Luận văn thạc sĩ UEB nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh cầu giấy

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hƣơng LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo trƣờng Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, lãnh đạo thầy cô giáo khoa Tài Ngân hàng, thầy giáo trực tiếp giảngTôi dạy,xin bạn đồng tới tạoTS điều thuận lợi ngƣời giúpđã đỡ tỏ bè lòngvàbiết ơnnghiệp sâu sắc Đỗkiện Kiều Oanh, nhiệt tình trình họcdẫn, tập truyền thực đạt hiệnnhững luận văn hƣớng kinh nghiệm quý báu nghiên cứu khoa học hết cốcho gắng nhƣng chắn luận văn dành Mặc nhữngdù tìnhđã cảm tốtsức đẹp tơi thời gian qua tránh khỏi sai sót, kính mong nhận đƣợc bảo, góp ý quý thầy cô bạn bè Hà Nội, đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện hơnngày tháng 01 năm 2018 Tác giả Luận văn Nguyễn Thị Thu Hƣơng MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG VÀCHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu giới 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .8 1.2.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.3 Chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 25 1.3.1 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 25 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .25 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .27 1.3.4 Mối quan hệ biện chứng quản lý rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng .31 Kết luận chƣơng .31 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN 2.1 Quy trình nghiên cứu .32 CỨ U 32 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu, số liệu 34 2.2.2 Phương pháp phân tích tổng hợp liệu, số liệu 35 2.2.3 Phương pháp thống kê mơ tả phân tích số liệu thống kê mô tả 36 2.2.4 Phương pháp so sánh 36 2.2.5 Phương pháp điều tra, khảo sát 38 Kết luận chƣơng .42 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HoẤạt ng kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển CẦ3.1 U GI Y độ .43 Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .43 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .43 1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 44 1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .47 3.2 Thực trạng chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 – 2016 .48 2.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012-2016 48 2.2 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .55 3.3 Đánh giá chung chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 71 3.3.1 Những kết đạt 71 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 72 3.4 Kết thu thập phiếu điều tra 77 Kết luận Chƣơng 81 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 82 4.1 Định hƣớng BIDV công tác quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2020 82 4.1.1 Định hướng chung 82 4.1.2 Mục tiêu 84 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 84 4.2.1 Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng 84 4.2.2 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 86 4.2.3 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 87 4.2.4 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 88 4.2.5Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 89 4.2.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiếm sốt rủi ro tín dụng .91 4.2.7 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 92 4.2.8 Các giải pháp khác 93 4.3 Các kiến nghị 94 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .94 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước 95 4.3.3 Kiến nghị với BIDV – trụ sở .95 Kết luận chƣơng .96 KẾT LUẬN .97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BĐS BIDV CBTD Bất động sản Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam DPRRTD DVKH Cán tín dụng Dự phịng rủi ro tín dụng Dịch vụ khách hàng HĐTD Hội đồng tín dụng HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KHCN Khách hàng cá nhân 10 KHDN 11 NHNN 12 NHTM 13 NHTW 14 PGD 15 QLKH 16 QTTD 17 RRTD 18 TCKT 19 TCTD 20 TSBĐ Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Trung ƣơng Quản lý khách Phịng giao dịch hàng Quản trị tín dụng Rủi ro tín dụng Tổ chức kinh tế Ngân hàng Thƣơng mại Tài sản bảo đảm i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Các mức xếp hạng tín nhiệm Moody’s Các hoạt động kiểm soát RRTD Kết hoạt động kinh doanh Bảng 3.1 BIDV Cầu Giấy giai đoạn 2012 2016 Tăng trƣởng dƣ nợ BIDV Cầu Giấy Bảng 3.2 giai đoạn 2012-2016 20 24 Bảng 1.2 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn Bảng 3.3 giai đoạn 012-2016 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành nghề Bảng 3.4 giai đoạn 012-2016 Phân loại nợ BIDV Cầu Giấy giai Bảng 3.5 đoạn 012-2016 Những NN đƣợc khảo sát gây RRTD Bảng 3.6 BIDV Cầu Giấy Những giải pháp đƣợc khảo sát nhằm Bảng 3.7 nâng cao chất lƣợng QLRRTD BIDV Cầu Giấy ii 47 49 50 52 53 77 79 DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Stt Hình Nội dung Trang Hình 1.1 Phân loại RRTD theo tiêu thức rủi ro 10 Hình 1.2 Những nguyên nhân gây RRTD 11 Hình 1.3 Hình 2.1 văn Hình 2.2 điều tra Hình 3.1 Quy trình quản lý RRTD Quy trình nghiên cứu luận 41 Cơ cấu máy tổ chức BIDV Cầu Giấy 46 Hình 3.2 Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn giai đoạn 20122016 Hình 3.3 Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng khách BIDV hàng Cầu Giấy giai đoạn 20122016 Tỷ lệ nợ xấu BIDV Cầu Giấy giai Hình 3.4 đoạn 20122016 11 12 13 14 15 16 32 Phân cấp đối tƣợng 10 15 Hình 3.5 Quy trình phê duyệt tín dụng chi nhánh Hình 3.6 Quy trình chấm điểm KHDN Hình 3.7 Chấm điểm tiêu tài Hình 3.8 Chỉ tiêu chấm điểm phi tài Hình 3.9 Quy trình chấm điểm Nguyên nhân chủ yếu gây RRTD KHCN Hình 3.10 BIDV Cầu Giấy iii 50 51 54 55 61 63 64 66 79 + Chi nhánh cần đánh giá chi tiết tài sản đảm bảo khách hàng: nguồn thu nợ dự phịng trƣờng hợp khách hàng khơng có khả thực kế hoạch trả nợ Nội dung trình thẩm định cần phải kiểm tra thủ tục pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, định giá tài sản,… thực + CBTD cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Thực quy trình nhận tài sản bảo đánh giá quy định hành củacủa phápkhách luật thẩm định giúp chiđảm nhánh thực trạng BIDV trƣớc hàng định đầu tƣ Để hoàn thành tốt yêu cầu trên, CBTD cần phải tổng hợp, phân tích có kiến thức thực trạng , vấn đề xảy ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà chi nhánh dự kiến cho vay; nắm bắt số kinh tế vĩ mô nhƣ GDP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân toán, tỷ giá hối Trong trình thẩm định, CBTD chi nhánh cần thiết phải đoái…; thay đánh giá đổi hệ thống luật pháp, sách vĩ mơ thời gian khách hiệu dự án phƣơng án động, đƣa kịch hàng ra, vay vốn xảy sở so sánh đánh giá độ nhạy dự án từ đƣa định việc cho vay hay không Từ tìmtrị hiểu đƣợc, CBTD đánh giáđịnh đƣợc Cơng tác thẩm định thơng đóngtin vai quan trọng gần nhƣ khả đến khoản tín thực phƣơng án/ dự án củacụkhách dụng sẽhiện tốt hay xấu.Việc thẩm định thể, hàng chi tiết giúp cho chi nhánh quản lý rủi 4.2.8 ro tín Các dụnggiải tốtpháp hơn,khác từ nâng cao chất lƣợng lý RRTD Cán quản lý rủi ro cần nghiên cứu thông thạo nghiệp vụ đặc biệt khác nhƣ xử lý tà́̉i saṇ́ bang ̣́vụ́ muá́ban nợn hằm thu hồi ́̉ ; ngoai nghiêp tối đa gốc lãi cho Ngân hàng trƣờng hợp xảy rủi ro tín dụng Chi nhanh ́̀ ́́ Giây nên cân ́́ nhăc ́́ Câu ́́ ̣́cać́biên phap ́́ ́̉phân tan rui ro nhƣ : cho vay qua ́́ t khâ ́ u ́ giâ ́́ ́̀ ́́ ́́ ́̀ n gƣi ̣́ ́̀ ́̉ ́̉ ́̉ ́́ ́́ chiê y tơ co gia ; nhân tai san bao đam co tinh an t taị oàn cao tổ chức tín(tiê dụng , vàng miếng,̣́ quy); sƣ duṇg cac công cụphai ́̉ kim loai sinh tin ́́̉́ 93 dụng; tiê ́́ n hanh vơí́cac chi Ngâń́ hang khac ́̀ cho vaỵ́vố́ n ́́ ́́nhanh ́̀ va ́̀ ́̀ hơp , tiến hanh ́̉ đinh thâm cotham sƣ gia từ ́̉ ̣́ song song ́́ ̣́ bên trơ lên 4.3 Các kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Qua phân tích đánh giá chƣơng 3, nguyên nhân thực trạng chất lƣợng quản lý RRTD NHTM Việt Nam xuất phát điểm thấp so với ngân hàng phát tiên tiến, hệ thống văn pháp luật quản lý rủi ro nói chung quản lý RRTD nói riêng cịn nhiều bất cập, thiếu thống chồng chéo Để khắc phục hạn chế này, Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) Việt Nam cần phải ban hành văn hƣớng dẫn thực quản lý RRTD theo thông lệ quốc tế chi tiết, phù hợp với điều kiện thị trƣờng Việt Nam, bao trùm nội dung trụ cột Basel II, nghiên cứu yêu cầu Basel III áp dụng đồng thời: a) Trụ cột - Yêu cầu vốn an toàn tối thiểu: theo quy định 8% b) Trụ cột – Quy trình đánh giá giám sát Ngân hang theo Basel ́̀ nƣớc OECD, Việt Nam để mức 9%, nhiên mức 9% không II : Các quan chủ quản cần tuân theo nguyên tắc giám sát Basel II, bao gồm: (i) thể đáp Các chủ định quản theo cần kiểm tra, đánh giáBasel chiến lƣợcnói vàđến cơng tác ứngquan xác công thức II, chƣa Basel đánh giá mức III Nhƣ vây, an toàn vốn nội hàng, khảCAR đến ngân 2019 hàng việc10.5% giám Việt Nam nênbộđể lộngân trình tăng từcủa 2016 tối thiểu sát, (mức mà đảm cáctriển quy khai địnhvàvềthành tỷ lệ vốn; quan chủ Ngân bảo hàngtuân Ấn thủ Độ công), hoặc(ii) caoCác quản nên yêu cầu ngân hàng trì số an tồn mức cao tỷ lệ vốn điều chỉnh tối thiểu phải có khả yêu cầu ngân hàng trì mức vốn cao mức tối thiểu; (iii) Các quan chủ quản có biện pháp can thiệp giai đoạn đầu tiên, ngăn không cho mức vốn bị rớt xuống thấp mức tối thiểu để giải 94 thuộc tính rủi ro ngân hàng định có hành động giải tức thời vốn khơng trì khơng hồi phục đƣợc c) Trụ cột – Kỷ luật thị trƣờng, minh bạch thông tin: Các NHTM phải xây dựng niềm tin khách hàng, nhà đầu tƣ, Cơquan Nhà nƣớc cần sớm đƣa tiêu chuẩn đánh giá quy định công khaithông tin chặt chẽ theo quy định Basel Các II đốivăn với pháp luật cần chỉnh sửa/ bổ sung: (i) Quy định đảm bảo an dụng tồn quy trình đánhgiá ngân hàng rủi ro tín dụng rủi ro tín chung (điều chỉnh lại phƣơng pháp tính hệ số CAR thông tƣ 13 theo phƣơng pháp tiên tiến Basel II); (ii) Quy định rủi ro tín dụng (Quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro: điều chỉnh Thông tƣ 02, 09 cho phù hợp với giai đoạn tái cấu kinh tế nay, thống khái niệm theo thông lệ quốc tế; Quy 4.3.2 Kiến nghị Nhà định giới hạnvới cấp tínnước dụng nhằm hạn chế rủi ro vào khách hàng, minh bạch Hoàn thiện khung pháp lý đầy đủ chặt chẽ nhằm tạo điều kiện cho thị hóa ́̀ việc cấp ́̉ chéo, yêu cầu NHTM đánh giá ́́ tín dụng, ́́ ̣́tránh́́sở hữu theo dõiphai sinh tin dung phat triên Thị trƣờng phái sinh tín dụng trƣơng ́̃ ̣́ ̣́ ̣́ ̣́ nơi phân thƣờng xuyên yếu tố tác động) ́̉ hiệu quả, nhiên hiên vâ n chƣa nhân ́́ rủi ́́ ́̀ dụng ́́ tán ro tín đƣơc sƣYêu quan cầutâm cac Ngân hang cần minh bac̣h vềsốliêụnợxấu va cac khach đung nợ mƣc tƣ, Chinh phu hàng xấu tạo điều kiện để xây dựng khung liệu tín dụng , ́́̀́ quốc gia đầy đủ xác, kịp thời Nâng cao vaí̀ tro xƣ xấ́ u, ́̉ VAMC ̣́mua ban ́̀va ̣́cua ́́ ,́̉ ́́lỵ́ lƣc viêc nơ bao gô ́̀ m: (i) nâng ́̀ n vốn đểmua ́̉ ́́ bań̉nợcua VAMC ; (ii) nâng cao quyền cua nguô n hỗtrợkhung VAMC viêc h đo ̣́phat ̣́ ́̃ ́̀taí̉san Bên ́̃ ́̀ ́́ mai ́́ , NHNN cung can câ pháp lý để hình thành thị trƣờng mua báń́ cnợ, độ́ xƣ tăng nơ xâu ́ ̣ ́́ ́̉ly ́́tô Tạo điều kiện cho Ngân hàng tăng vốn để đáp ứng tiêu an tồn vớ́ n tơ ́́ ́̉ i thiêu, tiêu vốn bù tối thiểu theo yêu cầu Basel II 3.3 Kiến nghị với BIDV – trụ sở ́̉ ́́ ́̉ ̣́rui ro theo Basel II ́́ ̣́ ́́ Nhanh chong đƣa kê hoach chuân hoa quan tri vao hoat đôn ̣́ ́̉ ̀ g; phát triển hệ thống quản trị rủi ro theo hƣớng lƣợng hóa để đảm bảo tính xác, rõ ràng hoạt động đánh giá rủi ro tín dụng 95 Xây dƣn sach ́́ khach g , hƣơng n nhiê ́̀ u ̣́g chinh ́̀ hanǵ̣ ́́ ́́ ́́ ́́ ́̀ đa dan đê loaịhinh khách hàng khác nhằm giảm thiểu phân tán Bênrủi canh ro ́́ đo , Trụ ̣́ sở cần cập nhật kịp thời sách tín dụng với ́́ từnǵ̀ nhó m khach hang cho phu đơn ̣́ ǵ̉ cuá́cać́nhom ́̀ ̣́vơi ́́ chu ki ́́ khach ́̀ ́̀ ̣́ hơp hoat hang Xây dƣn đanh́́gia đầy đu, chi tiết vềrui ro đăc̣thu vơi cac ̣́g khung ́́ khach hang tƣng nganh ́̀ khac nhau, để giúp cho cán quan hệkhách hàng ́̀ ́̀ ́̉̉̀́ nghê có khả đanh ly vềmƣc độrui ro cho vay đối vơi ́́ gia ́́ chinh ́́ ́́xac hơp ́́ ̣ khach h.ang ̣́ qua Phát triển sản phẩm tín dụng nhanh chóng hiêu ́̉ , nhƣng ́̉ ́́́̉ ̀ vâñđam ́̉ san bảo đƣợc mức rủi ro chấp nhận đƣợc, ví ́̉ dụ nhƣ ́́ phâm thâu chi tiền gƣi đối ứng; cho vay cầm cốchiết khấu giấy tơ ́̉ co gia ́̀́ Kết luận chƣơng Trong nội dung Chƣơng 4, sở lí luận quản lý RRTD, chất lƣợng quản lý RRTD Chƣơng 1; Phiếu điều tra, khảo sát nguyên nhân gây RRTD giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý RRTD chƣơng với phân tích, đánh giá số thực quản lý lƣợng 2020 BIDV, tác giả đƣa giảitrạng phápchất nhằmlƣợng nâng cao chất RRTDtại quản BIDV lý RRTD BIDV Cầu Giấy Các giải pháp nhƣ: nâng cao lực Cầu nhậnGiấy biết Chƣơng 3, định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng đến năm RRTD, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, xây dựng hồn thiện sách tín dụng, hồn thiện mơ hình quản lý RRTD, nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát RRTD Sau đó, tác giả đƣa kiến nghị, đề xuất với Nhà nƣớc, Ngân hàng Nhà nƣớc… để đảm bảo giải pháp thực khả thi 96 KẾT LUẬN Trong hoạt động ngân hàng thƣơng mại, quản lý rủi ro nói chung quản lý RRTD nói riêng cơng việc phức tạp Vì vậy, việc nâng cao chất lƣợng quản lý RRTD mang ý nghĩa sống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam.Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu là, đề luận tổngvăn thể thực trạng chất lƣợng Giấy”Hai làm tài văn luận vănphân thạc tích sĩ Luận đạt đƣợc kếtquản lý RRTD sau: Một giailà, đoạn 2016 BIDV Giấy.cơTrên cơluận sở phânquản tích lý thực luận2012 văn–đã hệtại thống hóaCầu sở lý trạng, RRTD tác tìm khái quát kết đạt đƣợc BIDV Cầu Giấy chấtgiả lƣợng quảnhiểu lý RRTD giai đoạn phântừtích nguyên nhân tồn phân công quản giá lý RRTD Xuấtvàphát kết nghiên cứu, tích,tácđánh thực trạng BIDVlƣợng Cầu Giấy chất quản lý RRTD, luận văn đƣa giải pháp kiến nghị nhằm nâng Luận vănquản giải vấn đề màGiấy câu hỏi nghiên cứu đƣa cao chất lƣợng lý RRTD tại3 BIDV Cầu Vấn đề thứ vấn đề thứ hai đƣợc giải tổng thể nội dung chƣơng Trong khoảng cóđã hạn, sựtrong hiểu biết kinh4.nghiệm thực tế Câu hỏi nghiên cứu 3thời luậngian văn giải đáp chƣơng nhiều hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi sai sót định Tác giả mong nhận đƣợc đóng góp, bảo Q thầy góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có tính thực tiễn Trân trọng cảm ơn! 