ Chi nhánh 22 Bảng 2.3 Tình hình nguồn vốn huy động Vietinbank Chi nhánh 23 Bảng 2.4 Tình hình dư nợ giai đoạn 2011-2013 Vietinbank Chi nhánh 25 Bảng 2.5 Hoạt động toán quốc tế Chi nhánh 26 Bảng 2.6 Tình hình mở L/C nhập Vietinbank Chi nhánh 28 Bảng 2.7 Loại L/C mở Vietinbank Chi nhánh 29 Bảng 2.8 Tình hình cho vay ký quỹ mở L/C Chi nhánh 30 Bảng 2.9 Một số tiêu cho vay NK Chi nhánh 31 10 Bảng 2.10 Doanh số cho vay toán chứng từ hàng nhập theo phương thức tốn D/P 32 11 Bảng 2.11 Tình hình bảo lãnh cho hoạt động tài trợ NK Vietinbank Chi Nhánh 33 12 Bảng 2.12 Thị phần trợ nhập Chi Nhánh hệ thống NHCTVN 35 13 Bảng 3.1 Biểu phí tốn XK Vietinbank Vietcombank địa bàn Gò Vấp 45 14 Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn huy động nguồn huy động NH giai đoạn 2011-2013 24 15 Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận Chi Nhánh qua năm 26 16 Biểu đồ 2.3 Kim ngạch nhập hàng hóa nước ta giai đoạn 2011-2013 28 17 Biểu đồ 2.4 Cách thức ký quỹ mở L/C Vietinbank Chi nhánh 30 18 Hình 2.1 Logo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 19 19 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietinbank Chi nhánh 21 ... này, ngân hàng cải thiện nâng cao hiệu hoạt động tài trợ nhập cho doanh nghiệp nhập  19 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK CHI NHÁNH... làm cho hiệu hoạt động tài trợ bị ảnh hƣởng 42 CHƢƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - VIETINBANK CHI NHÁNH 3.1... nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTNK sở đánh giá hiệu hoạt động tài trợ Ngân hàng THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK, em lựa chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG