NGHIÊN CỨU TRAO Đổi LUẬT Sư VIỆT NAM VIETNAM LAWYER JOURNAL SỐ 9 THÁNG 9 2022 TỘI LÀM, TÀNG TRỮ, VẬN CHUYỂN, LUU HÀNH TÌÊN GIÀ MỘT SỐ VÂN ĐÊ LÝ LUẬN VÀ THỤC TIỄN TS LS NGÔ VĂN HIỆP TRƯỞNG VĂN PHÒNG LU[.]
NGHIÊN CỨU - TRAO Đổi LUẬT Sư VIỆT NAM VIETNAM LAWYER JOURNAL SỐ 9.THÁNG 9-2022 TỘI LÀM, TÀNG TRỮ, VẬN CHUYỂN, LUU HÀNH TÌÊN GIÀ MỘT SỐ VÂN ĐÊ LÝ LUẬN VÀ THỤC TIỄN TS.LS NGÔ VĂN HIỆP TRƯỞNG VĂN PHỊNG LUẬT sư HIỆP VÀ LIÊN DANH (HALF) Tóm tắt: Thời gian gần đây, quan tô'tụng khởi tô', điêu tra, truy tô'và xét xử nhiêu vụ án liên quan đêh "tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiên giả" Tuy nhiên, thực tiễn cho thây sơ'quy định pháp luật chưa hồn thiện, việc áp dụng cịn có tồn tại, bất cập Chĩnh vậy, việc hồn thiện quy định pháp luật liên quan đêh tội danh yêu cầu tất yêù, khách quan nhằm bảo đảm hiệu cơng tác phịng, chơhg tội phạm Tù khóa: Tĩên giả, Bộ luật Hình sự, lưu hành tiên giả Abstract: In recent times, law enforcement agencies have prosecuted, investigated, prosecuted and tried many cases related to “crime making, storing, transporting and circulating counterfeit money" However, practice shows that some legal provisions have not been completed, the application still has shortcomings, inadequacies Therefore, the completion of legal provisions related to this crime is an indispensable and objective requirement to ensure effectiveness in prevent, control crime Keywords: Counterfeit money, Criminal Code, circulating counterfeit money Một sô vấn đề chung tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả Trước bàn đến yêù tô' câù thành tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, không thê bò qua khái niệm quan trọng liên quan đến tội danh này, "tiền giả" Sản xuâ't, sử dụng tiền giả hình thức gian lận, giả mạo Tiền giả có song song vói tiền thật từ lúc sơ khai Tiền mạ kim loại (được gọi Fourrees) tiền giả tiền kim loại Lydian cho đồng tiền giả phương Tây® Tiền giả tiền sản x't mà khơng có chê'tài pháp lý nhà nước phủ® Như vậy, góc độ lý luận, (1) A Case for the World's Oldest Coin, “Lydian Lion”, http://rg.ancients.info/lion/article.html, access at 21: 15 PM, date March 01th, 2022 (2) Bách khoa toàn thư mở Wikipedia, “Tiền giả” https://vi.wikipedia.org/wiki/Ti%E1%BB%81n_gi%E1%BA%A3, ngày 02/3/2022 LỤÂTSƯ VIETNAM NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỐI SỐ 9.THÁNG 9-2022 có nhiều khái niệm khác vê' tiền giả, có thực trạng học giả lại có cách tiếp cận, luận giải tư khái quát khác vân đề Tuy nhiên, để khởi tô', điều tra, truy tô' xét xử bị can, bị cáo tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, quan tô' tụng áp dụng khái niệm "tiền giả" quy định văn pháp luật hành cho dù khái niệm tồn sô' vâ'n đề cần xem xét Khoản Điều Quyết định sô' 130/2003/QĐ-TTg ngày 30/6/2003 Chính phủ đưa khái niệm tiền sau: "Tiền giả loại tiền làm giông tiền Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức in, đúc, phát hành" Trong đó, khái niệm tiền giả điểm Mục I Nghị sô'02/2003/NQ-HĐTP ngày 17/4/2003 Hội Thẩm phán Tịa án nhân dân tối cao có nội hàm rộng hơn, cụ thể tiền giả bao gồm "Tiền Việt Nam đồng giả ngoại tệ giả; ngần phiêu giả, công trái giả bao gồm ngân phiếu, công trái giả ngân phiêu, công trái Việt Nam nước ngồi phát hành, có giá trị tốn Việt Nam"B) Khái niệm tiền giả gần quy định khoản Điều Thông tư sô'28/2013/ TT-NHNN ngày 05/12/2013 Ngân hàng Nhà nước gần trùng khít với khái niệm tiền giả quy định Quyết định sơ' 130/2003/QD-TTg ngày 30/6/2003 Ngồi ra, khoản Điều Thơng tư sơ' 28/2013/TT-NHNN cịn quy định "Tiền giả loại loại tiền giả chưa Ngân hàng Nhà nước (hoặc Bộ Công an) thông báo văn bản" Như vậy, văn pháp luật quan trọng đưa khái niệm tiền giả văn hiệu lực pháp luật sở đê quan tô' tụng áp dụng nhằm xử lý hành vi 'Tàm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả" Do tính châ't nguy hiểm loại tội phạm cho xã hội nên pháp luật hành quy định chê'tài râ't nghiêm khắc đô'i với hành vi liên quan đến làm, tàng trữ, vận chuyên, lưu hành tiền giả Điều 23 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 quy định "Làm tiền giả, vận chuyển, tàng trữ, lưu hành tiền giả hành vi bị cấm" Điểm a khoản Điều điểm d, e khoản Điều 18 Luật An ninh mạng năm 2019 quy định hành vi rao bán tiền giả mạng internet hành vi bị nghiêm câ'm Điều 180 Bộ luật Hình (BLHS) năm 1999 sửa đổi, bơ sung năm 2009 quy định tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiêu giả, công trái sau: "1 Người làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngân phiêù giả, công trái giả, bị phạt tù từ ba năm đến bảy năm Phạm tội trường hợp nghiêm trọng bị phạt tù từ năm năm đến mười hai năm Phạm tội trường hợp râ't nghiêm trọng đặc biệt nghiêm trọng, bị phạt tù từ mười năm đến hai mươi năm, tù chung thân tử hình Người phạm tội cịn có thê’bị phạt tiền từ mười triệu đồng đến trăm triệu đổng, tịch thu phần toàn tài sản" Trên sở kê' thừa Điều 180 BLHS năm 1999, Điều 207 BLHS năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017 quy định cụ thể, chi tiết vê' tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, cụ thể: "1 Người làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, bị phạt tù từ 03 năm đến 07 năm Phạm tội trường hợp tiền giả có trị giá tương ứng từ 5.000.000 đến 50.000.000 đồng, bị phạt tù từ 05 năm đến 12 năm Phạm tội trường hợp tiền giả có trị giá tương ứng từ 50.000.000 đồng trở lên, bị phạt tù từ 10 năm đến 20 năm tù chung thân Người chuẩn bị phạm tội này, bị phạt cải tạo khơng giam giữ đến 03 năm phạt tù từ 01 năm đến 03 năm Người phạm tội cịn bị phạt tiền từ 10.000.000 đến 100.000.000 đồng tịch thu phần toàn tài sản" Về bản, Điều 207 BLHS năm 2015 kết câù gồm khoản: khoản mô tả dâ'u hiệu pháp lý tội phạm quy định khung hình phạt bản; khoản 2, quy định khung hình phạt áp dụng tương ứng với giá trị sô' tiền giả; khoản quy định khung hình phạt áp dụng đơ'i với trường hợp chuẩn bị phạm tội; khoản quy định hình phạt bổ sung Khi so sánh khái niệm tiền giả BLHS năm 1999 BLHS năm 2015, thấy BLHS năm 2015 khơng đưa đơì tượng "ngân phiêu giả, công trái giả" vào tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả Các nội dung ngân phiếu giả, công trái giả trước quy định Điều 180 BLHS năm 1999 quy định Điều 208 BLHS năm 2015 "Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành công cụ chuyển nhượng giả giâỳ tờ có giá giả khác" Hơn thê'nữa, Điều 207 BLHS năm 2015 cụ thê hóa so với Điều 180 BLHS năm 1999 thể việc quy định khung hình phạt tương ứng với sơ' lượng tiền mà người phạm tội thực Điểm đặc biệt BLHS năm 2015 vân đề nhà làm luật dự liệu quy định trường hợp "chuẩn bị phạm tội" đơì với tội danh phải chịu trách nhiệm hình nhằm mục đích ngăn chặn cách triệt đê’ nhâ't có thê’ đơì với loại tội phạm Những tồn tại, bất cập quy định pháp luật liên quan đến tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả Chúng ta có thê’ thâỳ khái niệm tiền giả quy định (3) Nghị số 02/2003/NQ-HĐTP ngày 17/4/2003 Hội đồng Thầm phán Tòa án án nhân dân tối cao hướng dẫn thi hành Bộ luật Hình đà hết hiệu lực NGHIÊN CỨU - TRAO Đổi LUẬT Sự VIỆT NAM VIETNAM LAWYER journal! SỐ 9.THANG 9-2022 khoản Điều Quyết định số 130/2003/QĐ-TTg va khoản ì Điều Thông tư số 28/2013/TT-NHNN giống có nội hàm hẹp khái niệm tiền giả văn pháp luật nêu không đề cập đến loại tiền giả khác, lẽ ngồi tiền Việt Nam cịn tiền nước ngồi có giá trị tốn Việt Nam Hơn thê' nữa, khái niệm tiền giả lại có mâu thu ân định nghĩa vê' tiền giả Nghị sô' 02/2003/NQHĐTP với Quyết định sô' 130/2003/ QĐ-TTg Thông tư sô' 28/2013/TTNHNN Thủ tướng Chính phủ người đứng đầu quan hành pháp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan có chức năng, nhiệm vụ thực quản lý nhà nước tiền tệ quy định "tiền giả" tiền Việt Nam Trong đó, Hội đồng Thẩm phán Tịa án nhân dân tơ'i cao, với tư cách quan tư pháp lại quy định tiền giả bao gồm tiền Việt Nam đổng, tiền nước ngồi có giá trị tốn Việt Nam ngân phiếu, công trái Trong thời gian dài, khơng có thơng nhâ't khái niệm tiền giả hệ thơng phát luật nên nhiều gây lúng túng cho quan thi hành pháp luật Hiện nay, Nghị so 02/2003/NQ-HDTP hết hiệu lực mà chưa có văn thay thê' hướng dẫn Điều 207 BLHS năm 20015 nên nguyên tắc, quan tô' tụng áp dụng văn pháp luật có hiệu lực để xác định thê' tiền giả Theo tinh thần quy định pháp luật hành, quan tô' tụng khởi tơ', điều tra, truy tơ' xét xử đơì với hành vi làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả theo Điều 207 BLHS năm 2015 trường hợp tiền giả Việt Nam đồng Thực tiễn cho thây việc quan tô' tụng chứng minh câù thành tội phạm liên quan đến 03 yếu tố: khách thể; chủ thể; mặt khách quan tội phạm tội danh vướng mắc Tuy nhiên, đơ'i vói yếu tơ' "mặt chủ quan tội phạm" có nhiều vân đề đáng bàn (4) Điều 10 Bộ luật Hình năm 2015 nội dung vụ án mà bị cáo bị truy tô' tội "lưu hành tiền giả" theo quy định khoản Điểu 207 BLHS năm 2015 Theo cáo trạng ngày 17/12/2021 Viện kiểm sát nhân dân quận BTL: Khoảng 20h ngày 25/8/2021, B.T.H bán hàng ngồi cổng chợ DV có 02 niên (không rõ nhân thân, lai lịch, đeo trang kín) đến mua H 640.000 tiền hàng (trả 06 tờ tiên mệnh giá 100.000 đông 01 tờ tiên mệnh giá 50.000 đông) H nhận tiền câ't vào ví đến nhà kiểm đếm tiền chợ nghi ngờ 06 tờ tiền giả (do nhìn mắt thường thây 06 tờ tiền có sơ' seri, màu sắc đậm mỏng tờ tiền thật) nên trộn lân với tiền thật ví Khoảng 5h30 ngày 26/8/2021, H mang ví tồn sơ'tiền giả đến chợ đầu mô'i MK mua 65.000 tiền rau chị K.T.P H sử dụng 01 tờ tiền 100.000 đồng trả cho chị p, chị p không phát nên nhận trả lại cho H 35.000 đồng tiền thừa Sau đó, H tiếp tục dùng 02 tờ tiền 100.000 đồng trả cho anh Đ.V.Đ đê mua 195.000 đồng tiền rau bị anh Đ phát nói to "đây tiền giả, khơng lấy tiền này" nên H câ't 02 tờ tiền vào ví đưa 01 tờ tiền mệnh giá 200.000 đồng cho anh Đ Anh Đ trả lại 5.000 đồng tiền thừa Khi bị anh Đ phát hiện, H không dừng lại mà tiếp tục dùng 03 tờ tiền 100.000 đồng giả 50.000 tiền thật để mua hàng chị C.T.D hết 370.000 tiền rau bị chị D phát tiền giả yêu cầu đưa tiền thật nên H câ't 03 tờ tiền giả vào ví lâ'y 01 tờ tiền mệnh giá 500.000 đồng đê’ trả cho chị D Khi H chuâh bị bị người báo anh Đ.T.N Anh N giữ H lại trình báo Cơng an phường MK bắt giữ H vật chứng Tại quan điều tra H khai nhận hành vi H phát 06 tờ tiền giả nhìn mắt thường thây 06 tờ có sô' sê ri, màu sắc đậm mỏng tờ tiền thật nên trộn lẫn với tiền thật ví đê’ tiêu Đơ'i với 02 niên, quan điều tra xác minh Cơ quan điều tra trưng cầu giám định có kết luận 06 tờ tiền 100.000 giả H bị truy tô' tội lưu hành tiền giả theo quy định khoản Điều 207 BLHS năm 2015 Hiện nay, pháp luật quy định lỗi cơ' ý có hai loại là: cô' ý trực tiếp cô' ý gián tiê'p(41 Do đó, đê’ truy tố, xét xử H tội lưu hành tiền giả quan tơ' tụng tiên hành chứng minh lôi cô' ý H thơng qua 02 nhóm hành vi sau: sau H nhận tiền 02 niên mang nhà xem thây sô' sê ri trùng nên biết tiền giả trộn tiền thật với tiền giả đê’ sáng hôm sau mang tiêu; H mang tiền giả tiêu, bị anh Đ phát tiền giả nói to "đây tiền giả" H không dừng lại mà tiếp tục dùng 03 tờ tiền 100.000 đồng giả mua hàng chị C.T.D Mặc dù nội dung Bản kiểm điểm Biên hỏi cưng bị can quan điều tra liên quan đến nhóm hành vi thứ tương với Kết luận điều tra Tuy nhiên, sau nghiên cứu hồ sơ tham gia thẩm vân công khai phiên tịa, luật sư nhận thâỳ có nhiều điểm bâ't họp lý Kết luận điều tra liên quan đến nhóm hành vi này, cụ thể: Các Bản kiểm điếm nhiều Biên hỏi cung bị can (nhất tài liệu ban đầu) có nội dung, văn phong giông nhau; giai đoạn điều tra, luật sư dự cung lần bị can làm việc với quan điểu tra; hổ sơ vụ án phan ánh trình độ học vâh bị cáo 6/12 mắt bị cáo cịn 20/100 Chính vậy, vói trình độ nhận thức mắt bị cáo việc sau nhận tiền 02 niên buổi tô'i ngày 25/8/2021, bị cáo nhà kiểm tra phát 06 tờ tiền tiền giả trộn vào tiền thật để sáng sớm ngày 26/8/2021 mang tiêu chưa có sức thuyết phục Do đó, việc quan tô' tụng xác định yêù tô' lỗi cô' ý bị cáo nhóm hành vi thứ nhâ't chưa có sở chắn Về nhóm hành vi thứ hai, quan tô' tụng xác định yêù tô' lỗi cơ' ý bị cáo có sở Chính © LUẬT SƯVHỈT NAM NGHIÊN cứu - TRAO Đổi I VII IX A M LAW Y | L JOURNAL SỐ 9.THÁNG 9-2022 vậy, ngày 22/12/2021, bị cáo H bị Tòa án nhân dân quận BTL đưa xét xử tội lưu hành tiền giả theo quy định khoản Điều 207 BLHS năm 2015 tuyên mức án 03 năm tù giam Mức án nặng đô'i với bị cáo lẽ bị cáo có 02 tình tiết giảm nhẹ theo quy định điểm (s) (x) Điều 51 BLHS năm 2015 Hơn nữa, động mục đích bị cáo khơng vụ lợi mà khơng hiểu biết pháp luật, tiếc tiền Khi khám nhà bị can, điều tra khơng tìm thây tiền giả ngồi 06 tờ tiền giả thu Qua vụ án nêu cho thây, việc xác định yêu tô' "lỗi cố ý" vâ'n đề then chô't để chứng minh có hay khơng hành vi phạm tội "làm, tàng trữ, vận chuyên, lưu hành tiền giả" Đề xuất hoàn thiện pháp luật Như phân tích trên, chưa có thơng nhâ't khái niệm tiền giả văn pháp luật, nhà làm luật cần sớm ban hành quy định thống nhâ't khái niệm "tiền giả" quan hành pháp quan tư pháp Việc có thê’ thực theo hướng ban hành thơng tư liên tịch Tịa án nhân dân cao, Viện kiếm sát nhân dân tô'i cao, Bộ Công an Ngần hàng Nhà nước ban hành Nghị Hội Thâm phán Tịa án nhân dân tơì cao, hướng dẫn cụ thê’việc áp dụng Điều 207 BLHS năm 2015 Thực tiễn cho thây, tiền Việt Nam bị làm giả tiền nước ngồi có giá trị toán Việt Nam (ngoại tệ) bị làm giả tàng trữ, vận chuyên, lưu hành Việt Nam Chính vậy, pháp luật cần có hướng dẫn cụ thể, chi tiết đê xác định đôi với hành vi làm, vận chuyển, tàng trữ, lưu hành ngoại tệ giả có sở đê khởi tố, điều tra, truy tô' xét xử theo Điều 207 BLHS năm 2015 hay không? Nêu pháp luật xác định hành vi làm, tàng trữ, vận chuyên, lưu hành ngoại tệ giả khởi tô', điều tra, truy tố, xét xử theo Điều 207 BLHS năm 2015 trình tự, thủ tục giám định đê’ xác định tiền già thực thê' nào? vâ'n đề này, tác giả thây đê có khởi tơ', điều tra, truy tố, xét xử đơì với bị can, bị cáo tội danh nêu việc quan tơ' tụng phải làm có kết luận giám định quan chun mơn có thẩm quyền, khẳng định ngoại tệ giả Tuy nhiên, thực tiễn cho thây xuâ't phát từ lý an ninh tiền tệ nên khó có quốc gia liên quan đồng ý cung câ'p tiền mẫu cho Việt Nam đê’ thực việc giám định Khi khơng thực việc giám định khơng có để kết luận sơ' ngoại tệ tiền thật hay tiền giả, đê từ xem xét trách nhiệm hình đơ'i với người có hành vi tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả Hơn thê' nữa, khách thể tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, mà cụ thê’ quy định pháp luật Nhà nước Việt Nam lĩnh vực quản lý tiền tệ quốc gia Do vậy, có hành vi làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả Việt Nam gây tác động xâ'u, ảnh hưởng đến an ninh tiền tệ Việt Nam Đô'i với hành vi mua bán, trao đổi ngoại tệ giả, xét cho