Tính c ấp thiết và ý nghĩa nghiên cứu của đề tài
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế thế giới đã trải qua nhiều biến động phức tạp, đặc biệt là khủng hoảng nợ công tại các quốc gia Châu Âu như Hy Lạp, Tây Ban Nha, Bồ Đào Nha, Ireland và Síp Năm 2010, sự suy giảm tăng trưởng cũng đã ảnh hưởng đến một số nước Châu Á, trong đó có Trung Quốc.
Quốc, Ấn Độ và mới đây nhất là khủng hoảng nợ công tại Mỹ
Nền kinh tế trong nước đang phải đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm tốc độ tăng trưởng chậm và tỷ lệ lạm phát cao Những yếu kém trong quản lý nhà nước cùng với các vấn đề nội tại của nền kinh tế đã bộc lộ qua những khó khăn trong các thị trường bất động sản, chứng khoán và tài chính tiền tệ.
Trong năm qua, ngành ngân hàng đã trải qua nhiều cải cách quan trọng, bao gồm việc siết chặt quản lý thị trường vàng và xử lý tình trạng sở hữu chéo cũng như thâu tóm lẫn nhau Đồng thời, các ngân hàng quy mô nhỏ và hoạt động yếu kém đã được tái cấu trúc toàn diện Bên cạnh đó, việc tăng cường hệ thống quản lý rủi ro cũng được chú trọng, nhất là khi ngành này đối mặt với tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp và tỷ lệ nợ xấu ngày càng gia tăng.
Việc tham gia WTO trong bối cảnh toàn cầu hóa và quốc tế hóa yêu cầu các ngân hàng thương mại (NHTM) phải thường xuyên đổi mới chiến lược kinh doanh Điều này giúp nâng cao năng lực cạnh tranh, tối ưu hóa hoạt động và gia tăng lợi nhuận.
Trong bối cảnh doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất và việc hấp thụ vốn chậm, tín dụng cá nhân đã trở thành mũi nhọn tăng trưởng cho nhiều ngân hàng Với sản phẩm đa dạng và chiến lược bài bản, tín dụng cá nhân là tiêu chí quan trọng đánh giá thành công của mô hình bán lẻ trong ngân hàng Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đã xác định mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, cho thấy sự ưu tiên phát triển tín dụng cá nhân Tuy nhiên, ACB đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng trong và ngoài nước Để duy trì và phát triển cho vay khách hàng cá nhân trong tương lai, ACB cần giải quyết các vấn đề như nguồn lực, thủ tục cho vay và đa dạng hóa sản phẩm.
Học viên, với kinh nghiệm làm việc tại ngân hàng TMCP Á Châu và nhận thấy nhu cầu cải thiện, đã chọn nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng TMCP Á Châu” cho luận văn của mình.
M ục tiêu của đề tài
Nghiên cứu này tập trung vào thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB, xác định các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân trong tương lai.
Phương pháp nghiên cứu của đề tài
Phương pháp thu thập số liệu
Nguồn sơ cấp cho bài viết này được thu thập thông qua việc phỏng vấn các cán bộ thẩm định tín dụng cùng với các bộ phận liên quan đến hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu.
- Các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2013
- Sách, báo, tạp chí và các website.
Phương pháp nghiên cứu
• Phương pháp so sánh số tuyệt đối, tương đối và tỷ trọng
• Phương pháp định lượng: xử lý dữ liệu bằng phần mềm SPSS
• Thống kê mô tả đối tượng khảo sát, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu
• Đánh giá độ tin cậy của thang đo và phân tích nhân tố.
C ấu trúc của đề tài
Nội dung nghiên cứu của đề tài gồm 3 chương:
Chương 1 trình bày cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng cá nhân, nhấn mạnh tầm quan trọng của nó trong hệ thống ngân hàng Chương 2 phân tích thực trạng chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng TMCP Á Châu, chỉ ra những điểm mạnh và yếu hiện tại Cuối cùng, Chương 3 đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng TMCP Á Châu, hướng đến việc cải thiện hiệu quả và sự hài lòng của khách hàng.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
Tín d ụng cá nhân
1.1.1 Khái niệm tín dụng cá nhân
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến khách hàng (cá nhân hoặc tổ chức) trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản chi phí cụ thể Điều này có nghĩa là ngân hàng huy động vốn và cho vay lại cho các đối tượng này, tạo thành một hệ thống hỗ trợ tài chính quan trọng trong nền kinh tế.
Theo quy định tại khoản 01 điều 03 của quy chế cho vay do TCTD ban hành (theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001), cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó TCTD cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian cụ thể, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận.
Tín dụng ngân hàng không chỉ phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn liên quan đến tiêu dùng Nó được định nghĩa là một mối quan hệ vay mượn tài sản, dựa trên nguyên tắc nhất định.
- Hoàn trả nợ đúng hạn (gốc + lãi)
- Sử dụng vốn tín dụng đúng mục đích đã cam kết và có hiệu quả
Tín dụng ngân hàng được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng thương mại (NHTM) chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho cá nhân và hộ gia đình có giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh cá thể Tín dụng cá nhân cho phép khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất định vào mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
1.1.2 Đặc điểm tín dụng cá nhân1.1.2.1 Quy mô khoản vay nhỏ, số lượng các khoản vay lớn
Cho vay cá nhân thường phục vụ hai mục đích chủ yếu sau:
Cá nhân vay vốn để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hàng ngày, bao gồm mua nhà đất, sắm sửa vật dụng gia đình, xây dựng hoặc sửa chữa nhà, và chi phí du học Khoản vay này giúp cải thiện chất lượng cuộc sống và đáp ứng những nhu cầu thiết yếu trong đời sống hàng ngày.
Cá nhân và hộ gia đình có quyền vay vốn nhằm mục đích bổ sung tài chính cho hoạt động buôn bán và sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ Pháp luật công nhận quyền hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển các mô hình kinh doanh cá thể.
Số tiền cho vay cho hai mục đích này bị giới hạn bởi các điều kiện của ngân hàng, bao gồm tính hợp lý của nhu cầu vốn, khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo Tuy nhiên, số lượng các khoản tín dụng cá nhân lại rất lớn, chủ yếu do hai nguyên nhân.
Số lượng khách hàng cá nhân tham gia vào loại hình cho vay này rất đông, vì nó phục vụ cho tất cả mọi đối tượng trong xã hội, từ những người có thu nhập cao cho đến những người có thu nhập trung bình và thấp.
Nhu cầu tín dụng của khách hàng cá nhân ngày càng phong phú và đa dạng, đặc biệt khi chất lượng cuộc sống và trình độ dân trí được nâng cao Người dân ngày càng có xu hướng vay ngân hàng để cải thiện và nâng cao mức sống của mình.
1.1.2.2 Tín dụng cá nhân thường dẫn đến rủi ro
Rủi ro thông tin bất cân xứng trong thẩm định cho vay là một vấn đề quan trọng, đặc biệt khi ngân hàng cần đánh giá thông tin về khách hàng Đối với khách hàng tổ chức, việc thu thập thông tin dễ dàng hơn nhờ vào các nguồn công khai như báo cáo tài chính và uy tín thanh toán Tuy nhiên, đối với khách hàng cá nhân, việc đánh giá thông tin về nhân thân, nguồn trả nợ và mục đích sử dụng vốn vay thường gặp khó khăn, dẫn đến rủi ro thông tin bất cân xứng và làm giảm độ chính xác trong quy trình thẩm định.
Nguồn thu nhập ổn định hiện tại là yếu tố chính giúp khách hàng cá nhân trả nợ Tuy nhiên, nếu người vay gặp phải vấn đề sức khỏe, mất việc làm hoặc các biến cố bất ngờ, khả năng trả nợ cho ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng.
Tín dụng cá nhân có đặc điểm là quy mô khoản vay nhỏ nhưng số lượng khoản vay lớn, do đó, để đáp ứng nhu cầu khách hàng và nâng cao hiệu quả công việc, nhân viên phân tích tín dụng cần phục vụ nhanh chóng Tuy nhiên, trong quá trình thẩm định hồ sơ tín dụng, nhân viên thường chủ quan và thẩm định sơ sài, thậm chí có thể thông đồng với khách hàng, gây ra rủi ro cho ngân hàng.
Rủi ro trong cho vay tín chấp gia tăng do ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín của khách hàng mà không có tài sản đảm bảo Nếu khách hàng không có khả năng hoặc ý chí trả nợ, việc quản lý thông tin về nơi cư trú và công việc của họ sẽ trở nên khó khăn, gây trở ngại cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
1.1.2.3 Tín dụng cá nhân gây tốn kém chi phí
Đặc điểm của khách hàng cá nhân là số lượng lớn và phân tán rộng, do đó việc duy trì và phát triển tín dụng cá nhân sẽ tiêu tốn nhiều chi phí.
- Mở rộng hệ thống mạng lưới, quảng cáo, tiếp thị tạo thuận lợi trong việc tiếp cận đối tượng khách hàng cá nhân ở từng địa bàn, khu vực
Phát triển nhân sự toàn diện là yếu tố then chốt để phục vụ khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác, từ việc tiếp nhận hồ sơ, thẩm định cho đến quyết định cho vay, giải ngân và thu nợ.
- Các chi phí liên quan như: chi phí quản lý, văn phòng phẩm, điện, nước, điện thoại, công tác hỗ trợ chi phí nhân viên,
1.1.3 Vai trò của tín dụng cá nhân
Nâng cao ch ất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng, theo Wikipedia, là chỉ số phản ánh mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng (TCTD), còn được gọi là chất lượng cho vay.
Theo quan điểm ngân hàng, chất lượng tín dụng được xác định bởi mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Đây là chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả năng thích ứng của ngân hàng thương mại (NHTM) với những thay đổi từ môi trường bên ngoài, đồng thời thể hiện sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng Để đảm bảo chất lượng tín dụng, hoạt động tín dụng cần phải hiệu quả, và mối quan hệ tín dụng phải được xây dựng trên nền tảng tin cậy và uy tín.
Chất lượng tín dụng được xác định qua chất lượng các khoản vay, đánh giá cao khi vốn vay được sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh hiệu quả Điều này đảm bảo khách hàng có khả năng trả nợ đúng hạn, bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận Như vậy, ngân hàng không chỉ đạt được hiệu quả kinh tế mà còn góp phần mang lại hiệu quả xã hội.
1.2.2 Khái niêm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng, theo Wikipedia, là thuật ngữ phổ biến trong hoạt động cho vay của ngân hàng và thị trường tài chính Nó đề cập đến khả năng người vay không thể thanh toán nợ cho người cho vay đúng hạn.
Người cho vay phải đối mặt với rủi ro khi đồng ý vào một hợp đồng cho vay tín dụng, vì mọi hợp đồng cho vay đều tiềm ẩn rủi ro tín dụng.
Theo Điều 2 của Quy định về phân loại nợ và xử lý rủi ro tín dụng, ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất cho tổ chức tín dụng (TCTD) khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính theo cam kết.
Rủi ro tín dụng, hay còn gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Rủi ro này có thể được phân chia thành hai cấp độ khác nhau.
- Khách hàng trả nợ không đúng hạn
- Khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng
1.2.3 Mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và chất lượng tín dụng
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM), yêu cầu ngân hàng phải có khả năng phân tích và quản lý rủi ro hiệu quả Việc chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao có thể dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút, và ngược lại Đồng thời, ngân hàng cũng có thể đối mặt với tình trạng thiếu vốn hoặc thanh khoản thấp Do đó, mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và chất lượng tín dụng là chặt chẽ và tương quan ngược chiều.
1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng
Ngân hàng là ngành dịch vụ có lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng là một trong những mối lo ngại lớn nhất, góp phần chính vào tình trạng mất khả năng thanh toán Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết không chỉ cho ngân hàng và khách hàng mà còn cho toàn xã hội.
Ngân hàng không chỉ đơn thuần cung cấp vốn mà còn cần hiểu rõ lĩnh vực kinh doanh của khách hàng để mở rộng dịch vụ và nắm bắt tình hình tài chính, từ đó giảm thiểu rủi ro trong cho vay Việc nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện tối ưu để đảm bảo duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Khách hàng coi chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng, liên quan trực tiếp đến sự hài lòng của họ với khoản tín dụng Để đảm bảo lợi nhuận từ khoản vay, họ cần có khả năng trang trải chi phí và đạt được lãi suất Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng ngày càng trở nên cần thiết đối với người vay tiền.
Chất lượng tín dụng không chỉ là vấn đề của ngân hàng mà còn có ý nghĩa toàn xã hội, vì mỗi đồng vốn cho vay đều ảnh hưởng đến các mối quan hệ kinh tế Khi vốn được sử dụng hiệu quả, không chỉ ngân hàng mà cả nền kinh tế và xã hội đều được hưởng lợi Việc nâng cao chất lượng tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế và xây dựng các công trình phúc lợi xã hội Ngược lại, sự sụp đổ của hệ thống ngân hàng có thể dẫn đến suy thoái kinh tế nghiêm trọng, ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ xã hội.
1.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.5.1 Các chỉ tiêu định lượng
• Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn, được tính bằng nợ quá hạn chia cho tổng dư nợ, là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá rủi ro và chất lượng tín dụng tại ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao, chất lượng tín dụng càng kém, và theo quy định của NHNN, tỷ lệ này không được vượt quá 5% Ngoài ra, nó còn phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng từ các khoản vay Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị coi là có chất lượng cho vay thấp, dẫn đến khó khăn trong kinh doanh, nguy cơ mất vốn, và có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán hoặc thậm chí phá sản Do đó, việc giải quyết nợ quá hạn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại, trong đó chất lượng cho vay là yếu tố quan trọng nhất.
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Ngân hàng Nhà nước, nợ xấu được xác định là những khoản nợ thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) và nhóm 4 (nợ nghi ngờ).
5 (nợ có khả năng mất vốn).”
Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định
Nợ nghi ngờ bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày đến 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định
Nợ có khả năng mất vốn bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần hai
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc bị quá hạn
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định
• Trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng
Phân loại nợ là quá trình sắp xếp các khoản nợ gốc thành các nhóm theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Dựa trên việc phân loại này, các tổ chức tín dụng (TCTD) cần phải trích lập dự phòng rủi ro Nợ được chia thành 5 nhóm chính.
Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn)
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn)
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn)
Bài h ọc kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân cho các ngân hàng Vi ệt Nam
Hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ yếu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, chiếm từ 80% đến 90% thu nhập của mỗi ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn Do đó, việc nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ các quốc gia khác sẽ giúp các ngân hàng Việt Nam chuẩn bị tốt hơn để ứng phó với khủng hoảng tín dụng toàn cầu.
Việt Nam có thể học tập kinh nghiệm của các nước trong việc quản lý rủi ro tín dụng:
Dư nợ tín dụng tăng trưởng nhanh, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay mua bất động sản, đã đặt ra thách thức cho ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro và tuân thủ chính sách của chính phủ, ngân hàng cần quản lý mục đích cho vay một cách hiệu quả, hướng đến các sản phẩm cho vay tiêu dùng và sản xuất kinh doanh, đồng thời hạn chế cho vay phi sản xuất như chứng khoán và đầu tư bất động sản.
- Thứ hai, trình độ của cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế so với tiêu chuẩn
Trong giai đoạn phát triển kinh tế nóng của Việt Nam vào những năm 2007-2008, sự gia tăng nhanh chóng của hệ thống ngân hàng đã dẫn đến việc tuyển dụng ồ ạt, với tiêu chuẩn đầu vào thấp và thiếu khắt khe về chuyên môn cũng như kinh nghiệm Do đó, việc xây dựng tiêu chuẩn tuyển chọn nhân viên tín dụng là cần thiết để đảm bảo tính nhất quán và phù hợp với mục tiêu phát triển của ngân hàng Cần chú trọng giáo dục phẩm chất và đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên tín dụng, đồng thời thực hiện đào tạo và giám sát quá trình làm việc để đảm bảo tinh thần trách nhiệm trong việc tuân thủ các quy định, cũng như đánh giá và đề xuất cấp tín dụng một cách khách quan, phù hợp với thực tế của khách hàng.
Ngân hàng cần chú trọng đến việc nâng cao tiêu chuẩn cho vay và an toàn tín dụng, đặc biệt là việc hiểu rõ mục đích sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của khách hàng Việc rà soát lại các tiêu chí phát triển tín dụng là cần thiết để đảm bảo hoạt động bền vững và hiệu quả Đồng thời, ngân hàng cũng nên nâng cao ý thức và trách nhiệm của nhân viên tín dụng trong việc đánh giá chính xác khách hàng, nhằm tránh những tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng của khoản vay.
Việc giám sát mục đích sử dụng vốn vay tại các ngân hàng hiện nay chưa được chú trọng, dẫn đến tình trạng giám sát thực tế chủ yếu qua loa Các ngân hàng thường bổ sung chứng từ và hồ sơ pháp lý không đầy đủ, không theo dõi kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng trong suốt thời gian vay Hệ quả là họ không nhận biết được các dấu hiệu cảnh báo và rủi ro có tính chu kỳ trong hoạt động kinh doanh, gây ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro.
Duy trì mối quan hệ tốt và lâu dài với khách hàng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng phục vụ hiệu quả các nhu cầu tài chính của họ Sự gắn bó này không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho việc bán chéo sản phẩm ngân hàng mà còn giúp khách hàng cảm nhận được sự hỗ trợ liên tục Bằng cách đánh giá kịp thời tình hình tài chính của khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách hỗ trợ và biện pháp giải quyết nhanh chóng, từ đó giảm thiểu khả năng nợ xấu khi hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro.
Ngân hàng cần chú trọng vào việc thẩm định cho vay thay vì chỉ giám sát kiểm soát khoản vay, nhằm tránh tình trạng nợ xấu gia tăng do không đánh giá đúng nhu cầu và tình hình tài chính của khách hàng Việc đánh giá chính xác mục đích sử dụng vốn vay và khả năng tài chính của khách hàng là rất quan trọng để đảm bảo cho vay đúng nhu cầu, duy trì khả năng trả nợ và tuân thủ các chính sách tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro xấu cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Tránh sử dụng các đơn vị môi giới trong việc vay vốn, vì họ không có động lực để cung cấp các khoản vay chất lượng cao Tại Việt Nam, việc hợp tác với các đơn vị môi giới còn mới mẻ và nhằm tăng cường doanh số bán hàng Tuy nhiên, các ngân hàng cần lựa chọn những đơn vị môi giới uy tín để đảm bảo quản trị rủi ro khoản vay hiệu quả và phát triển khách hàng bền vững.
Để vay vốn, bên đi vay cần chứng minh kinh nghiệm kinh doanh và năng lực tài chính, đảm bảo nguồn thu nhập ổn định từ hoạt động kinh doanh Đồng thời, khách hàng cũng phải thể hiện khả năng ứng phó với rủi ro trong kinh doanh thông qua những kinh nghiệm đã tích lũy từ quá khứ.
Vào thứ năm, việc phê duyệt khoản vay được quyết định bởi một cán bộ hoặc một nhóm cán bộ nhằm đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong quá trình thẩm định khoản vay.
Ngân hàng cần tăng cường trách nhiệm của nhân viên tín dụng đối với từng khoản vay, đặc biệt là trong trường hợp phát sinh nợ xấu, buộc họ phải thu hồi khoản vay Để đánh giá hiệu quả công việc cuối năm, các ngân hàng nên xây dựng tiêu chí dựa trên việc hoàn thành chỉ tiêu kinh doanh và duy trì tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu ở mức thấp Ngoài ra, nhân viên tín dụng sẽ bị hạn chế quyền thực hiện thẩm định hồ sơ khách hàng nếu tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức quy định.
Vào thứ bảy, việc theo dõi các dấu hiệu khoản vay là rất quan trọng để phát hiện nợ xấu kịp thời và nâng cao các biện pháp thu hồi nợ hiệu quả Điều này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí xử lý nợ xấu và trích lập dự phòng cho khoản vay mà còn hỗ trợ bên đi vay trong việc điều chỉnh thời hạn trả nợ một cách hợp lý.
Đề xuất các lối ra hợp lý cho các khoản nợ xấu là điều quan trọng hơn việc chỉ tập trung vào thu hồi nợ Thanh lý nợ xấu nên được coi là biện pháp cuối cùng, chỉ được áp dụng khi các khoản vay không còn khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Trong chương 1, tác giả đã làm rõ các khái niệm và đặc điểm của tín dụng cá nhân, cùng với vai trò và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng cá nhân ở nhiều quốc gia Việc hiểu các khái niệm cơ bản này giúp tác giả có cái nhìn tổng quan về chất lượng tín dụng, điều này rất quan trọng trong quản trị ngân hàng Đồng thời, tác giả cũng rút ra kinh nghiệm từ các quốc gia khác để nâng cao chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo ngân hàng hoạt động an toàn, xây dựng thị trường tín dụng lành mạnh, góp phần vào sự phát triển kinh tế và ổn định hệ thống chính sách tiền tệ trong nước.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
T ổng quan về Ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP của NHNN Việt Nam vào ngày 24/04/1993 và giấy phép số 533/GP-UB do UBND thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 ACB chính thức đi vào hoạt động từ ngày 04/06/2013.
Giai đoạn từ 1993 – 1995: đây là giai đoạn hình thành Hoạt động kinh doanh chủ yếu hướng đến KHCN và doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân
Giai đoạn 1996 – 2000, ACB trở thành ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế Visa và MasterCard Năm 1999, ACB đã triển khai chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng, đồng thời xây dựng hệ thống mạng diện rộng.
Giai đoạn 2001 – 2005, ACB đã chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi TCBS vào cuối năm 2011, cho phép tất cả chi nhánh và phòng giao dịch kết nối và giao dịch đồng thời trên cùng một cơ sở dữ liệu tập trung Năm 2003, ngân hàng này xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 Đặc biệt, vào năm 2005, Standard Chartered đã trở thành cổ đông chiến lược của ACB.
Giai đoạn 2006 – 2010, ACB niêm yết tại TTGDCK Hà Nội vào tháng 10/2006 và mở rộng mạng lưới với 223 chi nhánh và phòng giao dịch Năm 2007, ngân hàng đa dạng hóa hoạt động bằng cách thành lập công ty cho thuê tài chính ACB Năm 2008, ACB tăng vốn điều lệ lên 6.355 tỷ đồng Đến năm 2009, ngân hàng hoàn thành chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực và xây dựng mô hình chi nhánh theo định hướng bán hàng Năm 2010, ACB phát triển hệ thống kênh phân phối phi truyền thống như ngân hàng điện tử và telesales.
Cuối năm 2011, ACB đã khai trương trung tâm dữ liệu module và trung tâm vàng ACB, đồng thời mở thêm 45 chi nhánh và phòng giao dịch mới.
Vào tháng 08/2012, ACB gặp sự cố nghiêm trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực huy động và kinh doanh vàng Để khắc phục, ACB đã tiến hành lành mạnh hóa cơ cấu bảng tổng kết tài sản bằng cách xử lý các tồn đọng liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng theo chỉ đạo của NHNN, cắt giảm chi phí hoạt động, hoàn thiện quản lý rủi ro và mở thêm 16 chi nhánh và phòng giao dịch.
Năm 2013, ACB đạt mức tăng trưởng tích cực trong huy động và cho vay VND, mặc dù kết quả kinh doanh không đạt kỳ vọng Quy mô nhân sự được tinh giản, cùng với việc thường xuyên thay thế và bổ sung cấp quản lý.
Mạng lưới kênh phân phối cũng được sắp xếp lại theo quy định mới của NHNN
Bảng 2.1 – Quy mô hoạt động của ngân hàng qua các năm 2010 – 2013
Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng)
Tổng tài sản (tỷ đồng)
Số lượng nhân viên (người)
(Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB năm 2010 – 2013)
Tổng tài sản của ACB đã tăng trong giai đoạn 2010-2011, nhưng vào năm 2012, tổng tài sản giảm mạnh xuống còn 104.711 tỷ đồng, tương đương 37.26%, chủ yếu do sự sụt giảm tiền gửi và việc ACB ngừng hoạt động kinh doanh vàng Đồng thời, các tổ chức tín dụng khác cũng rút tiền gửi tại ACB Mặc dù vậy, số lượng chi nhánh, phòng giao dịch và nhân viên của ACB vẫn tiếp tục tăng trưởng trong năm này.
2013 tổng tài sản giảm tiếp 10.000 tỷ đồng so với năm 2012 Về mặt nhân sự cũng có sự cắt giảm đáng kể giảm 1.485 người
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh
• Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.2 – Huy động vốn của ACB từ năm 2010-2013 Đơn vị tính: tỷ đồng
Các kho ản nợ NHNN
Tiền gửi và cho vay các TCTD khác
Ti ền gửi của khách hàng 107.150 142.218 125.234 138.669 35.068 32.73 (16.984) (11.94) 13.435 10,73
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD ch ịu r ủi ro
Phát hành gi ấy tờ có giá 36.034 50.708 20.201 3.000 14.674 40.72 (30.507) (60.16) (17.201) (85,15)
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB từ năm 2010-2013)
Huy động tiết kiệm VND là nguồn vốn ổn định và thế mạnh truyền thống của ACB Tuy nhiên, quy định của NHNN về trần lãi suất VND là 14%/năm vào năm 2010 đã tạo ra khó khăn cho ACB trong việc huy động vốn, do một số ngân hàng nhỏ đã vượt qua mức trần này.
Năm 2011, tổng huy động vốn từ nền kinh tế của ACB đạt 269.060 tỷ đồng, tăng 40.68% so với năm 2010, tương ứng với 77.805 tỷ đồng Mặc dù không đạt chỉ tiêu 198.000 tỷ đồng từ tiền gửi của khách hàng, ACB vẫn thu hút được 142.218 tỷ đồng, chiếm 52.86% tổng vốn huy động, tương đương 70% kế hoạch đề ra.
Trong năm 2012, tổng vốn huy động sụt giảm đáng kể chỉ đạt 163.683 tỷ đồng tương ứng giảm 39.16% so với năm 2011 do sự cố vào cuối tháng 08/2012
Tiền gửi khách hàng giảm gần 17.000 tỷ đồng so năm trước còn 125.233,6 tỷ đồng
So với cuối năm 2011, lượng tiền của khách hàng gửi tại ACB giảm 11.94%
Năm 2013, tổng huy động vốn của ACB giảm 9.641 tỷ đồng, tương đương 5.89% so với năm 2012, chủ yếu do sự sụt giảm mạnh từ phát hành giấy tờ có giá với mức giảm 17.201 tỷ đồng, tương đương 85.15% Tuy nhiên, huy động vốn từ tiền gửi của khách hàng tại ACB đã có dấu hiệu phục hồi và tăng trưởng tốt, với mức tăng 13.435 tỷ đồng, tương đương 10.73% sau sự cố vào tháng 08/2012.
Năm 2010, tổng dư nợ cho vay của ACB đạt 86.648 tỷ đồng với chất lượng tín dụng cao, tỷ lệ nợ nhóm 3 – 5 chỉ ở mức 0.34% đến 2.5% Tuy nhiên, việc duy trì tăng trưởng tín dụng dưới 20% và quy định dư nợ cho vay trong lĩnh vực phi sản xuất tối đa 16% vào năm 2011 đã ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động tín dụng của ACB và toàn hệ thống ngân hàng.
Trong giai đoạn 2012-2013, dư nợ cho vay không có sự tăng trưởng đáng kể Tuy nhiên, Ngân hàng ACB đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong việc cho vay đối với các hợp tác xã và cá nhân.
Trong bối cảnh tỷ lệ cho vay đối với các thành phần kinh tế khác có sự biến động, dư nợ cho vay cá nhân luôn ghi nhận mức tăng trưởng dương, đặc biệt năm 2012 ước tính tăng 8.502 tỷ đồng so với năm 2011 Điều này cho thấy sự chuyển dịch sang cho vay cá nhân phù hợp với chiến lược xây dựng ngân hàng bán lẻ của ACB Năm 2013, dư nợ cho vay tăng cao đối với công ty cổ phần, TNHH, DNTN và cá nhân, với mức tăng lần lượt là 2.648 tỷ đồng và 1.198 tỷ đồng Tuy nhiên, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay cá nhân năm 2013 chỉ đạt 2.7% so với năm 2012.
Cụ thể dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế thể hiện như sau:
Bảng 2.3 – Dư nợ cho vay theo các thành phần kinh tế của ACB từ năm 2010-2013 Đơn vị tính: tỷ đồng
Công ty CP, TNHH, DNTN 48.642 62.316 54.396 57.044 13.674 28,11 (7.920) (12,71) 2.648 4,87
Cá nhân (đối tượng khác) 32.459 35.847 44.349 45.547 3.388 10,44 8.502 23,72 1.198 2,7
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB từ năm 2010-2013)
• Kết quả kinh doanh của ACB
Bảng 2.4 – Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB từ năm 2010-2013 Đơn vị tính: tỷ đồng
1 T ổng thu nhập 16.559 26.593 21.057 16.518 10.034 60.60 (5.536) (20.82) (4.539) (21.56) Thu nh ập từ lãi 14.912 25.370 22.111 15.005 10.458 70,13 (3.259) (12,85) (7.106) (32,14)
Thu nh ập HĐ dịch vụ 860 1.071 802 899 211 24,53 (269) (25,12) 97 12,09
Thu nh ập KD ngoại h ối 191 (162) (1.864) (78) (353) (184,82) (1.702) (1050,62) 1.786 95,82 Thu nh ập CK, cổ tức 445 134 (83) 620 (311) (69.89) (217) (161.94) 703 846.99
2 T ổng chi phí 13.179 22.419 20.095 15.515 9.240 70.11 (2.324) (10.37) (4.580) (22.79) Chi phí lãi 10.670 18.668 15.191 10.799 7.998 74,96 3.477 18,63 4.392 28,91
Chi ho ạt động dịch vụ 121 296 186 202 175 144,63 (110) (37,16) 16 8,6
Chi phí ho ạt động khác 124 204 96 43 80 64,52 (108) (52,94) 53 (55,21)
Chi phí qu ản lý chung 2.038 2.971 4.105 3.626 933 45,78 1.134 38,17 (479) (11,67)
Chi phí d ự phòng rủi ro 226 280 517 845 54 23,89 237 84,64 328 63,44
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB từ năm 2010-2013)
So với năm 2010, thu nhập lãi thuần của ACB năm 2011 đã tăng 2.460 tỷ đồng, tương đương 57.99% Mặc dù hoạt động dịch vụ chỉ tăng nhẹ, chi phí hoạt động dịch vụ lại tăng cao, đạt 144.63% so với cùng kỳ năm trước Các lĩnh vực kinh doanh vàng, ngoại tệ và chứng khoán đầu tư đều ghi nhận lỗ do tình hình thị trường trong nước không thuận lợi Thu nhập từ lãi vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng, khẳng định rằng hoạt động tín dụng vẫn là mảng kinh doanh chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Năm 2011, thu nhập từ lãi tăng nhanh đạt 70.14%, so với mức tăng 55.61% của năm 2010.
Th ực trạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu
ACB đã xác định tầm nhìn trở thành ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam ngay từ những ngày đầu thành lập Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam, việc phát triển ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ là một định hướng mới mẻ Hoạt động tín dụng cá nhân đã được triển khai từ đầu, nhưng bắt đầu tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2006.
Với sự phát triển kinh tế, người dân có thu nhập ổn định từ lương cao, dẫn đến xu hướng các doanh nghiệp chi trả lương qua tài khoản ngân hàng Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc trả nợ các khoản vay không có tài sản đảm bảo Năm 2006, ACB tiên phong trong việc triển khai chương trình cho vay tín chấp dành cho khách hàng cá nhân có thu nhập ổn định Đến tháng 08/2007, ACB đã ra mắt chương trình cho vay tín chấp trực tuyến, mang lại sự tiện lợi cho khách hàng Đồng thời, ACB cũng mở rộng hoạt động cho vay tại các thành phố lớn như Hồ Chí Minh, Hà Nội, Vũng Tàu, Đồng Nai và Cần Thơ.
Vào đầu tháng 11/2007, ACB đã triển khai thành công chương trình vay thế chấp trực tuyến, mở rộng dịch vụ tín dụng cá nhân có tài sản đảm bảo tại Tp.Hồ Chí Minh Chương trình này nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng trong quá trình vay vốn tại ACB.
Trong kế hoạch kinh doanh tín dụng cá nhân, ACB đã xây dựng nhiều chương trình đặc thù nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng vay Chương trình “tích lũy từ lương, dựng xây tổ ấm” hỗ trợ khách hàng có nguồn thu nhập ổn định từ lương để vay mua, xây dựng hoặc sửa chữa nhà Bên cạnh đó, chương trình “hoàn lại vốn vay kinh doanh đã góp” chăm sóc khách hàng hiện hữu đang vay bổ sung vốn kinh doanh Đầu tháng 3/2012, ACB chính thức triển khai các chương trình kinh doanh này.
Ngân hàng ACB đã giới thiệu "bó sản phẩm tín dụng dành cho KHCN" với hai gói ưu đãi: "hỗ trợ kinh doanh trọn gói" và "hỗ trợ an cư trọn gói" Đây là bước đi đầu tiên trong việc triển khai chiến lược kinh doanh mới nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn Các gói sản phẩm không chỉ cung cấp tín dụng cho nhu cầu mua nhà hoặc bổ sung vốn kinh doanh mà còn bao gồm các dịch vụ tài chính khác như thẻ tín dụng và thấu chi với lãi suất ưu đãi Việc sử dụng bó sản phẩm này giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận các dịch vụ của ngân hàng với nhiều ưu đãi và tiện ích hấp dẫn hơn so với các sản phẩm đơn lẻ.
2.2.2 Quy trình chính sách tín dụng cá nhân 2.2.2.1 Chính sách khách hàng cá nhân Để chính sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô, tình hình tài chính của ngân hàng, định hướng hoạt động hiệu quả, quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo an toàn trong việc sử dụng vốn vay, ACB phân nhóm khách hàng dựa theo các tiêu chí như sau:
Khi phân tích và đánh giá khách hàng mới trong lĩnh vực sản phẩm tín dụng, việc xác định mức cấp tín dụng mới, tái cấp tín dụng hoặc tăng mức cấp tín dụng cho khách hàng hiện tại là rất quan trọng Mỗi khoản vay hoặc khách hàng sẽ được phân loại vào một trong bốn nhóm khác nhau.
- Nhóm cấp tín dụng bình thường
- Nhóm hạn chế cấp tín dụng
- Nhóm kiểm soát cấp tín dụng
Khách hàng được phân nhóm dựa trên các tiêu chí như độ tuổi, nơi cư trú, hoạt động sản xuất kinh doanh, lịch sử tín dụng, nghề nghiệp, mức độ ổn định thu nhập, thời gian làm việc, gia cảnh, điều kiện sinh sống, năng lực hành vi, quan hệ xã hội, địa vị xã hội và thái độ hợp tác với ACB Đối tượng khách hàng cá nhân mục tiêu của ACB bao gồm những người có nghề nghiệp và thu nhập ổn định, có mối quan hệ xã hội tốt, lịch sử cá nhân và tín dụng lành mạnh, cùng với thái độ hợp tác tích cực với ACB, và cư trú hoặc hoạt động kinh doanh trong khu vực quản lý hiệu quả của đơn vị cho vay.
ACB chú trọng vào việc cho vay các cá nhân và doanh nghiệp hoạt động trong những ngành nghề có tiềm năng tăng trưởng hoặc phát triển ổn định, ít bị ảnh hưởng bởi chu kỳ kinh tế Những ngành này cần có năng lực cạnh tranh trung bình trở lên, khả năng tạo ra giá trị gia tăng tốt và ít nhạy cảm với các yếu tố văn hóa, tín ngưỡng, chính trị và chính sách.
• Phân theo khả năng trả nợ:
Các chỉ số tài chính trọng yếu giúp đánh giá khả năng trả nợ, tính ổn định và chủ động tài chính, cũng như khả năng bù đắp rủi ro và độ nhạy cảm tài chính của khách hàng KHCN sẽ được xem xét dựa trên hai tiêu chí quan trọng.
Nguồn trả nợ trong kỳ là dòng tiền mà khách hàng chắc chắn sẽ thu được để thanh toán nợ đến hạn Nguồn trả nợ hợp lý không chỉ đảm bảo chi trả các nghĩa vụ nợ mà còn không ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của khách hàng Các nguồn thu nhập cá nhân bao gồm lương, cho thuê phương tiện vận tải, bất động sản, nhà trọ, cũng như thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh và cổ tức đều có thể được xem xét như nguồn trả nợ.
Chi phí dự phòng là thu nhập còn lại của khách hàng hoặc người đồng trả nợ sau khi đã trừ đi chi phí sinh hoạt và nghĩa vụ trả nợ trong kỳ, bao gồm cả khoản vay đang được xem xét.
• Phân theo sản phẩm tín dụng: Đối với KHCN vay vốn được phân loại theo tiêu chí có tài sản đảm bảo
- Cho vay có tài sản đảm bảo
Cho vay tín chấp bao gồm các hình thức như cho vay hỗ trợ tiêu dùng, phát hành thẻ tín chấp và thấu chi tín chấp Một số sản phẩm như thẻ tín dụng và thấu chi tín chấp có những tiêu chí và quy định riêng để phù hợp với đặc điểm sản phẩm, đồng thời đảm bảo an toàn tín dụng.
2.2.2.2 Quy trình cho vay khách hàng cá nhân
Nguyên tắc chung đều tuân theo mô hình chuẩn sau đây:
Tư vấn và nhận HSTD
Th ẩm định tín dụng Đồng ý
Nh ận kết quả phê duyệt
Gi ải ngân, thu nợ
Qu ản lý giám sát sau giải ngân
Hình 2.1 - Quy trình cho vay cá nhân tại ACB
(Nguồn: Thủ tục phối hợp tác nghiệp tín dụng cá nhân tại ACB)
Hiện ACB đang thực hiện “Thủ tục phối hợp tác nghiệp tín dụng KHCN, QP-7.25” theo quyết định số 912/NVQĐ-KHCN.13 ngày 17/06/2013 Theo đó gồm các bước như sau:
Bảng 2.5 – Các bước thực hiện của quy trình cho vay cá nhân tại ACB
STT Bước thực hiện N ội dung thực hiện Đơn vị Chức danh K ết quả công việc
Tư vấn và nhận HSTD
- Ti ếp nhận hồ sơ vay
- Hướng dẫn các điều kiện, th ủ tục, hồ sơ vay vốn cho KH
KPP PFC - Biên b ản giao nhận HSTD
- Phi ếu đề nghị thẩm định tài s ản (đã được ký nhận)
- Trạng thái trên CLMS là
“đang chờ phân công thẩm định”
Th ẩm định TSĐB - Xác minh hi ện trạng thực t ế của BĐS
- Định giá giá trị TSĐB
TĐTS TĐTS - T ờ trình thẩm định TSĐB đã được ký duyệt và chuy ển cho KPP/TT
Th ẩm định tín d ụng - Th ẩm định các điều kiện vay v ốn
- Th ẩm định nguồn thu nh ập của KH
- T ờ trình thẩm định tín d ụng đã được ký kiểm soát
- Tr ạng thái trên CLMS là
Phê duy ệt HSTD - Đồng ý hoặc từ chối ho ặc có bút phê đối với h ồ sơ chưa đạt
- Ph úc đáp/Biên bản h ọp/phiếu kiểm tra phê duy ệt/Bút phê của PD
- Tr ạng thái trên CLMS là
“đã có kết quả phê duyệt”
Nh ận kết quả phê duy ệt - Có k ết quả đồng ý cho vay/t ừ chối đối với HSTD
KPP PFC - Thông báo KQPD đã được
KH ký xác nh ận/đã có biên nh ận thư bảo đảm đã g ửi cho KH/tin nhắn điện tho ại theo quy định
Giải ngân, thu nợ, quản lý giám sát sau giải ngân
- Giải ngân tiền vay cho khách hàng
- Ký kết hợp đồng tín d ụng
- Th ực hiện công chứng, đăng ký giao dịch TSĐB theo quy định
- Ti ến hành kiểm tra sau cho vay theo quy định c ủa ngân hàng
- HĐTD, HĐBĐ, các văn bản theo phê duyệt
- Bút toán giải ngân đã thực hi ện
- Tr ạng thái trên CLMS là
- Các ch ứng từ theo quy định
(Nguồn: Thủ tục phối hợp tác nghiệp tín dụng cá nhân tại ACB)
Trước năm 2007, ACB chủ yếu sử dụng mô hình thẩm định tín dụng phân tán, trong đó nhân viên tín dụng tập trung tại các kênh phân phối và đồng thời là nhân viên kinh doanh với chỉ tiêu doanh số dư nợ tín dụng Tuy nhiên, để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, ACB đã triển khai mô hình quản lý rủi ro thông qua việc thành lập TTTDCN vào năm 2007, trực thuộc hội sở.
- Bộ phận tín dụng tín chấp: đây là bộ phận tập trung, chuyên xử lý các hồ sơ cho vay không có tài sản đảm bảo
Bộ phận tái thẩm định có vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các đơn vị (ngoại trừ các đơn vị tại Tp.Hồ Chí Minh) trong quá trình trình duyệt các cấp có thẩm quyền Nhiệm vụ chính của bộ phận này bao gồm tái thẩm định các hồ sơ theo yêu cầu phê duyệt và cung cấp hỗ trợ cho các đơn vị trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn.
Th ực trạng chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB
Với sự tuột dốc của thị trường bất động sản từ năm 2010 kéo dài đến năm
Năm 2011, thanh khoản bất động sản giảm mạnh do tình hình kinh doanh khó khăn của khách hàng, ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu 2008 – 2009 và lạm phát trong nước cao, khiến chi phí lãi vay vượt khả năng trả nợ Điều này dẫn đến gia tăng nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, với tỷ lệ nợ quá hạn từ 0.58% tổng dư nợ năm 2010 lên 1.21% năm 2011, tương ứng với 502 tỷ đồng và 1.242 tỷ đồng Đặc biệt, năm 2012 ghi nhận tỷ lệ nợ quá hạn cao nhất trong những năm gần đây, đạt 7.8% tổng dư nợ tín dụng với 7.947 tỷ đồng.
Bảng 2.11 – Tỷ lệ nợ quá hạn của ACB từ năm 2010-2013 Đơn vị tính: tỷ đồng
%/dư nợ Dư nợ Tỷ lệ
%/ dư nợ Dư nợ Tỷ lệ
%/ dư nợ Dư nợ Tỷ lệ
Nợ nhóm 2-5 của cho vay cá nhân 1.086 3.36 1.524 4.25 3.094 7 4.650 10.33
Nợ nhóm 3-5 của cho vay cá nhân 642 1.98 781 2.18 1.484 3.36 4.053 9.01
(Nguồn từ báo cáo tài chính của ACB từ năm 2010-2013)
Bảng 2.11 chỉ ra rằng nợ xấu của cá nhân tại ACB đã gia tăng qua từng năm, đặc biệt là trong hai năm 2012-2013, khi tỷ lệ nợ nhóm 2-5 tăng đáng kể Sự gia tăng này không chỉ phản ánh tình hình kinh tế khó khăn trong nước mà còn đặt ra lo ngại về chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn của cá nhân cũng tăng dần qua các năm, đỉnh điểm là năm
Tỷ lệ nợ quá hạn của cá nhân và ACB trong năm 2013 đã được kiềm chế hơn so với năm 2012, nhưng vẫn còn ở mức cao, điều này đáng báo động ACB cần phân tích nguyên nhân và triển khai các chính sách hoặc biện pháp thu hồi nợ hiệu quả để đối phó với tình trạng này.
Biểu đồ 2.5 - Nợ xấu tín dụng cá nhân tại ACB từ năm 2010-
Biểu đồ 2.5 chỉ ra rằng trong giai đoạn 2010-2012, tỷ lệ nợ xấu cá nhân duy trì ở mức 50% tổng nợ quá hạn Tuy nhiên, năm 2013 chứng kiến tỷ lệ nợ xấu cá nhân tăng vọt lên 90% tổng nợ quá hạn, điều này phản ánh thực trạng kinh tế trong nước và đặt ra câu hỏi về chất lượng các khoản vay cá nhân cũng như khả năng quản trị rủi ro tín dụng tại ACB.
2.4.1.1 Chỉ tiêu nợ xấu cá nhân theo khu vực
Bảng 2.12 – Nợ xấu của cho vay cá nhân năm 2012-2013 theo khu vực Đơn vị tính: tỷ đồng
Dư nợ cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu Dư nợ cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB năm 2012-2013)
Theo bảng 2.12, trong giai đoạn 2012-2013, khu vực miền Bắc ghi nhận tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao, vượt mức 5%, mặc dù dư nợ cho vay cá nhân tại đây chỉ chiếm 16% tổng dư nợ Đến năm 2013, tình hình nợ quá hạn tại miền Bắc và miền Tây tiếp tục gia tăng, trong khi ba khu vực còn lại gồm Hồ Chí Minh, miền Trung và miền Đông đã kiểm soát hiệu quả việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn.
2.4.1.2 Chỉ tiêu nợ xấu cá nhân theo cơ cấu kỳ hạn
Bảng 2.13 – Nợ xấu của cho vay cá nhân năm 2012-2013 theo kỳ hạn Đơn vị tính: tỷ đồng
Dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ xấu Dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn
(Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB năm 2012-2013)
Theo bảng 2.13, nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay cá nhân chủ yếu tập trung ở các khoản vay trung hạn và dài hạn Tuy nhiên, năm 2013 chứng kiến sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ở các khoản vay ngắn hạn so với năm 2012 Điều này phản ánh những khó khăn của nền kinh tế trong nước đã ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng chi trả nợ vay, không chỉ ở các khoản vay trung và dài hạn mà còn cả các khoản vay ngắn hạn.
2.4.2 Đánh giá chất lượng tín dụng theo phân loại và trích lập dự phòng rủi ro 2.4.2.1 Chỉ tiêu phân loại nhóm nợ
- Nợ nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn
- Nợ nhóm 2: nợ cần chú ý
- Nợ nhóm 3 : nợ dưới tiêu chuẩn
- Nợ nhóm 4: nợ nghi ngờ
- Nợ nhóm 5: nợ có khả năng mất vốn
Bảng 2.14 – Phân loại nhóm nợ tại ACB từ năm 2010-2013 Đơn vị tính: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB từ năm 2010-2013)
(*) Nợ nhóm 2 năm 2012 bao gồm:
- 853.698 triệu đồng đồng cho vay Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam (Vina- lines) và một công ty con của Vinalines
- 3.511.468 triệu đồng triệu đồng cho vay sáu công ty của ông Nguyễn Đức Kiên (là chủ tịch hoặc là thành viên HĐQT)
Theo bảng 2.14, nợ xấu từ nhóm 2 trở lên của ACB đã tăng qua các năm cả về định lượng lẫn tỷ trọng Dù dư nợ cho vay gần như không thay đổi, nợ xấu đã tăng đáng kể, đạt 2.571 tỉ đồng, chiếm 2.5% tổng dư nợ, gấp hơn 2 lần so với tỷ lệ 0.89% cuối năm 2011 Đến cuối năm 2012, nợ dưới tiêu chuẩn tăng 1,7 lần lên 747,22 tỷ đồng, nợ nghi ngờ tăng 0.94 lần lên 673,36 tỷ đồng, và nợ có khả năng mất vốn tăng 2,87 lần lên hơn 1.150 tỉ đồng, chiếm 44.74% tổng nợ xấu Tuy nhiên, năm 2013, nợ cần chú ý (nhóm 2) đã giảm đáng kể, cụ thể giảm 2.454 tỷ đồng.
45.27% so với năm 2012 Tuy nhiên nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) tăng nhanh đạt 934 tỷ đồng tương đương 81.22% so với năm 2012
2.4.2.2 Chỉ tiêu trích lập dự phòng rủi ro
Bảng 2.15 – Trích lập dự phòng của ACB từ năm 2010-2013 Đơn vị tính: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tài chính của ACB từ năm 2010-2013)
Theo bảng 2.15, số tiền trích lập dự phòng của ACB đã tăng qua các năm, cho thấy rủi ro nợ xấu cao ACB nhận thức rõ tầm quan trọng của quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh, vì vậy việc trích lập dự phòng rủi ro trở thành một yêu cầu bắt buộc nhằm đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả, đồng thời giảm thiểu tổn thất.
Kh ảo sát chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB
Tại ACB, một khảo sát đã được thực hiện với 220 người, bao gồm nhân viên phân tích tín dụng, quản lý bán hàng và nhân viên tư vấn tài chính cá nhân Mục tiêu của khảo sát này là để tìm hiểu đánh giá khách quan về các yếu tố gây ra rủi ro tín dụng từ cả phía ngân hàng, khách hàng và các chính sách kinh tế, chính trị xã hội trong nước.
Bảng câu hỏi được xây dựng dựa trên các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, bao gồm cả nhân tố khách quan và chủ quan Tác giả đã đề xuất 30 câu hỏi ban đầu, nhưng sau khi tiến hành khảo sát với 10 người, số lượng câu hỏi đã được điều chỉnh và rút gọn còn 19 câu hỏi.
Các câu hỏi được tiến hành khảo sát với tổng số lượng phiếu phát đi là 235 phiếu khảo sát với kết quả thu được 220 phiếu khảo sát
Do hạn chế về thời gian, chi phí và kiến thức, nghiên cứu định lượng gặp nhiều khó khăn Đối tượng khảo sát được xác định là nhân viên thẩm định tín dụng cá nhân và các bên liên quan đến tín dụng cá nhân, phù hợp với mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu sẽ thực hiện một số hàm thống kê cơ bản như thống kê mẫu, thống kê mô tả, kiểm định thang đo và phân tích nhân tố để thu thập và phân tích dữ liệu.
Tiến hành phỏng vấn các đối tượng đủ yêu cầu của mục tiêu nghiên cứu
Tổng hợp thông tin và chạy một số hàm thống kê qua các biến đo lường nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân
Các biến được thực hiện theo thang đo Likert gồm 5 mức độ:
1 Hoàn toàn không ảnh hưởng
5 Hoàn toàn ảnh hưởng Thiết lập bảng câu hỏi gồm các nội dung:
- Thông tin sàn lọc của người được phỏng vấn gồm giới tính, kinh nghiệm về tín dụng và độ tuổi
- Các nhân tố khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân
- Tiến hành phỏng vấn bằng câu hỏi được thiết lập
- Xác định số lượng mẫu tiến hành gửi bảng câu hỏi chính thức điều tra thông qua phỏng vấn trực tiếp
- Thu thập lại số lượng bảng câu hỏi, tiến hành mã hóa các biến, làm sạch dữ liệu, nhập liệu và xử lý số liệu
Nội dung xử lý gồm:
- Thống kê mẫu các đối tượng khảo sát
- Thống kê mô tả các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB
- Kiểm định thang đo bằng hệ số Cronbach’s Anpha
Qua thống kê kết quả điều tra từ mẫu 220 đối tượng liên quan với 19 nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân
• Thống kê mẫu khảo sát
Bảng 2.16 – Thống kê độ tuổi của mẫu khảo sát Độ tuổi Tần số Tỷ lệ
(Nguồn: Phụ lục 2) Độ tuổi được chia làm 4 nhóm trong đó có 31 người từ 22 tuổi -25 tuổi, 103 người từ 25 tuổi-30 tuổi, 54 người trong nhóm 30 tuổi-40 tuổi và 32 người > 40 tuổi
Bảng 2.17 – Thống kê giới tính của mẫu khảo sát
Giới tính Tần số Tỷ lệ
Mẫu khảo sát có 220 người trong đó có 94 nam và 126 nữ
Bảng 2.18 – Thống kê thâm niên của mẫu khảo sát
Thâm niên Tần số Tỷ lệ
Thâm niên tín dụng cá nhân được phân chia thành 4 nhóm: 44 người có kinh nghiệm dưới 1 năm, 45 người có kinh nghiệm từ 1 đến 3 năm, 50 người có kinh nghiệm từ 3 đến 5 năm, và 81 người có kinh nghiệm trên 5 năm.
Độ tuổi trung bình của nhân viên ACB trong khảo sát chủ yếu dưới 30 tuổi, cho thấy một lực lượng lao động trẻ Hơn nữa, các nhân viên khảo sát đều có kinh nghiệm tín dụng cá nhân trên 5 năm, cho phép họ hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân.
• Kết quả thống kê mô tả các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB
Bảng 2.19 – Thống kê mô tả các biến quan sát của mẫu khảo sát
Trong nghiên cứu này, chúng tôi đã khảo sát ba yếu tố quan trọng liên quan đến dịch vụ ngân hàng Đầu tiên, tình hình tài chính của khách hàng được đánh giá với giá trị trung bình là 4.43 và độ lệch chuẩn là 0.689 Thứ hai, đạo đức nghề nghiệp của nhân viên tín dụng có giá trị trung bình 4.42 và độ lệch chuẩn là 0.733 Cuối cùng, công tác thẩm định cho vay của ngân hàng đạt giá trị trung bình 4.35 và độ lệch chuẩn là 0.612 Những số liệu này phản ánh sự đánh giá tích cực từ phía khách hàng đối với các yếu tố trên.
CQNH6 Trình độ năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của nhân viên tín dụng 4.34 667
CQKH3 Uy tín thanh toán khoản vay của khách hàng 4.28 696 CQNH1 Chính sách tín dụng của ngân hàng 4.21 551 CQNH2 Quy trình cho vay cá nhân của ngân hàng 4.14 689
CQNH4 Các quy định của sản phẩm và điều kiện ràng buộc đối với hồ sơ 4.09 617
CQKH1 Khả năng cung cấp thông tin của khách hàng 4.06 656 CQKH5 Kinh nghiệm, năng lực của khách hàng 3.98 749 CQNH8
Kiểm soát nội bộ tình hình tuân thủ quy định và thủ tục cho vay, giám sát kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay sau khi giải ngân 3.97 749
CQKH2 Mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng 3.96 668
KQ4 Chưa có thông tin quản lý đồng bộ về khách hàng giữa các TCTD 3.94 794
KQ3 Khung hệ thống pháp luật chưa hoàn thiện 3.76 729
Trong bối cảnh hiện nay, những thay đổi trong môi trường kinh tế, chính trị và xã hội cả trong nước và quốc tế đang diễn ra mạnh mẽ, với điểm số đánh giá đạt 3.75 Đồng thời, định hướng hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng được xác định rõ ràng với điểm số 3.74 Công tác định giá tài sản đảm bảo là một yếu tố quan trọng, nhận được điểm số 3.73, góp phần vào sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp.
KQ1 Nguyên nhân bất khả kháng: thiên tai, dịch bệnh, thời tiết,… 3.72 747
KQ5 Công tác tổ chức giám sát, kiểm tra của ngân hàng
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng được sắp xếp theo thứ tự giảm dần về giá trị trung bình, với tất cả đều có giá trị trung bình lớn hơn 3 Giá trị trung bình cao nhất là 4.43 và thấp nhất là 3.62 Trong số đó, tình hình tài chính của khách hàng, đạo đức nghề nghiệp của nhân viên tín dụng, công tác thẩm định cho vay của ngân hàng, cùng với trình độ năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của nhân viên tín dụng là những yếu tố có giá trị trung bình cao nhất.
• Kiểm định thang đo bằng hệ số cronbach’s anpha
Kiểm định hệ số cronbach’s anpha của các thang đo Tiêu chuẩn là hệ số cronbach’s anpha > 0.6 và đạt được tương quan biến tổng > 0.3
Kiểm định độ tin cậy thang đo của các biến nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng
Bảng 2.20 – Kiểm định thang đo các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng
Các biến quan sát Nội dung Tương quan biến tổng
CQNH1 Chính sách tín dụng 259
CQNH2 Quy trình cho vay cá nhân của ngân hàng 264
CQNH3 Công tác thẩm định cho vay của ngân hàng 457
CQNH4 Các quy định của sản phẩm và điều kiện ràng buộc đối với hồ sơ 358
CQNH5 Công tác định giá tài sản đảm bảo 227
CQNH6 Trình độ năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của nhân viên tín dụng 422
CQNH7 Đạo đức nghề nghiệp của nhân viên tín dụng 534
CQNH8 tập trung vào việc kiểm soát nội bộ để đảm bảo tuân thủ các quy định và thủ tục cho vay Đồng thời, tổ chức cũng thực hiện giám sát và kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay sau khi đã giải ngân.
Kết quả kiểm định Cronbach’s Alpha cho các biến nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng đạt 0.665 Ba biến có hệ số tương quan với biến tổng dưới 0.3, bao gồm CQNH1 (chính sách tín dụng của ngân hàng), CQNH2 (quy trình cho vay cá nhân của ngân hàng) và CQNH5 (công tác định giá tài sản đảm bảo), sẽ được xem xét loại bỏ trong quá trình phân tích nhân tố EFA Các biến còn lại đều đạt độ tin cậy và phù hợp cho nghiên cứu.
Kiểm định độ tin cậy thang đo của các biến nhân tố chủ quan từ phía khách hàng
Bảng 2.21 – Kiểm định thang đo các nhân tố chủ quan từ phía khách hàng
Trong nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến quan hệ tín dụng, các biến quan sát cho thấy mối tương quan đáng kể với biến tổng Cụ thể, khả năng cung cấp thông tin của khách hàng (CQKH1) có hệ số tương quan là 0.457, trong khi mục đích sử dụng vốn vay (CQKH2) đạt 0.436 Uy tín thanh toán khoản vay (CQKH3) cũng cho thấy mối liên hệ mạnh mẽ với hệ số 0.437 Tình hình tài chính của khách hàng (CQKH4) có mối tương quan cao nhất với giá trị 0.560, và kinh nghiệm, năng lực của khách hàng (CQKH5) đạt 0.522 Những yếu tố này đều đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng tín dụng của khách hàng.
CQKH6 Định hướng hoạt động kinh doanh của khách hàng 372
Kết quả cronbach’s anpha các biến nhân tố chủ quan từ phía khách hàng là
0.728 Các biến đều có tương quan biến tổng > 0.3 nên các biến đều phù hợp và đạt độ tin cậy
Kiểm định độ tin cậy thang đo của các biến nhân tố khách quan
Bảng 2.22 – Kiểm định thang đo các nhân tố khách quan
Các biến quan sát Nội dung Tương quan biến tổng KQ1 Nguyên nhân bất khả kháng: thiên tai, dịch bệnh, thời tiết,… 572
KQ2 Những thay đổi của môi trường kinh tế - chính trị - xã hội trong nước và trên thế giới 580
KQ3 Khung hệ thống pháp luật chưa hoàn thiện 612
KQ4 Chưa có thông tin quản lý đồng bộ về khách hàng giữa các TCTD 542 KQ5 Công tác tổ chức giám sát, kiểm tra của ngân hàng nhà nước 509
Kết quả phân tích Cronbach's Alpha cho các biến nhân tố khách quan đạt 0.786, cho thấy độ tin cậy cao Tất cả các biến đều có hệ số tương quan với biến tổng lớn hơn 0.3, chứng tỏ chúng đều phù hợp và đáng tin cậy trong nghiên cứu.
• Phân tích nhân tố EFA
Dựa trên kết quả của hệ số Cronbach’s Alpha, chúng tôi tiến hành phân tích nhân tố Theo lý thuyết, các biến có hệ số tương quan biến tổng dưới 0.3 sẽ bị loại bỏ trong quá trình phân tích Tuy nhiên, CQNH1 (chính sách tín dụng của ngân hàng), CQNH2 (quy trình cho vay cá nhân) và CQNH5 (định giá tài sản đảm bảo) là những yếu tố quan trọng trong xét cấp tín dụng cá nhân Do đó, chúng tôi quyết định giữ lại ba biến này trong quá trình phân tích nhân tố.
Kiểm định KMO và Bartlett ta thấy:
Nhận xét: các biến có mối tương quan với nhau, thích hợp để phân tích nhân tố
Dựa vào bảng tổng phương sai, với eigenvalue > 1, chúng tôi đã xác định được 6 nhân tố Những nhân tố này giải thích được 66.87% biến thiên của dữ liệu, tương ứng với tỷ lệ phương sai cộng dồn là 66.87%.
Bảng 2.23 – Bảng ma trận nhân tố xoay
Bi ến quan sát N ội dung Nhân t ố H ệ số nhân t ố
CQKH4 Tình hình tài chính c ủa khách hàng 788 -.025 -.005 174 088 045 309
CQKH3 Uy tín thanh toán kho ản vay của khách hàng 728 -.073 -.099 103 054 022 311
CQNH7 Đạo đức nghề nghiệp của nhân viên tín dụng 716 237 339 -.050 -.147 203 234
CQNH6 Trình độ năng lực chuyên môn và kinh nghiệm c ủa nhân viên tín dụng 658 267 197 -.159 -.155 241 242
CQKH5 Kinh nghi ệm, năng lực của khách hàng 602 115 206 355 092 -.128 173
Kiểm soát nội bộ là yếu tố quan trọng để đảm bảo tuân thủ quy định và thủ tục cho vay Việc giám sát và kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay sau khi giải ngân giúp nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính.
KQ3 Khung h ệ thống pháp luật chưa hoàn thiện 138 767 115 -.003 027 181 302
KQ2 Nh ững thay đổi của môi trường kinh tế - chính tr ị - xã hội trong nước và trên thế giới 146 756 -.081 038 232 -.227 300
KQ1 Nguyên nhân b ất khả kháng: thiên tai, dịch b ệnh, thời tiết,… 156 718 093 267 -.187 -.262 274
KQ4 Chưa có thông tin quản lý đồng bộ về khách hàng gi ữa các TCTD 033 652 017 134 -.049 243 241
KQ5 Công tác t ổ chức giám sát, kiểm tra của ngân hàng nhà nước -.111 645 -.102 170 198 284 225
CQNH4 Các quy định của sản phẩm và điều kiện ràng bu ộc đối với hồ sơ 009 038 829 129 067 020 543
CQNH3 Công tác th ẩm định cho vay của ngân hàng 233 -.065 726 -.080 250 063 423
CQKH6 Định hướng hoạt động kinh doanh của khách hàng 060 231 038 784 094 -.010 545
CQKH2 M ục đích sử dụng vốn vay của khách hàng 287 134 -.097 617 055 399 369
CQKH1 Kh ả năng cung cấp thông tin của khách hàng 311 058 355 519 -.372 176 319
CQNH1 Chính sách tín d ụng 161 -.001 060 037 772 086 542
CQNH2 Quy trình cho vay cá nhân c ủa ngân hàng -.095 180 341 050 634 049 397
CQNH5 Công tác định giá tài sản đảm bảo 098 129 105 115 099 775 640
Từ bảng 2.23, ta có 6 nhân tố được rút ra:
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại ACB
Hoạt động tín dụng của ACB đã duy trì sự tăng trưởng ổn định mặc dù gặp nhiều khó khăn trong nền kinh tế trong nước và ngành ngân hàng trong những năm qua.
Trong đó, dư nợ cho vay cá nhân luôn chiếm tỷ trong cao trong tổng dư nợ cho vay và tăng dần qua các năm
Cơ cấu cho vay của ACB được phân bổ hợp lý theo từng vùng miền và sản phẩm, nhằm kiểm soát chặt chẽ và phù hợp với chính sách phát triển chung của ngân hàng, cũng như tình hình kinh tế trong nước qua các năm Đặc biệt, tín dụng cá nhân đã góp phần quan trọng vào thu nhập của ACB.
Chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ bằng cách cải tiến thủ tục phối hợp giữa kênh phân phối và hội sở, đồng thời nâng cao quy trình kiểm tra và phân tích thông tin khách hàng Bên cạnh đó, xây dựng tài liệu công việc và văn bản hướng dẫn để nhân viên thực hiện đúng quy định của ACB theo từng giai đoạn.
ACB đang tích cực chuyển đổi mô hình tín dụng để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế và khuyến cáo của Basel, thông qua việc thiết lập mô hình tín dụng tập trung Mô hình này tách biệt chức năng thẩm định và kinh doanh, giúp giảm thiểu rủi ro trong quản lý cho vay Việc phân chia khu vực quản lý giữa các trung tâm cho phép KPP quản lý bán hàng độc lập với việc phân tích hồ sơ vay vốn do hội sở giám sát, đảm bảo tính khách quan trong đánh giá hồ sơ vay Điều này không chỉ nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cá nhân mà còn liên tục cập nhật các văn bản hướng dẫn, chính sách và quy trình tín dụng Mô hình tín dụng tập trung mang lại nhiều lợi ích cho ACB trong việc cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro.
Quản lý rủi ro hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng là yếu tố quan trọng để đảm bảo tính cạnh tranh bền vững Việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro thống nhất cho toàn bộ hệ thống là cần thiết ACB nổi bật là một trong những ngân hàng có khả năng quản lý rủi ro tốt nhất trong hệ thống ngân hàng thương mại.
ACB cam kết thiết lập và duy trì một môi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý của các bộ phận kinh doanh Điều này nhằm nâng cao năng lực đo lường và giám sát rủi ro, thể hiện qua việc ACB liên tục hoàn thiện quy trình tín dụng và xây dựng hướng dẫn thực hiện công việc.
- Thích hợp với ngân hàng có quy mô lớn ngày càng lớn như ACB
ACB đã áp dụng công nghệ thông tin để quản lý khoản vay của khách hàng hiệu quả hơn, bao gồm việc cập nhật thông tin nhắc nợ và thúc nợ Chương trình quản lý tín dụng cá nhân (CLMS) được triển khai lần đầu cho khách hàng cá nhân vào năm 2007 và chính thức áp dụng toàn hệ thống vào tháng 12/2010 theo quy định số 1234/NVCV-BCS&QLTD.10 Đồng thời, ACB đã chuyển đổi ứng dụng theo dõi thông tin thẻ từ chương trình Electra sang chương trình Customer Care và liên tục nâng cấp chương trình TCBS để theo dõi thông tin về tiền gửi và tín dụng của khách hàng.
2.6.2 Những tồn tại và nguyên nhân
Trong hai năm qua, dư nợ cho vay của ACB gần như không có sự tăng trưởng, trong khi tỷ lệ nợ xấu lại gia tăng đáng kể, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nguyên nhân một phần do tác động của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái toàn cầu.
Tỷ lệ nợ xấu của cá nhân và ngân hàng đang gia tăng mà chưa có dấu hiệu cải thiện, mặc dù ACB đã triển khai nhiều biện pháp xử lý nợ nhưng vẫn chưa đạt kế hoạch Kinh tế trong nước gặp khó khăn trong những năm qua đã ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, dẫn đến nợ quá hạn gia tăng Điều này cho thấy ACB cần có bộ phận dự báo các yếu tố bất lợi của thị trường và chu kỳ kinh tế, đồng thời cần tăng cường giám sát hoạt động tín dụng một cách hiệu quả và kịp thời.
Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, khả năng trả nợ của khách hàng bị ảnh hưởng bởi cả yếu tố khách quan và chủ quan Sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn không chỉ do tình hình kinh tế mà còn liên quan đến hành vi của khách hàng và chính sách của ngân hàng.
Theo kết quả khảo sát, những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB cụ thể như sau:
Ngành ngân hàng đang trải qua giai đoạn tăng trưởng mạnh mẽ, chủ yếu nhờ vào chính sách tăng trưởng tín dụng cao trong những năm qua Tuy nhiên, điều này đã dẫn đến việc các ngân hàng tập trung vào tốc độ tăng trưởng mà bỏ qua công tác kiểm soát rủi ro Để đạt được mục tiêu tăng trưởng tín dụng, nhiều ngân hàng đã điều chỉnh khẩu vị rủi ro, mạnh tay trong việc giải ngân mà không thực hiện đầy đủ các đánh giá và dự báo, dẫn đến việc cho vay vào các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao như bất động sản và tiêu dùng tín chấp.
Quy định về sản phẩm cho vay hiện nay khá linh hoạt, tuy nhiên, một số nhân viên vẫn tìm cách lách luật để dễ dàng cho vay khách hàng Chẳng hạn, sản phẩm cho vay tiêu dùng với hạn mức lên đến 2 tỷ đồng gặp khó khăn trong việc quản lý mục đích sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, và việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn thông qua bổ sung chứng từ chưa được chú trọng, với chỉ 50% chứng từ thuộc nhóm 1 còn lại áp dụng chứng từ nhóm 2 Bên cạnh đó, sản phẩm hợp tác góp vốn vào doanh nghiệp cũng cho vay lên đến 5 tỷ đồng, tạo ra nhiều cơ hội nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro trong quản lý.
Áp lực về chỉ tiêu kinh doanh ngày càng tăng cùng với sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng đã khiến nhân viên phải tìm kiếm khách hàng dưới mức tiêu chuẩn để đạt được mục tiêu Điều này dẫn đến việc tiếp cận những khách hàng không đáp ứng các tiêu chí của ngân hàng, bao gồm những người không có công việc ổn định, các doanh nghiệp quy mô nhỏ và không ổn định, cũng như những khách hàng có lịch sử thanh toán kém.
Công tác quản lý tín dụng của các ngân hàng hiện nay còn nhiều bất cập, đặc biệt trong giám sát và quản lý vốn vay Nhiều cá nhân và doanh nghiệp sử dụng vốn vay không đúng mục đích, đầu tư vào các lĩnh vực rủi ro cao, dẫn đến thua lỗ và mất khả năng chi trả Việc giám sát vốn vay chưa được chú trọng, với nhiều nhân viên tư vấn tài chính tự lập bảng kiểm tra mục đích sử dụng vốn và hoạt động kinh doanh của khách hàng, nhưng lại không kiểm tra cơ sở thực tế, nhằm đối phó với kiểm toán nội bộ của ngân hàng.
Các khoản cấp tín dụng thường bị ảnh hưởng bởi yếu tố chủ quan và cảm tính, đặc biệt là khi nhà đầu tư chưa có đủ kinh nghiệm để đánh giá toàn diện các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh Thêm vào đó, năng lực của những người có thẩm quyền phê duyệt cũng còn yếu kém, dẫn đến việc không nhận diện được rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, từ đó gây ra các quyết định phê duyệt sai lầm.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN
Định hướng phát triển tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Năm 2011 là năm đầu tiên ACB bắt đầu thực hiện Định hướng Chiến lược phát triển giai đoạn 2011-2015 Định hướng này có hai nội dụng nền tảng:
Tầm nhìn và sứ mệnh: ACB tận dụng các thời cơ trong giai đoạn phát triển mới của
Việt Nam để tiếp tục củng cố, nâng cao vị thế và xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính ngân hàng hàng đầu Việt Nam,
ACB đặt mục tiêu trở thành một trong bốn ngân hàng lớn nhất Việt Nam vào năm 2015, với phương châm “Tăng trưởng nhanh – quản lý tốt – hiệu quả cao” Để đạt được điều này, ngân hàng cam kết cải thiện năng lực quản lý và sẵn sàng thực hiện các thay đổi cần thiết nhằm áp dụng các chuẩn mực quốc tế tốt nhất trong quản trị và điều hành, phù hợp với điều kiện cụ thể của ACB và thị trường Việt Nam.
Từ đầu năm 2012, hai khối kinh doanh đã triển khai năm sáng kiến chiến lược quan trọng, đánh dấu sự kết thúc giai đoạn dự án và bắt đầu áp dụng trên toàn hệ thống.
Kể từ năm 2012, quá trình chuyển đổi hệ thống kênh phân phối đã hoàn tất giai đoạn chuẩn bị, bắt đầu sắp xếp lại hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch Hiện nay, mạng lưới kênh phân phối đã được chuyển đổi thành hệ thống hai cấp.
ACB đã triển khai kế hoạch tổng thể và lộ trình phát triển công nghệ thông tin cho giai đoạn 2011-2015, bắt đầu thực hiện từ năm 2011.
ACB cam kết chuyển đổi hệ thống quản trị điều hành theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
Việt Nam và thực tiễn của ACB
(Nguồn: Định hướng phát triển của ACB)
3.1.2 Định hướng về nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân
Cho vay KHCN là một thị trường tiềm năng nhưng cũng đầy rủi ro ACB cam kết đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng nhằm tiết kiệm chi phí và nâng cao hiệu quả cho vay Đồng thời, ngân hàng cũng tăng cường cho vay cho các hoạt động kinh doanh quy mô nhỏ như kinh doanh cá thể và hộ gia đình để hỗ trợ vốn cho sản xuất và kinh doanh.
Ngân hàng điều chỉnh chính sách tín dụng theo từng giai đoạn kinh tế, theo dõi sát sao diễn biến kinh tế, xã hội và pháp luật trong nước Việc này giúp ngân hàng cập nhật các tiêu chí đánh giá và giới hạn tỷ lệ cấp tín dụng, từ đó xây dựng chính sách cho vay phù hợp với thực tiễn và định hướng hoạt động kinh doanh chung.
Hoàn thiện quy trình tín dụng là yếu tố then chốt để nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng cần được thực hiện một cách chuyên môn hóa, phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng cá nhân và đơn vị trong việc tương tác với khách hàng, thẩm định và quyết định cấp tín dụng Các rủi ro sẽ được kiểm soát qua quy trình thẩm định tín dụng, giám sát việc sử dụng vốn và tài sản bảo đảm, cũng như năng lực tài chính của khách hàng Bên cạnh đó, việc kiểm soát danh mục tín dụng dựa trên phân tích và dự báo tình hình kinh tế là rất quan trọng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong quản lý tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả trong quản lý tín dụng, cần tăng cường đánh giá rủi ro và giám sát chặt chẽ việc tuân thủ quy định ngân hàng đối với các hồ sơ vay vốn Việc này giúp xác định rủi ro tiềm ẩn và phân tán rủi ro theo từng khu vực, ngành nghề Đồng thời, cần kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng để ngăn chặn việc sử dụng sai mục đích, đồng thời kịp thời phát hiện và xử lý các khó khăn, vướng mắc trong quá trình cho vay.
Xây dựng một đội ngũ nhân viên có phẩm chất đạo đức và năng lực cao là yếu tố then chốt để thành công Để đạt được điều này, cần thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng cho cán bộ công nhân viên Bên cạnh đó, việc áp dụng chính sách nhân sự hợp lý sẽ giúp thu hút nhiều nhân tài và quản trị con người hiệu quả.
Để nâng cao tín dụng cá nhân, cần cải tiến liên tục các đặc điểm ưu việt của chương trình và sản phẩm tín dụng Phát triển sản phẩm trọn gói bằng cách kết hợp tín dụng với các tiện ích ngân hàng khác sẽ gia tăng giá trị sử dụng và giảm áp lực trả nợ cho khách hàng trong giai đoạn đầu Nhờ đó, khách hàng có thể tiếp cận các sản phẩm một cách hiệu quả và phù hợp hơn.
Gi ải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại ACB
Khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc giải phóng hàng tồn kho và sức tiêu thụ thị trường yếu, ngân hàng thường tập trung vào chiến lược kinh doanh tín dụng cá nhân như một kênh hiệu quả để khởi thông nguồn vốn và thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Để đạt được điều này, ACB cần chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân thông qua các giải pháp cụ thể.
3.2.1.1 Xây dựng định hướng chính sách tín dụng, hệ thống thông tin tín dụng
Chính sách tín dụng cần linh hoạt và hiệu quả, phù hợp với từng đối tượng khách hàng và nhu cầu tín dụng cụ thể Việc thích ứng với môi trường kinh tế đòi hỏi cập nhật thông tin, phân tích và đánh giá thực trạng cũng như dự báo triển vọng của từng ngành và sản phẩm Mục tiêu là gia tăng năng lực sản xuất, phát huy tiềm năng của các thành phần kinh tế trong xã hội, đồng thời đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng được duy trì ổn định.
Trước tình hình kinh tế biến động, ACB đã kịp thời điều chỉnh chính sách tín dụng theo chỉ đạo của NHNN, đồng thời duy trì phát triển tín dụng cá nhân để thực hiện chiến lược ngân hàng bán lẻ Ngân hàng hạn chế cho vay vốn đầu tư bất động sản, chỉ tập trung vào nhu cầu vay mua nhà ở thiết yếu, xây dựng phòng trọ cho sinh viên và đẩy mạnh cho vay hộ kinh doanh cá thể nhằm kích thích sản xuất.
3.2.1.2 Hoàn thiện quy trình tín dụng đảm bảo thực hiện tốt công tác quản lý tín dụng
Hồ sơ xét cấp tín dụng được xử lý qua nhiều bước riêng biệt, với sự phân chia rõ ràng giữa các bộ phận phân tích tín dụng, đơn vị kinh doanh, pháp lý, và tài sản đảm bảo, nhằm giảm thiểu rủi ro trong quá trình xét duyệt Việc xây dựng quy trình chặt chẽ và hỗ trợ lẫn nhau giữa các phòng ban là cần thiết để đảm bảo ngân hàng hoạt động hiệu quả, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ và tạo dựng hình ảnh chuyên nghiệp.
Phân quyền hạn mức thẩm định cho nhân viên kinh doanh tại kênh phân phối và hạn mức phê duyệt của trưởng đơn vị giúp tăng cường tính linh hoạt trong việc xử lý hồ sơ Điều này không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên mà còn thúc đẩy sự tăng trưởng tín dụng hiệu quả hơn.
Việc phân công hồ sơ tín dụng diễn ra ngẫu nhiên và không trùng lặp giữa hồ sơ cũ và mới nhằm đảm bảo chất lượng và tính khách quan trong đánh giá Tuy nhiên, điều này khiến nhân viên tín dụng tốn nhiều thời gian để tìm hiểu thông tin từ hồ sơ cũ, gây khó khăn trong quá trình phân tích Do đó, cần có sự linh hoạt trong việc phân công hồ sơ tín dụng để nâng cao hiệu quả công việc.
Kiểm soát hồ sơ tín dụng là một quy trình quan trọng, yêu cầu người thực hiện phải hiểu rõ các quy định của ngân hàng và pháp luật liên quan Việc này giúp giảm thiểu sai sót trong nghiệp vụ của nhân viên tín dụng, đồng thời nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng Kinh nghiệm đánh giá cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo tính chính xác và minh bạch của hồ sơ tín dụng.
Xây dựng quy trình phê duyệt nhanh cho các sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ và ít rủi ro là cần thiết Việc thiết lập luân chuyển tài liệu và hồ sơ điện tử sẽ giúp giảm thiểu thời gian giải quyết các khoản tín dụng vượt cấp.
Phân chia hạn mức phê duyệt theo từng cấp bậc giúp nâng cao hiệu quả phê duyệt và giảm thiểu rủi ro Quyền phê duyệt được hạn chế trong những trường hợp đặc biệt như ngoại lệ quy định sản phẩm và chính sách, nhằm đảm bảo năng lực phê duyệt qua sự đồng thuận của cán bộ có kinh nghiệm Định kỳ thống kê lỗi vi phạm và nguyên nhân rủi ro sẽ hỗ trợ cải tiến quy trình và nghiệp vụ, giúp nhân viên tín dụng giảm thiểu rủi ro Thông tin phản hồi giữa các đơn vị và kênh phân phối cũng cần được duy trì để hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng Đẩy nhanh tiến độ xử lý hồ sơ và thực hiện cam kết của ngân hàng sẽ thúc đẩy tăng trưởng tín dụng cá nhân Cuối cùng, thành lập tổ thúc đẩy tăng trưởng nhằm giải quyết khiếu nại giữa các trung tâm thẩm định và hỗ trợ KPP hoàn thành chỉ tiêu kinh doanh.
Mô hình tín dụng linh hoạt cho phép phân cấp theo cụm nhân viên tại các kênh phân phối với số lượng hồ sơ tín dụng lớn, hoặc nhân viên thẩm định tại các chi nhánh hỗ trợ các phòng giao dịch Điều này giúp tăng cường tính chủ động trong việc xử lý hồ sơ Đối với các hồ sơ có mức cấp lớn, mô hình thẩm định tín dụng tập trung được áp dụng, trong khi KPP không cần duy trì nhân viên thẩm định tại các kênh phân phối nằm trong danh sách kiểm soát nợ xấu.
Thành lập bộ phận quản lý nghiệp vụ phân tích tín dụng cá nhân nhằm xây dựng các quy trình và thủ tục hiệu quả, đồng thời cung cấp hướng dẫn công văn nghiệp vụ cho nhân viên.
Xây dựng các diễn đàn để giải đáp công văn nghiệp vụ và chính sách ngân hàng giúp thuận lợi hóa việc trao đổi về các tình huống rủi ro trong hồ sơ tín dụng Đồng thời, các diễn đàn này cũng hướng dẫn các đơn vị thực hiện đúng quy định và chính sách của ngân hàng.
Xây dựng hệ thống thu thập cơ sở dữ liệu khách hàng kết hợp với ứng dụng công nghệ thông tin giúp quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả Hệ thống này hỗ trợ quá trình xét duyệt tín dụng, cho phép nhân viên ngân hàng dễ dàng tìm kiếm thông tin khách hàng, tra cứu dữ liệu tại trung tâm tín dụng, rút ngắn thời gian lập tờ trình và tăng tốc độ phản hồi kết quả phê duyệt cho khách hàng.
3.2.1.3 Tăng cường công tác đánh rủi ro tín dụng, kiểm tra đánh giá và giám sát tín dụng Đánh giá đúng tình trạng của bên đi vay hơn là áp dụng đúng các công thức và phương pháp tính toán tự động cụ thể như chấm điểm tín dụng Đây là công cụ để đo lường và ước lượng xác suất rủi ro đối với khách hàng tiềm năng Hệ thống chấm điểm tín dụng cá nhân thường thiết kế để cải tiến quy trình cho vay, đặc biệt thường được thiết kế theo sản phẩm cho vay có quy trình chuẩn
Hoàn thiện chương trình quản lý hồ sơ tín dụng là bước quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro tập trung vào một khu vực hoặc ngành nghề cụ thể Bằng cách thống kê dư nợ theo từng địa bàn, khu vực hoặc ngành nghề kinh doanh, các tổ chức tài chính có thể phân tán rủi ro giữa các ngành nghề, khu vực và sản phẩm tín dụng, đảm bảo sự đa dạng hóa và an toàn cho danh mục đầu tư.