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận án Tiến sĩ Đại học Kinh tế quốc dân Bộ Tài chính, 2004 Thông tư số 49/2004/TT-BTC “Hướng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài tổ chức tín dụng nhà nước Hà Nội Nguyễn Duệ, 2002 Giáo trình Ngân hàng Trung ương Hà Nội: NXB thống kê Trần Đình Định, 2008 Những chuẩn mực, thơng lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tƣ Pháp Frederic S Mishkin, 2001 Tiền tệ ngân hàng Thị trường Tài Hà Nội: NXB Khoa học Kỹ thuật Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Thu Hà cộng sự, 2016 Bài giảng Quản trị rủi ro Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân Lƣu Thị Hƣơng, 2005 Giáo trình Tài Doanh nghiệp Hà Nội: NXB Thống kê Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Cầu Giấy, 20112016 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nƣớc, 2005 Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học Hà Nội: NXB Phƣơng Đông 1 Ngân hàng nhà nƣớc, 2001.Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng 12 đối Ngân nhà Hà nƣớc, với hàng khách hàng Nội.2005 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng.Hà Nội 98 13 Ngân hàng nhà nƣớc, 2010.Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng.Hà Nội 14 Ngân hàng nhà nƣớc, 2013 Thông tư 02/2011/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước.Hà Nội 15 Ngân hàng nhà nƣớc, 2016 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng.Hà Nội 16 Ngân hàng nhà nƣớc, 2007 Kỷ yếu hội thảo xử lý nợ xấu NHTM Hà Nội 17 Peter S Rose, 2001 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 18 Quốc hội, 2010 Luật Tổ chức tín dụng 2010.Hà Nội 19 Nguyễn Hữu Tài, 2011 Giáo trình Lý thuyết tài Tiền tệ Hà Nội: NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân 20 Phạm Hữu Hồng Thái, 2015 Sử dụng mơ hình RAROC để quản trị rủi ro tín dụng Tạp chí ngân hàng Số 8, tháng 4/2015 21 Nguyễn Đức Thảo, 2008 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp phòng ngừa,hạn chế Hà Nội: Đề tài nghiên cứu khoa học 22 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 23 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 24 Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, 2009 Hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam - Một năm sau gia nhậpWTO Hà Nội: NXB Thống kê 25 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế trung ƣơng, 2004 Cải cách khu vực tài Việt Nam.Hà Nội 99 Tài Liệu tiếng anh 26 Anthony Saunders, 1999 Financial Institutions Management – A Modern Perspective The Mcgraw-Hill / Irwin Series in Finance, Insurance, and Real Estate, Hardcover 27 Anthony Saunders & Linda Allen, 2002 Credit Risk Measurement 28 H.Greuning & S.Bratanovic, 2009 Analyzing Banking Risk, A framework for Assessing Corporate Governence and Financial Risk 29 Hempel G.H., Simonson D.G, 1999 Bank Management Text and Cases Australia: Johnwiley & Son, Inc 30 Thomas P Fisch, 2000 Dictionary of banking terms NY: Barron’s Edutional, Inc 31 The Mutilateral Trade Assistance Project Vietnam II, 2006 Reserch on effects of banking liberalization on competition in the banking sector Website 32 www.bidv.com.vn 33 http://sbv.gov.vn 100 PHỤ LỤC 1: PHIẾU ĐIỀU TRA VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾNQUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Bảng câu hỏi điều tra đƣợc thiết kế để thu thập thông tin từ nhân viên đƣợc lựa chọn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy (BIDV Cầu Giấy) Ban quản lý RRTD – Hội sở BIDV dành cho mục đích học tập Bảng câu hỏi đƣợc chia thành phần Hãy hoàn thành phần theo hƣớng Rất mong đón nhận ý kiến đóng góp Anh/chị thông qua việc dẫn Không viếttrả tên Anh/Chị hình thức nhận dạng khác tham gia bảng lời vào bảng câu hỏi dƣới THÔNG ĐIỀU hỏi.TấtPHẦN A: thông tin trongTIN bảngNGƢỜI hỏi sẽĐƢỢC đƣợc giữ kín TRA Tên phịng anh/chị làm việc? a Phòng KHDN □ b Phòng KHCN □ c Phòng Quản lý rủi ro □ d Phòng Quản trị tín dụng □ e Phịng giao dịch f Ban quản lý RRTD Hội sở BIDV Anh/chị cơng tác BIDV bao lâu? a Ít năm b Từ đến năm c Từ đến 10 năm vụ năm d Chức Trên 10 anh/chị? a Trƣởng phòng/Trƣởng ban b Phó phịng/Kiểm sốt c Chun viên d Nhân viên □ □ □ □ □ □ □ □ □ PHẦN B: NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG Đối với hoạt động tín dụng Ngân hàng, có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng.Cho biết mức độ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Anh/chị?(Cho điểm từ 1-5 thể mức độ từ hoàn tồn khơng phổ biến đến phổ biến nguyên nhân gây Thang rủi ro tín dụng BIDV Cầu Giấy) điểm Những nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: Nguyên nhân từ phía ngân hàng Năng lực, kinh nghiệm CBTD chƣa đáp ứng, chƣa có phân cơng phù hợp với khả CBTD Cán thiếu đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp, thông đồng với Khơng khách hàngchấp hành nghiêm túc quy trình tín dụng Cán tín dụng khơng thƣờng xun, giám sát sau giải ngân Khó khăn việc kiểm soát chứng từ, hồ sơ khách hàng cung cấp Áp lực từ hoàn thành tiêu công việc, tăng quy mô không đồng thời với tăng chất lƣợng tín dụng Cấp quản lý khơng có giám sát chặt chẽ tín chấm điểm khách hàng, phát sớm rủi 8.cán Hệ thống ro cịn nhiều dụng thiếu sót Ngun nhân từ phía khách hàng Khách hàng cố tình gian lận việc cung cấp hồ sơ cho Ngân hàng 10 Khách hàng sử dụng sai mục đích vay vốn 11 Năng lực quản lý tài yếu Khách hàng 12 Khách hàng cố tình lừa đảo nhằm chiếm đoạt vốn Ngân hàng 13 Khách hàng gặp rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh (nhu cầu sản phẩm giảm sút, bị chiếm dụng vốn khơng có khả thu hồi…) 14 Khách hàng cố tình chây ỳ khơng chịu trả nợ Ngun nhân khác: 15 Thay đổi sách vĩ mơ dẫn đến hoạt động kinh doanh bị ảnh hƣởng 16 Tác động mơi trƣờng pháp lý 17 Biến động tình hình kinh tế không đƣợc dự báo trƣớc (tỷ giá…) 18 Cho Vay theo định Theo Anh/chị cịn có nguyên nhân khác gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng, xin vui lòng cho ý kiến: ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… PHẦN C: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Anh/chị đánh giá giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng dƣới theo thang điểm từ 1-5 tƣơng ứng từ mức độ không quan trọng đến mức độ quan trọng GIẢI PHÁP Thang điểm Xây dựng hồn thiện sách tín dụng Đào tạo nâng cao chất lƣợng nguồn 3nhân lực Nâng caonghiêm chất lƣợng tra, kiểm Tuân thủ ngặtkiểm quy trình cho sốt rủi ro 5vay Xây dựng hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, đảm bảo độc lập phận chức Tăng cƣờng công cụ bảo hiểm cho khoản vay, tăng tỷ lệ TSĐB Thực tốt phân loại nợ, trích lập dự phịng RRTD Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Thẩm định tình hình tài chính, phi tài khách hàng chi tiết, cụ thể 10 Xác định cấu tín dụng hợp lý tiến hành phân loại khách hàng Theo Anh/chị cịn có giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng, xin vui lòng cho ý kiến: ……………………… ……………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị giành chút thời gian q báu để giúp tơi hồn thành bảng câu hỏi điều tra Trân trọng! PHỤ LỤC 2: TỔNG HỢP CÁC KẾT QUẢ TỪ PHIẾU ĐIỀU TRA Tổng số phiếu điều tra: 150 phiếu PHẦN A: THƠNG TIN NGƢỜI ĐƢỢC ĐIỀU TRA Thơng tin Phân loại Số lƣợng Nơi công tác Thời gian năm công tác Phòng KHDN 35 Phòng KHCN 27 18% Phòng QLRR 10 7% Phòng QTTD 12 8% Phòng GD 31 21% Ban QL RRTD 35 23% Ít năm 5% Từ đến 44 29% Từ đến 10 năm 56 37% 42 28% 16 11% Phó phịng/Kiểm sốt 18 12% Chuyên viên 103 69% Nhân viên 13 9% Trên 10 năm Trƣởng phòng Chức vụ Tỷ lệ phần trăm 23% PHẦN B: NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG Đvt: Phiếu Số phiếu ứng với thang đo Năng lực, kinh nghiệm CBTD chƣa đáp ứng, chƣa 12 67 69 có phân cơng phù hợp với khả CBTD 16 55 53 26 27 22 62 38 67 76 Những nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: Cán thiếu đạo đức, trách nhiệm nghề 3nghiệp, Không thông chấp hành nghiêm túc quy trình tín dụng đồng với khách hàng Cán tín dụng khơng thƣờng xun, giám sát sau giải ngân Khó khăn việc kiểm soát chứng từ, hồ sơ 15 72 51 16 48 23 61 24 29 81 0 56 94 Hệ thống chấm điểm khách hàng, phát 14 sớm rủi ro 12 16 43 65 59 40 51 0 27 118 18 22 45 60 13 Khách hàng gặp rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh (nhu cầu sản phẩm giảm sút, bị chiếm dụng vốn 49 93 10 125 15 0 11 10 74 55 15 117 15 27 97 17 100 26 24 0 khách hàng cung cấp Áp lực từ hồn thành tiêu cơng việc, tăng quy mô không đồng thời với tăng chất lƣợng tín dụng Cấp quản lý khơng có giám sát chặt chẽ 8đối với cán tín dụng cịn nhiều thiếu sót 10 Khách hàng sử dụng sai mục đích Khách vay vốn hàng cố tình gian lận việc cung 11 Năng lực quản lý tài yếu cấp hồ sơ Khách hàng cho Ngân hàng Khách hàng cố tình lừa đảo nhằm chiếm Ngân đoạthàng vốn khơng có khả thu hồi…) 14 Khách hàng cố tình chây ỳ khơng chịu trả nợ 15 Thay đổi sách vĩ mơ dẫn đến hoạt động kinh doanh bị ảnh hƣởng 16 Tác động môi trƣờng pháp lý 17 Biến động tình hình kinh tế khơng đƣợc dự báo trƣớc (tỷ giá…) 18 Cho Vay theo định PHẦN C: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Đvt: Phiếu GIẢI PHÁP Xây dựng hồn thiện sách tín dụng Đào tạo nâng cao chất lƣợng nguồn 3nhân lực Nâng caonghiêm chất lƣợng tra, kiểm Tuân thủ ngặtkiểm quy trình cho sốt rủi ro 5vay Xây dựng hồn thiện mơ hình quản lý dụng, rủi rođảm tín bảo độc lập phận chức Tăng cƣờng công cụ bảo hiểm cho khoản vay, tăng tốt phân loại nợ, trích lập dự tỷ Thực lệ TSĐB phịng RRTD Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Thẩm định tình hình tài chính, phi tài khách hàng chi tiết, cụ thể Thang điểm 12 32 60 38 0 34 75 41 15 21 78 36 0 13 51 86 21 66 59 63 79 12 27 31 80 32 80 18 11 11 28 65 43 15 73 55 10 Xác định cấu tín dụng hợp lý tiến hành phân loại khách hàng ... lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 – 2016 .48 2.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt. .. trạng chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP  tƣ Phạm nghiên cứu: Đầu vi Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy Về không gian: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu. .. Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012-2016 48 2.2 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy .55 3.3 Đánh giá chung chất