cùng, không ảnh hưởng nhiều đến an ninh tiền tệ Việt Nam, có chẳng ảnh hưởng, gây thiệt hại tài sản cho tô’ chức, cá nhân thu mua nhận đổi ngoại tệ giả Trong trường hợp không khởi tố, điều tra, truy tô' xét xử hành vi làm, vận chuyển, tàng trữ, lưu hành ngoại tệ giả theo Điều 207 BLHS năm 2015 khởi tơ', điều tra, truy tơ' xét xử theo tội danh BLHS năm 2015? Đây vần đề cần sớm nhà làm luật xem xét có hướng dẫn cụ thể, chi tiết Trong 04 yếu tô' câ'u thành tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả yếu tơ' lỗi râ't quan trọng, lẽ quan tô' tụng truy tơ', xét xử xác định bị can, bị cáo thực hành vi nêu với lỗi cô' ý Việc xác định yếu tơ' lỗi khơng xác râ't dễ tạo vụ án oan sai, nhâ't trường hợp nghiệp vụ cán tơ' tụng cịn hạn chê' cán làm việc khơng cơng tâm Chính vậy, đê’ hạn chê' oan sai xảy đô'i với tội danh này, pháp luật cần quy định cụ thê’ trình tự, thủ tục giai đoạn điều tra nhằm hạn chê'việc quan điều tra có thê áp đặt ý chí chủ quan đơ'i với hành vi khách quan bị can, bị cáo thực tiễn cho thây nhiều trường hợp, tiền giả râ't tinh vi, người dân râ't khó phát tiền giả khơng giám định khơng có máy chuyên dụng kiểm tra Khi người dân tiền giả có hành vi tàng trữ, vận chuyên, lưu hành tiền mà bị phát có thê bị truy cứu trách nhiệm hình quan tô' tụng làm việc không công tâm lý cơ' tình "gị" vụ án theo hướng có tội việc "lái" từ lỗi vơ ý sang lỗi cơ' ý cụ thê’ hóa việc thơng qua biên hỏi cung bị can Trong đó, cho dù cải cách tư pháp hướng tới tơn trọng tranh tụng phiên tịa tình trạng "án hổ sơ" xảy Chính vậy, liên quan đến việc chứng minh lỗi cô'ý bị can, bị cáo đô'i với tội danh này, quan tô' tụng cần phải thận trọng, làm việc công tâm đê’ bảo đảm không bỏ lọt tội phạm không làm oan người vơ tội u cầu hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến tội làm, tàng trữ, vận chuyên, lưu hành tiền giả tất yếu, khách quan đê từ đó, quan tơ' tụng có sở áp dụng pháp luật thơng nhâ't Bên cạnh đó, cần thường xuyên tổ chức tập huân, nâng cao khả chuyên môn cán thực tô' tụng kết hợp với bồi dưỡng đạo đức cán bộ, công chức nhằm bảo đảm công tác điểu tra, truy tô', xét xử không bỏ lọt tội phạm không làm oan người vơ tội, nâng cao hiệu cơng tác phịng, chơng tội phạm nói chung tội phạm lĩnh vực tiền tệ nói riêng N.V.H ... chi tiết vê'' tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, cụ thể: "1 Người làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, bị phạt tù từ 03 năm đến 07 năm Phạm tội trường hợp tiền giả có trị... hành vi liên quan đến làm, tàng trữ, vận chuyên, lưu hành tiền giả Điều 23 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 quy định "Làm tiền giả, vận chuyển, tàng trữ, lưu hành tiền giả hành vi bị cấm" Điểm... vê'' tiền giả, có thực trạng học giả lại có cách tiếp cận, luận giải tư khái quát khác vân đề Tuy nhiên, để khởi tô'', điều tra, truy tô'' xét xử bị can, bị cáo tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành