Khái quát về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm, đặc điểm của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng có vị trí quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường của các nước. Chính vì vậy, trên thế giới đã có rất nhiều khái niệm khác nhau về NHTM, điển hình như: Ở Mỹ, cho rằng: NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp, cho rằng: NHTM là những xí nghiệp và cơ sở thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dành cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ, lại cho rằng: NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư. Ở Việt Nam: “NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện Nghiệp vụ chiết khấu và làm Phương tiện thanh toán” ( Theo Điều 1, Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính ngày 23 tháng 5 năm 1990 ).
1.1.1.2 Đặc điểm của ngân hàng thương mại
Dù được xét dưới nhiều góc độ,nhưng theo em tựu chung lại thì NHTM có những đặc điểm sau:
- NHTM được phép nhận tất cả các loại tiền gửi khác nhau: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn,
- NHTM được phép cung cấp các dịch vụ thanh toán (qua ngân hàng) do được nhận tiền gửi không kỳ hạn.
- Tỷ lệ vốn cho vay vào mục đích thương mại và công nghiệp của NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của NHTM.
- Tổng tài sản có của NHTM luôn là khối lượng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Mặt khác, khối lượng séc hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn mà NHTM có thể tạo ra chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng cung tiền tệ M1 của nền kinh tế Đó là lý do tại sao người ta vẫn tách NHTM ra thành một nhóm riêng trong khi ranh giới phân biệt nó với các tổ chức tiết kiệm khác ngày càng bị xoá nhoà.
- Do quy mô hoạt động lớn nên NHTM là đối tượng hàng đầu cần kiểm soát của ngân hàng trung ương Mục đích là để ổn định tiền tệ và tránh sự phá sản theo hệ thống của các ngân hàng.
1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
“Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm 2 loại chính nếu phân chia theo hình thức sở hữu: Nguồn vốn của chủ chủ ngân hàng và các khoản nợ Khác với nhiều loại hình doanh nghiệp, vốn của chủ ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, các khoản nợ là nguồn chủ yếu của ngân hàng - tài nguyên chính của ngân hàng” ( Trích: Trang 39, Chương II - Giáo trình ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà, nhà xuất bản Đại học KTQD, năm 2009 ).
Như vây, hoạt động chính của ngân hàng thương mại là tìm kiếm các khoản vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận.
Theo Điều 1, Nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ - CP ngày 12 tháng 9 năm 2000 về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:
• Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
• Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài khi được Thống đốc ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
• Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài.
• Các hình thức huy động khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước”. 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
“Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các loại tài sản khác nhau của ngân hàng, trong đó cho vay và đầu tư là hai tài sản lớn và quan trọng”.
(Trích: Trang 51, Chương III - Giáo trình ngân hàng thương mại, PGS.TS. Phan Thị Thu Hà, nhà xuất bản Đại học KTQD, năm 2009).
Như vậy, sau khi huy động vốn, ngân hàng sẽ sử dụng số tiền này để cho vay Theo em, đây là những khoản tiền có tính thanh khoản thấp so với các tài khoản khác và xác suất vỡ nợ cũng cao hơn nhưng mặt khác lợi nhuận mà NHTM thu được cũng nhiều hơn
Theo Điều 5, Nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ - CP ngày 12 tháng 9 năm 2000 về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại: “
Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức:
• Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống.
• Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống ”.
Cho vay cũng bao gồm nhiều loại: lớn nhất là các món tiền cho vay thương mại, ban đầu chỉ là hình thức chiết khấu thương phiếu sau đó là chuyển sang cho các khách hàng vay trực tiếp để họ có vốn mua hàng dự trữ, xây dựng thêm cơ sở hạ tầng, nhằm mở rộng sản xuất, kinh doanh.
Thứ hai là cho vay tiêu dùng đã trở thành một loại tăng trưởng nhanh nhất ở các nước có nền kinh tế phát triển.
Ngoài hoạt động cho vay, các NHTM còn đầu tư vốn vào việc mua chứng khoán (của Chính phủ, của chính quyển địa phương, của doanh nghiệp,…), lợi nhuận của các chứng khoán này thường là ổn định, song thời gian dài và đỏi hỏi phải có sự cân nhắc tính toán kỹ lưỡng để tránh những rủi ro.
1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng
Cung cấp các tiện ích cho khách hàng luôn là mục tiêu của mỗi ngân hàng, bắt đầu từ việc giữ hộ tiền, ngày nay các dịch vụ ngân hàng đã phát triển vượt bậc cả về số lượng, chất lượng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Theo Điều 13, Nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ - CP ngày 12 tháng 9 năm 2000 về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại: “
Ngân hàng thương mại được:
- Cung ứng các phương tiện thanh toán.
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khánh hàng.
- Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ.
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép.
- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
- Tổ chức thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước Việc tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế phải được Ngân hàng Nhà nước cho phép ”.
* Mua bán ngoại tệ Đây là một trong những loại dịch vụ đầu tiên được các NHTM thực hiện, một ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ Đây là hoạt động có mức độ rủi ro cao và yêu cầu trình độ chuyên môn cao, do vậy chỉ các ngân hàng lớn mới có khả năng để thực hiện.
* Cung cấp các dịch vụ uỷ thác và tư vấn
Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính các ngân hàng có rất nhiều chuyên gia về quản lý tài chính nên đã có rất nhiều cá nhân và doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ mình Chính vì vậy,dịch vụ ủy thác phát triển rất cao: dịch vụ uỷ thác vay hộ, uỷ thác đầu từ,…
