BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ THÚY TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ THÚY TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ THÚY TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN Chun ngành: Tài ngân hàng Mã số : 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS CHÂU ĐÌNH LINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn (Ký ghi rõ họ tên) ii LỜI CÁM ƠN Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban Giám hiệu trường Đại học Ngân Hàng TP.HCM, tập thể quý thầy cô Khoa Tài Ngân Hàng tạo điều kiện tốt để tác giả hoàn thiện luận văn Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới TS.Châu Đình Linh, người dành thời gian, tâm huyết người thầy nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ kiến thức, phương pháp nghiên cứu, cách thức trình bày để tác giả hồn thiện mặt nội dung hình thức luận văn Cảm ơn toàn thể cán lãnh đạo, chuyên viên Ngân hàng TMCP Sài Gòn – SCB tạo điều kiện giúp đỡ tác giả tìm hiểu thực tế, học tập kinh nghiệm thời gian hoàn thành luận văn Cuối cùng, tác giả muốn gửi lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tác giả suốt thời gian học tập nghiên cứu luận văn Trong q trình thực khó tránh khỏi thiếu sót tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ giáo bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Tp.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 04 năm 2022 iii TÓM TẮT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN Lý chọn đề tài: Giữa bối cảnh hội nhập quốc tế cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề quan trọng đặt ngân hàng thương mại làm để quản trị rủi ro tín dụng hiệu Bởi hệ thống quản trị rủi ro tín dụng mạnh khơng giúp giảm thiểu rủi ro kinh tế, tối đa lợi nhuận mà cịn góp phần quan trọng việc tạo lợi cạnh tranh cho ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng đó, tác giả lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn” để làm luận văn thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu đề tài: phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn, từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: thông qua phương pháp tổng hợp, thống kê, phân tích, so sánh mơ tả để làm rõ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn, qua nêu số giải pháp đề xuất kiến nghị việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro, hướng tới phát triển bền vững, lành mạnh, an toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam trước thềm hợp tác quốc tế Kết nghiên cứu: Thông qua nghiên cứu, luận văn nhận diện dấu hiệu cảnh báo, biểu vấn đề thực trạng nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn, từ đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Kết luận hàm ý: Luận văn cơng trình nghiên cứu có hệ thống logic đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Luận văn tài liệu có giá trị tham khảo cho Ban lãnh đạo, cán tín dụng ngân hàng tham khảo việc quản trị rủi ro tín dụng Từ khố: quản trị rủi ro tín dụng, Basel II, Ngân hàng TMCP Sài Gòn iv ABSTRACT CREDIT RISK MANAGEMENT AT SAIGON JOINT STOCK COMMERCIAL BANK Reasons for choosing the topic: In the context of international integration and fierce competition today, an important issue for commercial banks is how to effectively manage credit risk (RR) Because a strong credit risk management system not only helps to minimize economic risks and maximize profits, but it also plays an important role in creating competitive advantages for banks Recognizing that importance, the author chooses the topic: “Credit risk management at Saigon Joint Stock Commercial Bank” to make her master's thesis The research objectives of the Project: is to analyze and evaluate the current situation of credit risk management at Saigon Joint Stock Commercial Bank, thereby proposing solutions to improve credit risk management at this bank Research methodology: through the method of synthesis, statistics, analysis, comparison, and description to clarify the current situation of credit risk management at Saigon Joint Stock Commercial Bank, thereby stating some solutions and recommendations in building a risk management system towards the sustainable, healthy and safe development of the Vietnamese banking system on the eve of international cooperation Research results: through the research, the thesis has identified warning signs, problem manifestations of the current situation and contents of credit risk management at Saigon Joint Stock Commercial Bank, therby proposing solutions to improve the situation effective credit risk management at this bank Conclusion and implications: The thesis is a systematic and logical research project to evaluate the credit risk management practices at Saigon Joint Stock Commercial Bank The thesis is a valuable reference document for the Board of Directors, credit officers of the bank in the management of credit risk Keywords: credit risk management, Basel II, Saigon Joint Stock Commercial Bank v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ tiếng việt BCTC Báo cáo tài CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp ĐVKD Đơn vị kinh doanh KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp KTNB Kiểm toán nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TSTC Tài sản chấp VBLQ Văn lập quy vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng anh Cụm từ tiếng việt BCBS Basel Committee on Ủy Ban Basel giám sát Banking Supervision ngân hàng VAMC VietNam Asset Công ty Trách Nhiệm Hữu Management Company Hạn Một Thành Viên Quản Lý Tài Sản Tổ Chức Tín Dụng Việt Nam CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CÁM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH vi MỤC LỤC vii DANH MỤC CÁC BẢNG x DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng .13 1.1.4 Biểu rủi ro tín dụng 15 1.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 1.1.6 Tác động rủi ro tín dụng 19 1.1.7 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng 20 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng .23 1.2.3 Nguyên tắc Basel II quản trị rủi ro tín dụng .24 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam 36 1.3.1 Kinh nghiệm Citibank 36 1.3.2 Kinh nghiệm Vietinbank .37 1.3.2 Kinh nghiệm HDBank 38 1.3.4 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn .38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 viii CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 41 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 2.1.2 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn giai đoạn 2018-2020 48 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 49 2.2.1 Dư nợ tín dụng 49 2.2.2 Cơ cấu tín dụng 50 2.2.3 Trích lập dự phòng rủi ro .54 2.2.4 Nợ xấu 55 2.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN .56 2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .56 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 59 2.3.3 Xây dựng sách QTRR tín dụng 66 2.3.4 Thiết lập quy trình cấp tín dụng 66 2.3.5 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 69 2.3.6 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .70 2.3.7 Điều chỉnh sau giám sát .71 2.3.8 Xử lý rủi ro tín dụng 71 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 72 2.4.1 Những kết đạt .72 2.4.2 Những tồn 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 78 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 78 3.1.1 Định hướng chung 78 3.1.2 Định hướng mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn .80 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 81 3.2.1 Nâng cao hiệu quy trình tín dụng 81 3.2.2 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng .82 ... PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 78 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 78 3.1.1... rủi ro tín dụng .23 1.2.3 Nguyên tắc Basel II quản trị rủi ro tín dụng .24 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 27 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương. .. tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Luận văn tài liệu có giá trị tham khảo cho Ban lãnh đạo, cán tín dụng ngân hàng tham khảo việc quản trị rủi ro tín dụng Từ khố: quản trị rủi ro